关于山东路斯宠物食品股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联 资金往来的专项说明 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 目 录 关于山东路斯宠物食品股份有限公司非经营性资金占用及其他关 联资金往来的专项说明 山东路斯宠物食品股份有限公司 2022年度非经营性资金占用及其 他关联资金往来情况汇总表 1 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层 邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 关于山东路斯宠物食品股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明 致同专字（2023）第 371A008543 号 中国·北京 二〇二三年四月十七日 山东路斯宠物食品股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 山东路斯宠物食品股份有限公司全体股东： 我们接受山东路斯宠物食品股份有限公司（以下简称"路斯股份"）委 托，根据中国注册会计师执业准则审计了路斯股份 2022 年 12 月 31 日的合并及 公司资产负债表，2022 年度合并及公司利润表、合 ...

山东路斯宠物食品股份有限公司 内部控制鉴证报告 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 目 录 内部控制鉴证报告 关于 2022 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制的评价报告 1-9 内部控制具有固有局限性，存在由于错误或舞弊而导致错报发生且未被 发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降 低对控制政策和程序遵循的程度，根据内部控制鉴证结果推测未来内部控制 的有效性具有一定风险。 我们认为，路斯股份于 2022 年 12 月 31 日在所有重大方面有效地保持了 按照《企业内部控制基本规范》建立的与财务报表相关的内部控制。 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 内部控制鉴证报告 致同专字（2023）第 371A008545 号 山东路斯宠物食品股份有限公司全体股东： 我们接受委托，鉴证了山东路斯宠物食品股份有限公司（以下简称"路 斯股份"）董事会对 2022 年 12 月 31 日与财务报表相 ...

证券代码：832419 证券简称：路斯股份 公告编号：2023-024 山东路斯宠物食品股份有限公司 2022 年年度权益分派预案公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 一、权益分派预案情况 根据公司 2023 年 4 月 18 日披露的 2022 年年度报告（财务报告已经审计）， 截至 2022 年 12 月 31 日，上市公司合并报表归属于母公司的未分配利润为 221,443,995.80 元，母公司未分配利润为 187,299,664.80 元。 公司本次权益分派预案如下：公司目前总股本为 103,446,400 股，以未分配 利润向全体股东每 10 股派发现金红利 0.50 元（含税）。本次权益分派共预计派 发现金红利 5,172,320 元。 公司将以权益分派实施时股权登记日应分配股数为基数，如股权登记日应分 配股数与目前预计不一致的，公司将维持分派比例不变，并相应调整分派总额。 实际分派结果以中国证券登记结算有限责任公司北京分公司核算的结果为准。 二、审议及表决情况 （一）董事 ...

证券代码：832419 证券简称：路斯股份 公告编号：2023-019 山东路斯宠物食品股份有限公司 独立董事关于公司第四届董事会第二十二次会议相关事项的独立意 见 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记 载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 山东路斯宠物食品股份有限公司（以下简称"公司"）于 2023 年 4 月 17 日 召开第四届董事会第二十二次会议，根据《中华人民共和国公司法》、《山东路 斯宠物食品股份有限公司章程》以及《山东路斯宠物食品股份有限公司独立董 事工作制度》等有关规定，我们作为公司独立董事，现基于独立判断，就公司 该次会议的相关事项发表独立意见如下： 一、关于《2022 年度利润分配预案》的独立意见 经审阅《2022 年度利润分配预案》，我们认为：公司 2022 年度利润分配预 案综合考虑了公司的未来发展规划及资金需求等因素，符合公司实际情况及股 东利益，符合法律、法规及《公司章程》的有关规定，因此我们一致同意该议 案，并同意将该议案提交股东大会审议。 二、关于《关于预计 2023 年日常性关联交易的议案》的独 ...

山东路斯宠物食品股份有限公司 二〇二二年度 审计报告 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 目 录 | 审计报告 | 1-5 | | --- | --- | | 合并及公司资产负债表 | 1-2 | | 合并及公司利润表 | 3 | | 合并及公司现金流量表 | 4 | | 合并及公司股东权益变动表 | 5-8 | | 财务报表附注 | 9-74 | 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 审计报告 致同审字（2023）第 371A011976 号 山东路斯宠物食品股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了山东路斯宠物食品股份有限公司（以下简称路斯股份）财务 报表，包括 2022 年 12月 31 日的合并及公司资产负债表，2022 年度的合并及公 司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财 务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编 制，公允反映了路斯股份 20 ...

山东路斯宠物食品股份有限公司 证券代码：832419 证券简称：路斯股份 公告编号：2023-037 关于向银行申请综合授信额度的公告 二、备查文件 山东路斯宠物食品股份有限公司第四届董事会第二十二次会议决议 特此公告。 山东路斯宠物食品股份有限公司 董事会 2023 年 4 月 18 日 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记 载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 山东路斯宠物食品股份有限公司（以下简称"公司"）于 2023 年 4 月 17 日 召开第四届董事会第二十二次会议，审议通过了《关于公司向银行申请综合授 信额度的议案》，同意公司及子公司向合作银行申请不超过人民币 5,000 万元的 综合授信额度。现将具体情况公告如下： 一、拟申请银行综合授信额度情况 为满足生产经营需要，公司及子公司拟向合作银行申请不超过人民币5,000 万元的综合授信额度，授信有效期为公司董事会审议通过之日起 12 个月。在授 信有效期内，授信额度可循环使用，公司将根据生产经营的需要适时向银行申 请借款。具体授信额度、实际借款金额、期限及方式等以银 ...

证券代码：832419 证券简称：路斯股份 公告编号：2023-029 山东路斯宠物食品股份有限公司 2022 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到位时间 经中国证券监督管理委员会《关于同意山东路斯宠物食品股份有限公司向不 特定合格投资者公开发行股票注册的批复》（证监许可[2022]246 号）核准，公 司向不特定合格投资者公开发行股票 13,043,400.00 股（不含行使超额配售选择 权所发股份），本次发行价格为 7.20 元/股，实际募集资金总额为 93,912,480.00 元（超额配售选择权行使前），扣除发行费用 12,701,419.17（不含税），实际募 集资金净额为 81,211,060.83 元。 上述募集资金已全部到账，并由致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具了 致同验字（2022）第 371C000105 号《验资报告》。 （二）以前年度已使用金额、本报告期使用金额及期末余额 ...

证券代码：832419 证券简称：路斯股份 公告编号：2023-035 山东路斯宠物食品股份有限公司会计政策变更公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 一、变更概述 （一）变更日期：2023 年 1 月 1 日 （二）变更前后会计政策的介绍 1.变更前采取的会计政策： 本次会计政策变更前，公司执行财政部印发的《企业会计准则——基本准则》 和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告与其他相 关规定。 2.变更后采取的会计政策： （1）企业会计准则解释第 15 号 财政部于 2021 年 12 月发布《企业会计准则解释第 15 号》（财会〔2021〕35 号），规定了企业不再将试运行销售收入抵销成本后的净额冲减固定资产成本或 者研发支出；同时规定了企业在计量亏损合同时，履行合同的成本包括履行合同 的增量成本和与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额。 公司自 2022 年 1 月 1 日起开始执行前述会计政策。 （2）企业会计准则解释第 16 号 财政部于 2022 年 11 ...

证券代码：832419 证券简称：路斯股份 公告编号：2023-017 山东路斯宠物食品股份有限公司 第四届监事会第十七次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 一、会议召开和出席情况 （一）会议召开情况 5.会议主持人：韩金政先生 6.召开情况合法、合规、合章程性说明： 本次会议的召开符合《公司法》等法律法规及公司章程的规定。 （二）会议出席情况 会议应出席监事 3 人，出席和授权出席监事 3 人。 监事魏海涛先生因工作原因以通讯方式参与表决。 二、议案审议情况 （一）审议通过《2022 年度监事会工作报告》 1.议案内容： 公司监事会主席韩金政先生代表监事会对公司 2022 年度的监事会运行及公 司治理情况做具体报告，并阐述 2023 年度工作规划。 3.回避表决情况 本议案不涉及关联交易事项，不存在回避表决情形。 本议案尚需提交股东大会审议。 （二）审议通过《2022 年年度报告全文及其摘要》 1.议案内容： 详见公司在北京证券交易所（www.bse.cn）披露的《2022 ...

一、公司基本情况 安信证券获取并查阅了路斯股份截至 2022 年 12 月 31 日的全体证券持有人 名册、公司挂牌至今披露的年度报告、招股说明书等公告文件，经核查，路斯股 份基本情况如下： 安信证券股份有限公司 1、路斯股份（证券代码：832419）于 2015 年 5 月 19 日在全国中小企业股 份转让系统（以下简称"全国股转系统"）挂牌，于 2022 年 3 月 11 日在北京证 券交易所上市； 2、公司属性为民营企业。 关于山东路斯宠物食品股份有限公司 2022年度公司治理专项自查及规范活动的专项核查报告 安信证券股份有限公司（以下简称"安信证券"或"保荐机构"）作为山东 路斯宠物食品股份有限公司（以下简称"路斯股份"或"公司"）向不特定合格 投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市的保荐机构，根据《公司法》《证 券法》《北京证券交易所股票上市规则（试行）》等法律法规及《公司章程》等内 部规章制度，对路斯股份 2022 年度治理专项自查及规范活动进行了专项核查， 具体核查情况如下： 3、公司存在实际控制人，公司的实际控制人为郭洪谦、郭百礼，实际控制 人能够实际支配的公司有表决权股份总数占公司有表决权 ...