1 东吴证券股份有限公司 关于国美通讯设备股份有限公司 2023 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告 东吴证券股份有限公司（以下简称"东吴证券"或"保荐机构"）作为国美通讯 设备股份有限公司（以下简称"国美通讯"、"公司"或"发行人"）非公开发行股票 的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所股票上市规 则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律法规 的规定，对国美通讯在 2023 年度募集资金存放与实际使用情况进行了核查，核 查情况如下： 一、募集资金基本情况 募集资金金额及到位情况 经中国证券监督管理委员会出具的《关于核准国美通讯设备股份有限公司非 公开发行股票的批复》（证监许可[2021]829 号）核准，公司非公开发行人民币普 通股 32,857,166 股，募集资金总额为 165,600,116.64 元，扣除含增值税发行费用 7,022,609.13 元（不含增值税发行费用 6,632,023.34 元），实际募集资金净额为 158,577,507.51 元（扣除不含增值税 ...

证券代码：600898 证券简称：ST 美讯 公告编号：临 2024-31 国美通讯设备股份有限公司 关于前期会计差错更正的提示性公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 国美通讯设备股份有限公司（下称"国美通讯"或"公司"）本次前 期会计差错更正影响 2022 年度合并财务报表相关科目。公司拟采用追溯重述 法对 2022 年度财务报表进行追溯调整。 一、会计差错更正概述 （一）会计差错更正的主要内容 公司对 2022 年度涉及向上海保资智能科技有限公司（下称"上海保资"） 销售电子价签的 ODM 业务重新进行了梳理，为更加严谨地执行收入准则，经 过审慎研究，公司决定将上述 ODM 业务中未开具销售发票，已暂估确认收入 并已结转成本的产品，冲减相应收入及成本。 公司于 2024 年 4 月 23 日召开第十二届董事会第八次会议，会议以 7 票同 意，0 票否决，0 票弃权审议通过了《关于公司前期会计差错更正的议案》。 董事会认为，本次会计差错更正符合《企业会计准则第 28 号——会计政策、 会计估计 ...

国美通讯设备股份有限公司 2023 年度年审会计师履职情况评估报告 国美通讯设备股份有限公司（下称"公司"或"国美通讯"）聘请广东亨安 会计师事务所（普通合伙）（下称"亨安所"）作为公司 2023 年度年报审计机 构。根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务 所管理办法》，公司对亨安所 2023 年审计过程中的履职情况进行评估。经评估， 公司认为亨安所资质等方面合规有效，履职保持独立性，勤勉尽责，公允表达意 见，具体情况如下： 一、资质条件 截至 2023 年 12 月 31 日，亨安所基本情况如下： 机构名称：广东亨安会计师事务所（普通合伙） 成立日期：2021 年 3 月 3 日 注册地址：广东省广州市越秀区广州大道中 599 号第十一层 1116 单元 亨安所 2023 年度收入总额 712.39 万元，其中审计业务收入 529.30 万元、证 券业务收入 396.51 万元，出具 2023 年度上市公司年报审计客户数量 2 家。 亨安所建立了与质量控制相关的制度，拥有在从事证券服务领域具备丰富经 验的审计团队，具有公司所在行业审计业务经验。 二、执业记录 1、2023 年年报 ...

公司对 2022 年度涉及向上海保资智能科技有限公司（下称"上海保资"）销 售电子价签的 ODM 业务重新进行了梳理，为更加严谨地执行收入准则，经过审慎 研究，公司决定将上述 ODM 业务中未开具销售发票，已暂估确认收入并已结转成 本的产品，冲减相应收入及成本。 公司对 2022 年应收上海保资的往来款项坏账准备进行了重新梳理，公司计提 信用减值损失的方法为：逾期款项账面余额扣除保全冻结的上海保资银行账户资 金、保全的所有权归属于上海保资的存货价值，按该差额计提信用减值损失。由 于 2022 年公司暂估对上海保资的应收账款金额为不含税金额，故计算信用减值损 失时对保全资产按不含税金额进行调整。 公司对 2022 年度国美通讯（浙江）有限公司向北京国美安迅仓储服务有限公 司销售便携式打印机等物品会计处理进行了梳理，上述物品已于 2022 年 12 月 30 日退货入库，故调整 2022 年相应收入及成本。 国美通讯设备股份有限公司 董事会关于公司前期会计差错更正的专项说明 国美通讯设备股份有限公司（下称"公司"）于 2024 年 4 月 23 日召开第十二 届董事会第八次会议，审议通过了《关于公司前期会计差错更 ...

国美通讯设备股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 独立董事 王忠诚 王忠诚，法学硕士，中欧国际工商学院 EMBA。现任北京市环球律师事务 所合伙人，兼任中国国际经济贸易仲裁委员会仲裁员。现兼任安徽皖通科技股 份有限公司独立董事。 （二）是否存在影响独立性的情况说明 本人已向公司董事会提交了独立性自查情况报告，本人 2023 年度未在公 司担任除独立董事以外的任何职务，亦未在公司的主要股东单位担任任何职务， 与公司及其主要股东之间不存在利害关系或其他可能影响其进行独立客观判 断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况，符合《上市公司独立董事管理 办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律 法规及《公司章程》中关于独立董事的任职资格及独立性的相关要求。 作为国美通讯设备股份有限公司（下称"国美通讯"或"公司"）的独立 董事，本人严格按照《公司法》《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交 易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关法律法规和《公司章 程》的规定和要求，独立、勤勉、尽责地履行独立董事职责和义务，参与董事 会决策并发表独立客观意见，注重与公司董事会及管理层的有 ...

特此说明！ 国美通讯设备股份有限公司监事会 二〇二四年四月二十四日 国美通讯设备股份有限公司 监事会关于公司 2023 年度非标准审计意见涉及事项的 专项说明 国美通讯设备股份有限公司（下称"公司"）审计机构广东亨安会计师事务所 （普通合伙）针对公司 2023 年度财务报表，出具了亨安审字（2024）第 010131 号带有强调事项段、持续经营重大不确定性段落无保留意见审计报告。现公司监 事会对审计报告中非标准意见涉及事项说明如下： 会计师出具的带有强调事项段、持续经营重大不确定性段落的无保留意见审 计报告，不影响已发表的审计意见，上述事项不会对公司 2023 年末的财务状况及 2023 年度的经营成果和现金流量造成影响，较客观地反映了公司当前的经营情况。 监事会同意董事会出具的《关于公司 2023 年度非标准审计意见涉及事项的专项说 明》，监事会将持续关注相关事项进展，全力支持董事会和管理层切实推进消除相 关事项及其影响的具体措施，维护中小股东的利益，使公司走上持续经营、健康 发展的道路。 ...

委托单位：国美通讯设备股份有限公司 审计单位：广东亨安会计师事务所（普通合伙） 联系电话：020-38936160 关于国美通讯设备股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 目 录 1、 专项审计报告 2、 附表 地址:广州市越秀区广州大道中 599 号泰兴商业大厦 11 楼 1116 室 电话:020-38936160. 传直:020-38936160 -mail : hengan@hengancpa.com 控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告 亨安专审字(2024)第 010007 号 国美通讯设备股份有限公司全体股东: 我们接受委托,审计了国美通讯设备股份有限公司(以下简称"贵公司")的财务报表, 包括 2023 年 12 月 31 日合并及母公司资产负债表、2023年度合并及母公司利润表、股东 权益变动表、现金流量表以及财务报表附注,并于 2024年 4 月 23 日出具亨安审字[2024] 第 010131 号带强调事项及持续经营重大不确定性段落的无保留意见审计报告。在对上述财 务报表审计基础上,我们审核了贵公司编制的《上市公司 2023 年度非经营性资金占用 ...

国美通讯设备股份有限公司 专 项 说 明 亨安备字(2024)第 010001 号 广 东 亨 安 会 计 师 事 务 所 ( 普 通 合 伙 ) GUANGDONG HENG'AN CERTIFIED PUBLICE ACCOUNTANTS 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn）"进行查验 报告编码:粤24P3F 关于对国美通讯设备股份有限公司 2023 年度财务报表审计 出具非标准审计意见报告的专项说明 亨安备字(2024)第 010001 号 国美通讯设备股份有限公司全体股东: 我们接受委托,审计了国美通讯设备股份有限公司(以下简称"贵公司")2023年12 月 31 日合并及母公司资产负债表和 2023 年度合并及母公司利润表、股东权益变动表和现 金流量表以及财务报表附注,并于 2024年 4 月 23 日出具了亨安审字(2024) 第 010131 号带强调事项段及持续经营重大不确定性段落的无保留意见审计报告。 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第14号 -- 非 标准审计意见及其涉及事项的处理(2020年修 ...

国美通讯设备股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 独立董事 丁俊杰 作为国美通讯设备股份有限公司（下称"国美通讯"或"公司"）的独立 董事，本人严格按照《公司法》《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交 易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关法律法规和《公司章 程》的规定和要求，独立、勤勉、尽责地履行独立董事职责和义务，参与董事 会决策并发表独立客观意见，注重与公司董事会及管理层的有效沟通，及时、 深入地了解公司运营情况和董事会决议执行情况，切实维护公司整体利益、保 护中小股东合法权益。 现根据中国证监会《上市公司独立董事管理办法》的要求，对2023年度履 行职责情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 丁俊杰，北京广播学院文学博士。现任中国传媒大学教授，校外兼任中国 高等教育学会广告教育专业委员会理事长、国际品牌观察杂志社社长、中国商 务广告协会副会长。现兼任吉林泉阳泉股份有限公司、三人行传媒集团股份有 限公司独立董事。 （二）是否存在影响独立性的情况说明 本人已向公司董事会提交了独立性自查情况报告，本人 2023 年度未在公 司担任除独立董事以外 ...

根据《股票上市规则》第 9.2.7 条的规定，若公司触及上述交易类强制退 市情形，上交所将在 15 个交易日内作出是否终止公司股票上市的决定。根据《股 票上市规则》第 9.6.1 条第二款的规定，交易类强制退市公司股票不进入退市整理 期，敬请广大投资者注意投资风险。 证券代码：600898 证券简称：ST 美讯 公告编号：临 2024-38 国美通讯设备股份有限公司 关于公司股票可能存在因市值低于 3 亿元而终止上市 的风险提示公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 国美通讯设备股份有限公司（下称"公司"）股票 2024 年 4 月 24 日收盘 价为 1.02 元，市值 2.91 亿元，低于 3 亿元。根据《上海证券交易所股票上市规则》 （下称"《股票上市规则》"）第 9.2.1 条第一款第（五）项的规定，上市公司连 续 20 个交易日在上海证券交易所（下称"上交所"）的每日股票收盘总市值低于 3 亿元，公司股票可能被上交所终止上市交易，属于交易类强制退市，敬请广大投 资者注意投资风险。 2、公 ...