审 计 报 告 众环审字(2025)3600167 号 贝因美股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了贝因美股份有限公司（以下简称"贝因美公司"）财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2024 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司 股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贝因美 公司 2024 年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及 2024 年度合并及公司的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注册会计师对财务报 表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则， 我们独立于贝因美公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充 分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应 对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发 ...

注销相关股票期权事项 之 法律意见书 上海东方华银律师事务所 上海市长宁区虹桥路 1591 号虹桥迎宾馆 34 号 电话：(8621) 68769686 传真：(8621) 58304009 上海东方华银律师事务所 关于贝因美股份有限公司 第二期股票期权激励计划 关于贝因美股份有限公司 第二期股票期权激励计划 注销相关股票期权事项之法律意见书 致：贝因美股份有限公司 根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民 共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、中国证券监督管理委员会（以下 简称"中国证监会"）发布的《上市公司股权激励管理办法》（以下简称"《管 理办法》"）等有关法律、法规、规章、规范性文件的规定和《贝因美股份有限 公司章程》（以下简称"《公司章程》"），上海东方华银律师事务所（以下简 称"本所"）接受贝因美股份有限公司（以下简称"贝因美"或"公司"）的委 托，就公司第二期股票期权激励计划注销相关股票期权（以下简称"本次注销"） 事宜出具本法律意见书。 为出具本法律意见书，本所律师特作以下声明： 本所律师已严格履行法定职责，遵循了勤勉尽责和诚实信用原则，对公司本 次注销的合法、合 ...

贝因美股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 各位股东： 作为贝因美股份有限公司（下称简称"公司"）的独立董事，根据《上市公司 治理准则》《上市公司独立董事管理办法》《公司章程》《独立董事工作条例》等 相关规定，本人在工作中勤勉、忠实履行职责，认真审议董事会专门委员会及董事 会各项议案，并对公司重大事项发表客观意见，充分发挥独立董事及专门委员会委 员作用，切实维护公司股东利益。现将本人在 2024 年度履行独立董事职责的情况 报告如下： 一、 独立董事基本情况 汪祥耀，男，1957年出生，会计学博士，高级会计师、中国注册会计师、会计 学教授、博士生导师。浙江财经大学会计学教授，博士生导师，现任恒生电子股份 有限公司、杭州滨江房产集团股份有限公司的独立董事。以上任职不影响对公司事 务的独立性判断。 通过进行独立董事独立性情况年度自查，本人任职符合中国证监会《上市公司 独立董事管理办法》中关于独立性的规定，不存在任何影响独立性的情形。 2021年5月21日至2024年5月21日，本人担任公司第八届董事会独立董事、董事 会审计委员会委员（召集人）、董事会战略委员会委员。现已换届离任。 二、 独立董事年度履职概 ...

贝因美股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 | 报告期应参加会议次数 | 现场出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席次数 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 2 | 0 | 2 | 0 | 0 | （二）出席董事会情况 各位股东： 作为贝因美股份有限公司（下称简称"公司"）的独立董事，根据《上市公司 治理准则》《上市公司独立董事管理办法》《公司章程》《独立董事工作条例》等 相关规定，本人在工作中勤勉、忠实履行职责，认真审议董事会专门委员会及董事 会各项议案，并对公司重大事项发表客观意见，充分发挥独立董事及专门委员会委 员作用，切实维护公司股东利益。现将本人在 2024 年度履行独立董事职责的情况 报告如下： 一、 独立董事基本情况 倪建林，男，1971年出生，博士学历。报告期内曾任公司独立董事。现任北京 大成（上海）律师事务所合伙人，兼任上海市商务委员会兼职政府法律顾问，上海 对外经贸大学兼职教授，上海国际经济贸易仲裁委员会仲裁员，上海仲裁委员会仲 裁员，上海麒荟投资管理有限公司监事。以上任职不影响对公司事务的独立性判断。 通过进行独立董事独立 ...

贝因美股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 各位股东： 作为贝因美股份有限公司（下称简称"公司"）的第九届董事会之独立董事， 根据《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》《公司章程》《独立董 事工作条例》等相关规定，本人在工作中勤勉、忠实履行职责，认真审议董事会专 门委员会及董事会各项议案，并对公司重大事项发表客观意见，充分发挥独立董事 及专门委员会委员作用，切实维护公司股东利益。现将本人在 2024 年度履行独立 董事职责的情况报告如下： 一、 独立董事基本情况 俞春萍，女，1965年出生，江西财经大学会计学学士，高级会计师。公司独立 董事。1993年至今在浙江财经大学审计处工作，兼任浙江稠州商业银行股份有限公 司外部监事，鲜美来食品股份有限公司独立董事。以上任职不影响对公司事务的独 立性判断。 通过进行独立董事独立性情况年度自查，本人任职符合中国证监会《上市公司 独立董事管理办法》中关于独立性的规定，不存在任何影响独立性的情形，并已将 自查情况报告提交公司董事会。 2024年5月21日至今，本人担任公司第九届董事会独立董事、董事会审计委员 会委员（召集人）、董事会薪酬与考核委员会委员、董事 ...

贝因美股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 2022年1月26日至2024年5月21日，本人担任公司第八届董事会独立董事、董事 会薪酬与考核委员会委员、董事会提名委员会委员（召集人）、董事会战略委员会 委员。2024年5月21日至今，本人担任公司第九届董事会独立董事、董事会审计委 员会委员、董事会薪酬与考核委员会委员（召集人）、董事会提名委员会委员（召 集人）、董事会战略委员会委员。 二、 独立董事年度履职概况 各位股东： 报告期内，本人积极参加了公司召开的所有董事会、股东大会，本着勤勉尽责 的态度，认真审阅了会议议案及相关材料，主动参与各议案的讨论并提出合理建议， 为董事会的正确、科学决策发挥积极作用。公司董事会、股东大会的召集召开符合 法定程序，重大经营决策事项和其他重大事项均履行了相关的审批程序。本人调研 走访了2家生产基地，分别为北海贝因美营养食品有限公司和吉林贝因美乳业有限 公司。本人严格按照《公司法》《上市公司独立董事管理办法》《公司章程》等有 关规定履行职责，充分发表意见，依法进行表决，积极促进了公司的规范运作。 作为贝因美股份有限公司（下称简称"公司"）的第八届、第九届董事会之独 立董 ...

贝因美股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 各位股东： 作为贝因美股份有限公司（下称简称"公司"）的第九届董事会之独立董事， 根据《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》《公司章程》《独立董 事工作条例》等相关规定，本人在工作中勤勉、忠实履行职责，认真审议董事会专 门委员会及董事会各项议案，并对公司重大事项发表客观意见，充分发挥独立董事 及专门委员会委员作用，切实维护公司股东利益。现将本人在 2024 年度履行独立 董事职责的情况报告如下： 一、 独立董事基本情况 黄恺，男，1979年出生，华东政法大学法学学士。公司独立董事。现任浙江天 册律师事务所合伙人、专职律师，兼任浙江嘉化能源化工股份有限公司独立董事。 以上任职不影响对公司事务的独立性判断。 通过进行独立董事独立性情况年度自查，本人任职符合中国证监会《上市公司 独立董事管理办法》中关于独立性的规定，不存在任何影响独立性的情形，并已将 自查情况报告提交公司董事会。 2024年5月21日至今，本人担任公司第九届董事会独立董事、董事会提名委员 会委员、董事会战略委员会委员。 二、 独立董事年度履职概况 报告期内，本人积极参加了公司董事会、股东 ...

一、主要会计数据和财务指标 三、分红送配方案情况 | 报告期指标 | 2024年年报 | 2023年年报 | 本年比上年增减(%) | 2022年年报 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 基本每股收益（元） | 0.1000 | 0.0400 | 150 | -0.1600 | | 每股净资产（元） | 1.45 | 1.5 | -3.33 | 1.46 | | 每股公积金(元) | 1.33 | 1.32 | 0.76 | 1.34 | | 每股未分配利润(元) | -0.89 | -0.99 | 10.1 | -1.03 | | 每股经营现金流(元) | - | - | - | - | | 营业收入(亿元) | 27.73 | 25.28 | 9.69 | 25.09 | | 净利润(亿元) | 1.03 | 0.47 | 119.15 | -1.76 | | 净资产收益率(%) | 6.54 | 3.06 | 113.73 | -10.45 | 不分配不转增 二、前10名无限售条件股东持股情况 前十大流通股东累计持有： 21777.22万股，累计占流通股比： 20.1 ...

关于证券投资情况的专项说明 根据《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易 所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关规定的要求，公司 对 2024 年度证券投资情况进行了认真核查，现将相关情况说明如下： 一、2024 年度公司证券投资情况 二、证券投资审批情况 1 单位：元 证 券 品 种 证券代 码 证 券 简 称 最初投资成 本 会计 计量 模式 期初 账面 价值 本期公允 价值变动 损益 计入权 益的累 计公允 价值变 动 本期购买金 额 本 期 出 售 金 额 报 告 期 损 益 期末账面价 值 会计 核算 科目 资金来源 境 内 外 股 票 002251 步 步 高 692,643.84 公 允 价 值 计量 0.00 19,841.36 0.00 692,643.84 0.00 0.00 712,485.20 交 易 性 金 融 资 产 因客户债 务重组导 致的应收 账款以股 抵债 合计 692,643.84 -- 0.00 19,841.36 0.00 692,643.84 0.00 0.00 712,485.20 -- -- 部制度的要求进行证 ...

机构名称：中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"中审众环"） 转制日期：2013 年 11 月 6 日成立 机构形式：特殊普通合伙 贝因美股份有限公司 关于对会计师事务所 2024 年度履职情况评估 及审计委员会履行监督职责情况的报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《国有企业、上市 公司选聘会计师事务所管理办法》和贝因美股份有限公司（以下简称"公司"） 《公司章程》《董事会审计委员会议事规则》等规定和要求，现将对会计师事务 所 2024 年度履职评估及审计委员会履行监督职责的情况报告如下： 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 （一）机构信息 1、基本信息 注册地址：湖北省武汉市武昌区水果湖街道中北路 166 号长江产业大厦 17- 18 层 首席合伙人：石文先 上年末合伙人人数：216 人，注册会计师人数：1304 人（其中：签署过证券 业务审计报告人数 723 人）。 中审众环会计师事务所最近一年业务总收入为 21.55 亿元，其中，审计业务 收入为 18.51 亿元（其中：证券业务收入为 5.67 亿元）。中审众环最近一年为上 市公司提供年报审计项目 201 家，收费 ...