机构名称：中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） 深圳科士达科技股份有限公司 董事会审计委员会对 2023 年度年审会计师履行监督职责情况的报告 根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券 交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主 板上市公司规范运作》、《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》以及 《公司章程》等有关规定，深圳科士达科技股份有限公司（下称"公司"）董事会 审计委员会恪尽职守、勤勉尽责。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履行监督职责的情况汇报如下： 一、2023 年年审会计师事务所基本情况 （一）机构信息 机构性质：特殊普通合伙企业 执行事务合伙人：胡柏和 注册地址：北京市西城区西直门外大街 112 号十层 1001 历史沿革：中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"中勤万信"） 系 2013 年 12 月根据财政部《关于推动大中型会计师事务所采用特殊普通合伙组 织形式的暂行规定》由原中勤万信会计师事务所有限公司转制而成的特殊普通合 伙企业，2013 年 12 月 11 日经北京市财政局批准同意（京财会许可 ...

Financial Performance - The company's operating revenue for 2023 reached ¥5,439,575,445.55, representing a 23.61% increase compared to ¥4,400,689,542.45 in 2022[11] - The net profit attributable to shareholders for 2023 was ¥845,484,855.67, up 28.79% from ¥656,477,344.96 in the previous year[11] - The net profit after deducting non-recurring gains and losses was ¥818,159,205.20, reflecting a 34.46% increase from ¥608,448,644.69 in 2022[11] - The basic earnings per share for 2023 was ¥1.45, a 28.32% increase from ¥1.13 in 2022[11] - The total assets at the end of 2023 amounted to ¥6,882,788,978.62, marking a 10.65% increase from ¥6,220,214,112.67 in 2022[11] - The net assets attributable to shareholders increased by 19.04% to ¥4,221,819,406.39 from ¥3,546,676,257.62 in 2022[11] Market and Product Development - The company plans to continue expanding its presence in the photovoltaic and energy storage sectors, aligning with global clean energy initiatives[16] - The market for new energy vehicles in China saw a 38.76% year-on-year increase, with a total of 20.41 million vehicles by the end of 2023[17] - The company is focusing on developing integrated power solutions, including "storage and charging" models, to meet the growing demand in the charging pile industry[17] - The company has been investing in energy storage business, enhancing its product offerings in photovoltaic and storage technologies[18] - The company is actively developing new products such as the 3.68-6K household energy storage inverter to enhance market competitiveness[36] - The company has expanded its business scope to include battery manufacturing and sales as of 2023, reflecting a strategic shift towards renewable energy solutions[95] - The company is currently developing a new series of lithium battery UPS products, which is expected to meet the increasing market demand for lithium battery applications in the coming years[59] - The company is focusing on the integration of "photovoltaic + energy storage" solutions to enhance energy utilization and economic efficiency in response to rising electricity prices[125] Revenue and Sales - The company's total revenue for the reporting period reached CNY 543,957.54 million, representing a year-on-year growth of 23.61%[24] - The net profit attributable to shareholders was CNY 84,548.49 million, an increase of 28.79% compared to the previous year[24] - The company's light storage and charging product series generated revenue of CNY 269,166.56 million, with a year-on-year growth of 38.33%[24] - The revenue from the new energy sector amounted to CNY 2,730,136.53 million, with a growth rate of 34.77% year-on-year[26] - The gross profit margin for the new energy sector was 27.00%, reflecting a slight increase of 1.19% compared to the previous year[26] - The company reported a total of 302,671 units sold in the new energy sector, reflecting a year-on-year increase of 39.66% from 216,714 units in 2022[54] - The company's data center product business achieved revenue of CNY 2,509 million in 2023, a year-on-year increase of 14.87%[149] - The company has established a strong presence in the overseas market, with CNY 3,062 million in revenue from international sales, up 24.80% from CNY 2,453 million in 2022[155] Cash Flow and Financial Management - The net increase in cash and cash equivalents decreased by 125.08% compared to the same period last year, primarily due to increased payments for materials, taxes, and employee salaries[39] - The net cash flow from operating activities decreased by 40.01% year-on-year, attributed to higher costs in materials and employee compensation[39] - The net cash flow from investing activities decreased by 238.23% year-on-year, mainly due to an increase in large certificate of deposit purchases[39] - The net cash flow from financing activities increased by 116.11% year-on-year, primarily due to funds received from the employee equity incentive plan and the maturity of bank acceptance deposits[39] - The company’s net cash flow from operating activities for the reporting period was 51,540.45 million yuan, a decrease of 40.01% compared to the same period last year, primarily due to increased payments for material purchases, taxes, and employee salaries[52] - The financing activities resulted in a net cash flow of 3,776.57 million yuan, an increase of 116.11% compared to the same period last year, attributed to funds received from employee stock incentive plans[52] Research and Development - The company’s R&D investment accounted for a significant portion of its operating revenue, indicating a strong commitment to enhancing core competitiveness through innovation[61] - Research and development (R&D) investment increased by 42.64% to ¥259,138,370.91, representing 4.76% of operating revenue, up from 4.13% in 2022[64] - The company has established a dedicated R&D management center to oversee product development and ensure alignment with market needs[105] - The proportion of R&D personnel increased from 12.65% to 15.64%, indicating a strategic emphasis on innovation[142] - The company reported significant internal transactions and unrealized profits that were offset in the consolidated financial statements[180] Awards and Recognition - The company has been recognized as a national high-tech enterprise and a national technology innovation demonstration enterprise, enhancing its competitive edge in technology innovation[49] - The company has received multiple awards, including the 2023 Data Center Technology Innovation Award and recognition as one of the top 20 energy storage companies in China[153] Supply Chain and Procurement - The company is actively expanding its supply chain operations to meet the growing demand in both domestic and international markets, ensuring product quality and timely delivery[50] - The total procurement amount from the top five suppliers is ¥1,236,707,476.86, accounting for 36.14% of the annual total procurement[161] - The first supplier contributed ¥789,541,865.33, representing 23.07% of the annual procurement total[161] Financial Reporting and Compliance - The company classifies financial assets into three categories: measured at amortized cost, measured at fair value with changes recognized in other comprehensive income, and measured at fair value with changes recognized in profit or loss[189] - The company recognizes impairment losses on financial assets measured at fair value through other comprehensive income, with gains or losses recognized in profit or loss[192] - The company employs the effective interest method for subsequent measurement of financial assets measured at amortized cost, with gains or losses from amortization or impairment recognized in profit or loss[189]

深圳科士达科技股份有限公司 （深圳市南山区高新北区科技中二路软件园 1 栋 4 楼 401、402 室） 2023 年度向特定对象发行 A 股股票 募集说明书 （修订稿） 保荐人（主承销商） （新疆乌鲁木齐市高新区（新市区）北京南路 358 号大成国际大厦 20 楼 2004 室） 二〇二四年三月 证券代码：002518 证券简称：科士达 深圳科士达科技股份有限公司 募集说明书 声明 本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺募集说明书及其他信息披露资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性及完整 性承担相应的法律责任。 本公司控股股东、实际控制人承诺募集说明书及其他信息披露资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性及完整性承担相应 的法律责任。中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所对本次发行所作的任何 决定或意见，均不表明其对申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作 出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实 质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》的规定，证券依法发行后，发行人经营与收益的变化， ...

关于深圳科士达科技股份有限公司 申请向特定对象发行股票的审核问询函 中有关财务事项的专项核查说明 勤信专字【2024】第 0362 号 0 | 问题一 | 3 | | --- | --- | | 问题二 | 44 | | 其他问题 | 91 | 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） 地址：北京市西城区西直门外大街 112 号十层 1001 电话：（86-10）68360123 传真：（86-10）68360123-3000 邮编：100044 中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙) 向特定对象发行股票的审核问询函中有关财务事项的 专项核查说明 勤信专字【2024】第 0362 号 深圳证券交易所： 由申万宏源证券承销保荐有限责任公司转来的《关于深圳科士达科技股份有 限公司申请向特定对象发行股票的审核问询函》（审核函〔2024〕120008 号，以 下简称"审核问询函"）奉悉。我们已对审核问询函所提及的深圳科士达科技股 份有限公司（以下简称"科士达公司"、"公司"或"发行人"）财务事项进行 了审慎核查，现汇报如下。 如无特别说明，本回复中所使用的术语、名称、缩略语与《募集说明书》中 的含义相同。 本回复中涉及公司 ...

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 深圳科士达科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 3 月 8 日收到 深圳证券交易所（以下简称"深交所"）出具的《关于深圳科士达科技股份有限 公司申请向特定对象发行股票的审核问询函》（审核函〔2024〕120008 号）（以下 简称"《审核问询函》"）。深交所上市审核中心对公司提交的向特定对象发行股票 的申请文件进行了审核，并形成审核问询问题。 公司在收到《审核问询函》后，会同相关中介机构就《审核问询函》中提出 的问题进行了认真研究和逐项落实，并对公司向特定对象发行股票募集说明书等 申请文件进行了更新。现根据相关规则要求对《审核问询函》回复及相关申请文 件予以披露，具体内容详见公司于同日在巨潮资讯网披露的相关文件。上述文件 披露后，公司将通过深交所发行上市审核业务系统报送相关文件。 公司本次向特定对象发行股票事项尚需通过深交所审核，并获得中国证券监 督管理委员会（以下简称"中国证监会"）同意注册的决定后方可实施，最终能 否通过深交所审核，并获得中国证监会同意注册的决定及其时间尚存在不确定性。 公司将 ...

申万宏源证券承销保荐有限责任公司 关于深圳科士达科技股份有限公司 向特定对象发行股票并在主板上市之 发行保荐书 保荐人（主承销商） 二〇二四年三月 深圳科士达科技股份有限公司 发行保荐书 | 日求 ……………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… 2 | | --- | | 第一节 本次证券发行基本情况…………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… 3 | | 一、本次具体负责推荐的保荐代表人…………………………………………………………………………………………………………… 3 | | 二、本次证券发行项目协办人及其他项目组成员…………………………………………………… 4 | | 三、发行人情况 | | 四、保荐人及其关联方与发行人及其关联方之间的利害关系及主要业务往来情 | | ...

申万宏源证券承销保荐有限责任公司 关于深圳科士达科技股份有限公司 向特定对象发行股票并在主板上市之 上市保荐书 保荐人 二〇二四年三月 深圳科士达科技股份有限公司 上市保荐书 申万宏源证券承销保荐有限责任公司及其保荐代表人已根据《中华人民共和 国公司法》《中华人民共和国证券法》《证券发行上市保荐业务管理办法》《上 市公司证券发行注册管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规和 中国证监会及深圳证券交易所的有关规定，诚实守信，勤勉尽责，严格按照依法 制定的业务规则和行业自律规范出具上市保荐书，并保证所出具文件真实、准确、 完整。 除另有说明外，本上市保荐书所用简称与《深圳科士达科技股份有限公司 2023 年度向特定对象发行 A 股股票募集说明书》中的释义相同。 现将有关情况报告如下： 一、发行人基本情况 （二）发行人的主营业务 发行人是一家专注于数据中心（IDC）及新能源领域的智能网络能源供应服 务商。发行人研发生产的智慧电源及数据中心设备、光伏逆变器及储能设备、新 能源充电设备技术处于行业领先水平，一体化解决方案广泛应用于各行业领域。 发行人坚持"市场导向+技术驱动"的发展思路，以"客户为本，匠心为质 ...

上海市锦天城律师事务所 关于深圳科士达科技股份有限公司 向特定对象发行股票的 补充法律意见书（一） 地址：上海市浦东新区银城中路 501 号上海中心大厦 9/11/12 层 电话：021-20511000 传真：021-20511999 邮编：200120 | 22 | | --- | | 声明事项 | | | --- | --- | | 正 文 | | | Í | 《间询函》 之间题 1……………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… 5 | | l Í | 《问询函》 之问题 2 | 7-3-1 上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（一） 上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（一） 致：深圳科士达科技股份有限公司 上海市锦天城律师事务所（以下简称"本所"）接受深圳科士达科技股份有 限公司（以下简称"发行人"或"公司"或"科士达"）的委托，并根据发行人 与本所签订的《专项法律顾问聘任合同》，担任发行人向特定对象发行股票（以 下简称"本次发行"） ...

证券简称：科士达 证券代码：002518 关于深圳科士达科技股份有限公司 向特定对象发行股票 申请文件的审核问询函的回复 保荐人（主承销商） （新疆乌鲁木齐市高新区（新市区）北京南路 358 号大成国际大厦 20 楼 2004 室） 二〇二四年三月 深圳证券交易所： 贵所于 2024 年 3 月 8 日出具的《关于深圳科士达科技股份有限公司申请向 特定对象发行股票的审核问询函》（审核函〔2024〕120008 号）（以下简称"审核 问询函"）已收悉。深圳科士达科技股份有限公司（以下简称"科士达"、"发 行人"或"公司"）与申万宏源证券承销保荐有限责任公司（以下简称"申万宏 源承销保荐"或"保荐人"）、中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简 称"发行人会计师"）、上海市锦天城律师事务所（下称"发行人律师"）等相 关方，本着勤勉尽责、诚实守信的原则，就审核问询函所提问题逐条进行了认真 讨论、核查和落实，现回复如下，请予审核。 如无特别说明，本回复中所使用的术语、名称、缩略语与《募集说明书》中 的含义相同。 本回复中涉及公司的 2020 年度、2021 年度、2022 年度的财务数据业经发行 人会计师审计，2 ...

证券代码：002518 证券简称：科士达 公告编号：2024-003 深圳科士达科技股份有限公司 关于向特定对象发行股票申请收到深圳证券交易所审核问询函的公 告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 深圳科士达科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 3 月 8 日收到 深圳证券交易所（以下简称"深交所"）出具的《关于深圳科士达科技股份有限 公司申请向特定对象发行股票的审核问询函》（审核函〔2024〕120008 号）（以下 简称"《审核问询函》"）。深交所上市审核机构对公司提交的向特定对象发行股票 的申请文件进行了审核，并形成审核问询问题。 公司将按照《审核问询函》的要求，会同相关中介机构逐项落实并及时提交 对《审核问询函》的回复，回复内容将通过临时公告方式进行披露，并在披露后 通过深交所发行上市审核业务系统报送相关文件。 公司本次向特定对象发行股票事项尚需通过深交所审核，并获得中国证券监 督管理委员会（以下简称"中国证监会"）同意注册的决定后方可实施，最终能 否通过深交所审核，并获得中国证监会同意注册的决定及其时间尚存在不确定性。 公 ...