山东龙大美食股份有限公司 2023 年度 董事会审计委员会履行监督职责情况的报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治 理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》和山东龙大美食 股份有限公司（以下简称"公司"）的《公司章程》《董事会审计委员会议事规则》 等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履 职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履行监督职责的情况汇 报如下： （一）审计委员会对众华的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往 审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为上市公司提 供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。 （二）2023 年 12 月，审计委员会与负责公司审计工作的注册会计师及项目 经理召开审前沟通会议，对 2023 年度审计工作的审计范围、重要时间节点、人 员安排、审计重点等相关事项进行了沟通。 （三）2024 年 1 月，审计委员会通过与负责公司审计工作的注册会计师及 项目经理召开工作沟通会议，对 2023 年度审计调整事项、审计结论、专委会关 注事项进行沟通。审计委员会成 ...

山东龙大美食股份有限公司 关于 2023 年度不进行利润分配的专项说明 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 | 证券代码：002726 | 证券简称：龙大美食 | 公告编号：2024-012 | | --- | --- | --- | | 债券代码：128119 | 债券简称：龙大转债 | | 三、本次利润分配预案的决策程序 1、董事会意见 公司第五届董事会第二十次会议审议通过了《2023 年度利润分配预案》， 同意将该议案提交公司 2023 年年度股东大会审议。 山东龙大美食股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 15 日召开 第五届董事会第二十次会议和第五届监事会第十四次会议，审议通过了《2023 年度利润分配预案》，本议案尚需提交公司 2023 年年度股东大会审议。现将具 体内容公告如下： 一、2023 年度利润分配预案 经众华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2023 年实现归属于母公 司的净利润为-153,835.37 万元，截至 2023 年 12 月 31 日，公司可供股东分配的 利润为-51,529.94 万 ...

山东龙大美食股份有限公司 独立董事 2023 年度述职报告（余茂鑫） 作为山东龙大美食股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，本人按 照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》以及《公司章程》《独立 董事议事规则》等相关规定，积极参加股东大会、董事会及董事会专门委员会， 认真审议了公司 2023 年度相关议案，充分履行独立董事的职责，在整个过程中 保持了自身的独立性，维护了公司及股东的利益。现就 2023 年度履职情况做如 下汇报： 一、独立董事基本情况 余茂鑫，历任四川弘齐律师事务所律师，现任四川图都律师事务所合伙人。 作为公司独立董事，任职期间，本人未在公司及附属企业担任除独立董事之外 的其他职务，与公司控股股东、实际控制人不存在直接或间接利害关系，不存 在影响其独立性的其他情形。 二、独立董事年度履职概况 本人作为公司独立董事，以及审计委员会、提名委员会的成员，积极出席 公司股东大大会、董事会及董事会专门委员会，认真审议各项议案，各项议案 给出的建议和结论均是在向公司相关人员了解情况后积极讨论后所得出的结果。 具体参加会议情况和发表独立意见情况如下： | 姓名 | 参加股东大会情况 | 参加 ...

山东龙大美食股份有限公司 董事会审计委员会工作制度 第一章 总 则 山东龙大美食股份有限公司 董事会审计委员会工作制度 山东龙大美食股份有限公司 董事会审计委员会工作制度 估内外部审计工作和内部控制，下列事项应当经审计委员会全体成员过半数同意 后，提交董事会审议： 第一条 为规范公司董事会审计委员会的议事程序，充分保护公司和公司股 东的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）《上市 公司治理准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公 司规范运作》《上市公司独立董事管理办法》等有关法律、行政法规、规范性文 件和《山东龙大美食股份有限公司公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定， 结合公司实际情况，制定本工作制度。 第二条 审计委员会是董事会下设的专门委员会，对董事会负责。 第二章 审计委员会 第三条 审计委员会由 3 名公司董事组成，其中独立董事应当过半数且其中 一名独立董事须为会计专业人士。审计委员会成员应当具备履行审计委员会工作 职责的专业知识和经验。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的 三分之一提名，并由董事会选举产生。审 ...

证券代码：002726 证券简称：龙大美食 公告编号：2024-016 债券代码：128119 债券简称：龙大转债 山东龙大美食股份有限公司 关于使用自有闲置资金进行现金管理的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1、投资种类：安全性高、流动性好、低风险的理财产品（包括但不限于协 定存款、通知存款、定期存款、结构性存款等），保证风险可控。 2、投资额度：任意时点余额不超过人民币 20 亿元（含），资金在额度内 可以滚动使用。 3、特别风险提示：公司将根据经济形势以及金融市场的变化适时介入，因 此投资的实际收益不可预期。 一、投资情况概况 山东龙大美食股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 15 日召开 第五届董事会第二十次会议和第五届监事会第十四次会议，审议通过了《关于 使用自有闲置资金进行现金管理的议案》，同意公司（包括合并报表范围内的 各级子公司）在不影响公司正常经营和风险可控的前提下，使用合计不超过人 民币 20 亿元额度的自有闲置资金进行现金管理。本次授权决议有效期为股东大 会审议通过之日起至 2024 ...

二、独立董事年度履职概况 山东龙大美食股份有限公司 独立董事 2023 年度述职报告（杨帆） 作为山东龙大美食股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，本人按 照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》以及《公司章程》《独立 董事议事规则》等相关规定，积极参加股东大会、董事会及董事会专门委员会， 认真审议了公司 2023 年度相关议案，充分履行独立董事的职责，在整个过程中 保持了自身的独立性，维护了公司及股东的利益。现就 2023 年度履职情况做如 下汇报： 一、独立董事基本情况 杨帆，历任四川万德律师事务所律师，现任四川天仁和律师事务所律师。 作为公司独立董事，任职期间，本人未在公司及附属企业担任除独立董事之外 的其他职务，与公司控股股东、实际控制人不存在直接或间接利害关系，不存 在影响其独立性的其他情形。 本人作为公司独立董事，同时作为公司提名委员会、薪酬与考核委员会成 员，积极出席公司股东大会、董事会及董事会专门委员会，不存在缺席的情形。 对于需要独立董事发表独立意见的事项，在充分了解情况后，秉持客观、公正、 独立态度发表本人意见。参加会议情况和发表独立意见情况如下： | | 参加股东大会情况 ...

山东龙大美食股份有限公司 董事会薪酬与考核委员会工作制度 山东龙大美食股份有限公司 董事会薪酬与考核委员会工作制度 第一章 总 则 第一条 为保证公司规范经营，建立有效的监督机制和激励机制，进一步建 立健全公司董事（非独立董事）及高级管理人员的考核和薪酬管理制度，完善公 司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《上市公 司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》等有关法律、行政法规、规范性文 件和《山东龙大美食股份有限公司公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定， 结合公司实际情况，制定本工作制度。 第二条 董事会薪酬与考核委员会是董事会依据相应法律法规设立的专门 工作机构，对董事会负责。主要负责研究公司董事与高级管理人员考核的标准， 进行考核并提出建议；负责研究和审查公司董事及高级管理人员的薪酬政策与方 案。 第七条 公司董事会薪酬与考核委员会负责制定董事、高级管理人员的考核 标准并进行考核，制定、审查董事、高级管理人员的薪酬政策与方案，并就下列 事项向董事会提出建议： （一）董事、高级管理人员的薪酬； 第三条 本工作制度所称董事是指在本公司支取薪酬的董事长、董事，高级 管理人 ...

山东龙大美食股份有限公司 山东龙大美食股份有限公司 独立董事工作制度 独立董事工作制度 第一章 总 则 第一条 为了促进公司的规范运作,维护公司整体利益,保障全体股东特别是中小股 东的合法权益不受损害,根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）《上市 公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第 1 号——主板上市公司规范运作》《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律、行 政法规、规范性文件和《山东龙大美食股份有限公司公司章程》（以下简称"《公司章程》"） 的有关规定制定本制度。 第二条 独立董事是指不在本公司担任除董事外的其他职务,并与公司及其主要股 东、实际控制人不存在直接或者间接利害关系，或者其他可能妨碍其进行独立客观判断 的关系的董事。 独立董事应当独立履行职责，不受公司及其主要股东、实际控制人等单位或者个人 的影响。 第三条 独立董事对公司及全体股东负有诚信与勤勉的义务。独立董事应当按照有 关法律、行政法规、中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）规定、证券 交易所业务规则和《公司章程》的要求,认真履行职责,在董事会中发挥参与决策、监督 制衡 ...

证券代码：002726 证券简称：龙大美食 公告编号：2024-013 债券代码：128119 债券简称：龙大转债 山东龙大美食股份有限公司 关于预计 2024 年度在关联银行开展存贷款业务的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、关联交易概述 （一）关联交易履行的审议程序 山东龙大美食股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 15 日召开 第五届董事会第二十次会议及第五届监事会第十四次会议审议通过了《关于预 计 2024 年度在关联银行开展存贷款业务的议案》，同意公司及合并报表范围内 下属公司在达州银行股份有限公司（以下简称"达州银行"）开展存贷款业务， 并提请股东大会授权公司管理层根据资金使用计划在额度范围内签署相关法律 文件，授权有效期自股东大会审议通过之日起至 2024 年年度股东大会召开之日 止。 公司实际控制人戴学斌先生担任达州银行董事职务，本次交易构成关联交 易，关联董事杨晓初、祝波对本议案回避表决。独立董事专门会议对该事项发 表了同意的意见。 此项交易尚需获得股东大会的批准，与该关联交易有利害关系的关联人将 回 ...

Revenue and Profit - Revenue for Q1 2024 was CNY 2,523,176,556.28, a decrease of 27.43% compared to CNY 3,476,825,794.20 in the same period last year[3] - Net profit attributable to shareholders was CNY 30,348,718.37, an increase of 43.24% from CNY 21,187,983.39 year-on-year[3] - Net profit excluding non-recurring gains and losses was CNY 30,136,182.86, up 31.36% from CNY 22,942,469.53 in the previous year[3] - The net profit for the reporting period was CNY 29,657,335.20, a decrease from CNY 36,755,486.64 in the previous year, representing a decline of 19.0%[40] - The total profit amounted to CNY 35,881,593.40, slightly down from CNY 36,933,417.34, indicating a decrease of 2.8%[40] - The operating profit increased to CNY 40,285,107.60 from CNY 35,439,534.47, reflecting a growth of 13.0%[40] - The total comprehensive income for the period was CNY 29,657,335.20, down from CNY 36,755,486.64 in the previous period, representing a decrease of approximately 19%[65] - The net income attributable to the parent company was CNY 30,348,718.37, compared to CNY 21,187,983.39 in the prior period, indicating an increase of about 43%[65] - Basic and diluted earnings per share were both CNY 0.03, up from CNY 0.02 in the previous period, reflecting a 50% increase[65] Cash Flow - Operating cash flow showed a net outflow of CNY 141,897,535.08, worsening by 70.28% compared to a net outflow of CNY 83,329,768.45 last year[3] - Cash inflows from operating activities totaled CNY 2,026,006,598.81, a decrease of approximately 49% from CNY 3,993,623,329.38 in the prior period[65] - Cash outflows from operating activities were CNY 2,167,904,133.89, down from CNY 4,076,953,097.83, resulting in a net cash flow from operating activities of CNY -141,897,535.08[65] - The net cash flow from financing activities increased by CNY 41,127,557.58, a growth rate of 50.30% due to an increase in financing scale[9] - The total cash inflow from financing activities was CNY 1,391,770,037.48, showing a significant increase compared to the previous year[44] - The net cash flow from investing activities was CNY -81,180,047.63, indicating a cash outflow for investments[44] - The net cash flow from investing activities increased by ¥76.99 million, representing a growth rate of 48.68% compared to the previous year[31] Assets and Liabilities - Total assets at the end of the reporting period were CNY 5,992,531,112.51, down 5.14% from CNY 6,317,538,408.46 at the end of the previous year[3] - The company’s total assets decreased to approximately ¥5.99 billion from ¥6.32 billion year-over-year[22] - The total liabilities decreased to approximately ¥4.31 billion from ¥4.66 billion year-over-year[22] - Current liabilities decreased from CNY 3,343,091,858.70 to CNY 2,917,109,733.34, representing a decline of about 13%[65] - Non-current liabilities remained relatively stable, with a slight decrease from CNY 1,000,000,000 to CNY 999,999,999, indicating a minor adjustment[65] Shareholders' Equity - Shareholders' equity attributable to the parent company increased by 2.05% to CNY 1,512,331,370.39 from CNY 1,481,981,607.33 at the end of last year[3] - The total equity attributable to shareholders of the parent company increased to approximately ¥1.51 billion from ¥1.48 billion year-over-year[22] Operating Costs and Expenses - The company reported a decrease in operating costs by CNY 945,635,319.69, a reduction rate of 28.53% due to lower trade and breeding business volumes[7] - Operating costs for the first quarter were approximately ¥2.49 billion, down from ¥3.44 billion, reflecting a decrease of 27.43%[39] - The company reported a significant increase in other expenses, which rose by 440.35% to approximately ¥4.04 million, primarily due to inventory write-offs[30] - Financial expenses rose by CNY 7,976,644.91, an increase of 65.96%, attributed to a larger overall financing scale compared to the previous year[53] Asset Impairment - Asset impairment losses increased by CNY 4,686,293.28, an increase rate of 148.53% primarily due to inventory and consumable biological assets impairment[8] - The company reported a credit impairment loss of CNY -1,807,460.32, while asset impairment losses totaled CNY 7,841,311.90[40]