关于元成环境股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及 其他关联资金往来情况的专项说明 中兴财光华审专字（2024）第 318040 号 元成环境股份有限公司 2023 年度非经营性资金 占用及其他关联资金往来情况汇总表 目 录 关于元成环境股份有限公司 2023 年度非经营性 资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明 关于元成环境股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及 其他关联资金往来情况的专项说明 中兴财光华审专字（2024）第 318040 号 元成环境股份有限公司全体股东. 我们接受元成环境股份有限公司（以下简称"元成股份公司"）委托,根据 中国注册会计师执业准则审计了元成股份公司 2023 年 12 月 31 日 的合并及公司 资产负债表，2023年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司 股东权益变动表和财务报表附注，并出具了中兴财光华审会字（2024）第 318221 号保留意见审计报告。 根据《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要 求》（证监会公告[2022]26 导）及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号——业务办理（2023年 ...

公司 2023 年度财务报表已经中兴财会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具 了中兴财光华审会字（2024）第 318221 号带有保留意见的审计报告。会计师形成保 留的意见是：2023 年度，元成股份公司账面在建工程转入固定资产 768,221,510.79 元，计提累计折旧 9,021,289.89 元。我们实施了询问、检查、现场查看、访谈等审 计程序，元成股份公司在建工程转固定资产的内部控制制度存在缺陷，对于转固的 依据及流程未有明确规定。本期子公司越龙山度假有限公司在建工程转入固定资产， 缺乏必要的依据，如部分项目未办理工程竣工结算，缺乏财务竣工决算审计等，导 致转固金额不准确。我们未能获取有效的转固依据核实在建工程转入固定资产金额 1 元成环境股份有限公司 2023 年度财务决算报告 2023 年度施工、地产行业景气度下行。公司所处行业主要业务受政府、地产、 产业投资商等甲方固定资产的投资整体情况的影响，以及公司对于获取订单和在手 订单公司更加审慎地进行拓展和实施推进，致使本年工程及设计收入下降较大。旅 游项目在 2023 年上半年进行了试运营，只开放了小部分季节性游乐项目，正式开园 在 2023 ...

元成环境股份有限公司 董事会审计委员会 2023 年度履职情况报告 根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、中国证券监 督管理委员会《上市公司治理准则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引 第 1 号——规范运作》等法律法规的规定以及《公司章程》、《董事会审计委员 会工作细则》的相关要求，元成环境股份有限公司（以下简称"公司"）董事会 审计委员会本着勤勉尽责、恪尽职守的原则，认真审慎的履行职责，切实有效地 开展工作，为完善公司治理结构、提高审计工作质量发挥了重要作用，现就 2023 年度履职情况报告如下： 一、董事会审计委员会的人员构成情况 截至 2023 年 12 月 31 日，公司第五届董事会审计委员会委员由涂必胜先生、 陈小明先生、祝昌人先生三人组成，其中涂必胜先生、陈小明先生为独立董事， 由具备会计专业经验的独立董事涂必胜先生担任主任委员职务。董事会审计委员 会委员在从事的专业领域积累了丰富的经验，综合素质较高。各委员的个人工作 履历、专业背景以及任职情况如下： 涂必胜先生：男，1964 年，硕士，副教授。中国国籍，无境外永久居留权。 现任浙江工商大学会计学副教授，兼任元成股份独立董 ...

1、监事会认为董事会的专项说明符合实际情况,同意《董事会关于 2023 年 度否定意见内部控制审计报告涉及事项的专项说明》。 2、作为公司监事，我们将积极督促董事会和管理层继续加强内部控制建设， 完善内控体系建设，持续强化内部控制监督检查机制，有效保证内部控制的严格 执行，提升内部控制管理水平。 元成环境股份有限公司监事会 2024 年 4 月 26 日 项说明的意见 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"中兴财光华会计师 事务所"）对元成环境股份有限公司（以下简称"元成股份"或"公司"）2023 年度内部控制的有效性进行了审计，对公司出具了否定意见的《2023 年度内部 控制审计报告》（中兴财光华审专字(2024)第 318039 号）。根据《上海证券交易 所股票上市规则》的相关规定，公司监事会对否定意见所涉事项专项说明作如下 意见： 元成环境股份有限公司监事会 对董事会关于 2023 年度否定意见内部控制审计报告涉及事项专 ...

元成环境股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 （张明） 作为元成环境股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，本人严格按 照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司独立董事管 理办法》、《上市公司独立董事履职指引》、公司《独立董事工作细则》以及公司 《章程》等相关法律法规及指引要求，忠实、勤勉、尽责地履行独立董事的各项 职责，及时、全面了解公司的运营情况，积极出席相关会议，认真审议董事会各 项议案，对议案相关事项发表独立意见，充分发挥了独立董事的作用，维护了公 司和股东尤其是社会公众股东的利益。现将本人在 2023 年度的履职情况报告如 下： 一、独立董事的基本情况 （一）独立董事履历、专业背景及任职情况 （二）独立董事独立性声明 作为公司的独立董事，本人未在公司担任除独立董事外的其他职务，直系亲 属、主要社会关系均不在公司或其附属企业任职，没有为公司或其附属企业提供 财务、法律、咨询等服务，无重大往来的单位任职。任职企业不存在与上市公司 及其控股股东、实际控制附属企业有重大业务往来。本人具有《上市公司独立董 事管理办法》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范 ...

关于对元成环境股份有限公司 2023 年度财务报表出具保留意见 审计报告的专项说明 中兴财光华审专字（2024）第 318042 号 关于对元成环境股份有限公司 2023年度财务报表出具保留意见审计报告的专项说明 中兴财光华审专字（2024）第 318042 号 元成环境股份有限公司全体股东. 我们接受委托,审计了元成环境股份有限公司（以下简称元成股份公司）2023年 度财务报表，包括 2023 年 12月 31日的合并及公司资产负债表, 2023 年度的合并及公 司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表和财务报表附注,并 于 2024 年 4 月 26 目出具了保留意见的审计报告（中兴财光华审会字（2024）第 318221 号）。 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第14号一 一非标准审计意见及其涉及事项的处理》、《监管规则适用指引 --- 审计类第１号》 及《上海证券交易所股票上市规则》的相关要求,现就相关事项说明如下 在上述财务报表审计中,我们按照《中国注册会计师审计准则第 1221 号一一计划 和执行审计工作时的重要性》确定重要性,元成环境股份公司是以营利 ...

作为元成环境股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，本人严格按 照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司独立董 事管理办法》、《上市公司独立董事履职指引》、公司《独立董事工作细则》以 及公司《章程》等相关法律法规及指引要求，忠实、勤勉、尽责地履行独立董事 的各项职责，及时、全面了解公司的运营情况，积极出席相关会议，认真审议董 事会各项议案，对议案相关事项发表独立意见，充分发挥了独立董事的作用，维 护了公司和股东尤其是社会公众股东的利益。现将本人在 2023 年度的履职情况 报告如下： 元成环境股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 一、独立董事的基本情况 （陈小明） （一）出席董事会及股东大会情况 2023 年度公司召开董事会共 10 次，其中以现场方式召开会议 6 次，以现场 及通讯方式召开会议 4 次。召开股东大会共 2 次。本人本着勤勉尽责的态度，出 席并认真审阅了公司提供的各项会议材料，积极参与各议案的讨论，最大限度发 挥各自专业知识和工作经验优势，提出合理的意见和建议，同时独立、客观地行 使表决权，对董事会审议的各项议案均投了赞成票，同时对需要独立董事发表意 见的事 ...

中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"中兴财光华会计师 事务所"）作为元成环境股份有限公司（以下简称"元成股份"或"公司"）2023 年度财务报告的审计机构，对公司出具了保留意见的审计报告。根据《上海证券 交易所股票上市规则》的相关规定，公司董事会对保留意见审计报告中所涉事项 的专项说明如下： 一、审计报告中保留意见的内容 中兴财光华会计师事务所在公司 2023 年审计报告中指出： "一、保留意见 我们审计了元成环境股份有限公司（以下简称元成股份公司）财务报表，包 括 2023 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2023 年度的合并及公司利 润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。 我们认为，除"形成保留意见的基础"部分所述事项产生的影响外，后附的 财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了元成股份公 司 2023 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2023 年度的合并及公司 经营成果和现金流量。 二、形成保留意见的基础 如财务报表附注五、14 固定资产所述，2023 年度，元成股份公司账面在建 工程转入固定资产 768,2 ...

1、监事会同意中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)出具的保留意见审 计报告（中兴财光华审会字(2024)第 318221 号），该审计报告客观真实地反映了 公司 2023 年度财务状况和经营情况，我们对此表示认可。 2、监事会同意《董事会关于 2023 年度保留意见审计报告涉及事项的专项说 明》，并将持续督促公司董事、管理层尽快采取有效措施，努力降低和消除所涉 事项对公司的不利影响,切实维护公司及全体股东特别是中小股东的合法权益， 保证公司持续、稳定、健康发展。 元成环境股份有限公司监事会 2024 年 4 月 26 日 监事会对董事会关于 2023 年度保留意见审计报告涉及事项专项说明 的意见 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"中兴财光华会计师 事务所"）作为元成环境股份有限公司（以下简称"元成股份"或"公司"）2023 年度财务报告的审计机构，对公司出具了保留审计意见的审计报告。根据《上海 证券交易所股票上市规则》的相关规定，公司监事会对审计报告中所涉事项专项 意见如下： 元成环境股份有限公司 ...

根据财政部、国务院国有资产监督管理委员会、中国证券监督管理委员会颁 布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，公司对中兴财光华会 计师事务所在 2023 年度的审计工作的履职情况进行了评估。具体情况如下： 一、会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 1、基本信息 元成环境股份有限公司 关于会计师事务所 2023 年履职情况评估报告 元成环境股份有限公司（以下简称"公司"）聘请中兴财光华会计师事务所 （特殊普通合伙）（以下简称"中兴财光华会计师事务所"）作为公司 2023 年度 财务报告出具审计报告的会计师事务所。 | 事务所名称 | 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） | | --- | --- | | 成立日期 | 是否曾从事证 1999 年 1 月 是 券服务业务 | | 执业资质 | 中国证券监督管理委员会备案-从事证券服务业务会计师事务所 备案名单（截止 2020 年 10 月 10 日） | | 组织形式 | 特殊普通合伙 | | 注册地址 | 北京市西城区阜成门外大街 2 号万通金融中心 A 座 24 层 | | 下属事务所名 称 | 无 | | 成立日期 | 无 是否曾从事证券服务 ...