二〇二五年七月 北京中伦（成都）律师事务所 北京中伦（成都）律师事务所 关于山东龙大美食股份有限公司 可转换公司债券回售的 法律意见书 关于山东龙大美食股份有限公司 可转换公司债券回售的 法律意见书 致：山东龙大美食股份有限公司 北京中伦（成都）律师事务所（以下简称"本所"）接受山东龙大美食股份 有限公司（曾用名为"山东龙大肉食品股份有限公司"，以下统一简称"龙大美 食"或"公司"）的委托，指派本所律师根据《中华人民共和国公司法》《中华 人民共和国证券法》 《可转换公司债券管理办法》 （以下简称"《管理办法》"）、 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第15号——可转换公司债券》（以下简 称"《监管指引》"）等相关法律、法规、规范性文件及深圳证券交易所（以下 简称"深交所"）业务规则的规定，以及《山东龙大肉食品股份有限公司公开发 行可转换公司债券募集说明书》（以下简称"《募集说明书》"）的约定，就公 司已发行的可转换公司债券（以下简称"可转债"）进行回售（以下简称"本次 回售"）的相关事宜出具本法律意见书。 对本法律意见书的出具，本所律师特作如下声明： 本法律意见书依据本法律意见书出具日以前已经发生或存在的事 ...

山东龙大美食股份有限公司 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示: 经中国证券监督管理委员会"证监许可20201077 号"核准，山东龙大美食 股份有限公司（以下简称"公司"）于 2020 年 7 月 13 日公开发行了 950 万张可 转换公司债券，每张面值 100 元，发行总额 95,000.00 万元。经深交所"深证上 2020683 号"文同意，公司 95,000.00 万元可转换公司债券于 2020 年 8 月 7 日 起在深交所挂牌交易，债券简称"龙大转债"，债券代码"128119.SZ"，转股期限 自 2021 年 1 月 18 日至 2026 年 7 月 12 日，目前"龙大转债"处于转股期。 证券代码：002726 证券简称：龙大美食 公告编号：2025-052 公司股票自 2025 年 5 月 30 日至 2025 年 7 月 11 日连续三十个交易日的收 盘价低于当期"龙大转债"转股价格 9.30 元/股的 70%，即 6.51 元/股，且"龙大转 债"自 2025 年 7 月 13 日起处于最后一个计息年度，根据《山东 ...

Core Viewpoint - The announcement details the interest payment for the "Longda Convertible Bonds" for the fifth year, with a coupon rate of 1.80% for the period from July 13, 2024, to July 12, 2025 [1][2][3] Group 1: Bond Details - The face value of the bond is 1,000 yuan, with an interest payment of 18 yuan (including tax) [1] - The redemption price at maturity is set at 115 yuan (including the last interest payment) [1] - The bond has a tiered interest rate structure: 1.50% for the first four years, 1.80% for the fifth year, and 2.00% for the sixth year [1][2] Group 2: Interest Calculation and Payment - The annual interest is calculated using the formula I = B × i, where I is the annual interest amount, B is the total face value held by the bondholder, and i is the coupon rate for the year [2] - Interest payments are made annually, with the payment date being the anniversary of the bond's issuance [2][3] - The interest payment date for this period is set for July 13, 2025, with the record date being July 11, 2025 [4] Group 3: Taxation on Interest Income - Individual bondholders are subject to a 20% withholding tax on interest income, with the actual payment being 14.4 yuan for every 10 bonds after tax [3][4] - For qualified foreign institutional investors (QFII and RQFII), interest income is exempt from corporate income tax and value-added tax, allowing them to receive the full 18 yuan for every 10 bonds [4][5] - The company does not withhold taxes for other bondholders, who are responsible for paying their own interest income taxes [4][5]

山东龙大美食股份有限公司 公开发行可转换公司债券 www.lhratings.com 联合〔2025〕5323 号 联合资信评估股份有限公司通过对山东龙大美食股份有限公司 主体及其相关债券的信用状况进行跟踪分析和评估，确定维持山东 龙大美食股份有限公司主体长期信用等级为 A+，维持"龙大转债" 信用等级为 A+，将山东龙大美食股份有限公司及"龙大转债"列入 评级观察名单。 特此公告 联合资信评估股份有限公司 评级总监： 二〇二五年六月二十六日 声 明 一、本报告是联合资信基于评级方法和评级程序得出的截至发表之日的 独立意见陈述，未受任何机构或个人影响。评级结论及相关分析为联合资信 基于相关信息和资料对评级对象所发表的前瞻性观点，而非对评级对象的事 实陈述或鉴证意见。联合资信有充分理由保证所出具的评级报告遵循了真 实、客观、公正的原则。鉴于信用评级工作特性及受客观条件影响，本报告 在资料信息获取、评级方法与模型、未来事项预测评估等方面存在局限性。 二、本报告系联合资信接受山东龙大美食股份有限公司（以下简称"该 公司"）委托所出具，除因本次评级事项联合资信与该公司构成评级委托关 系外，联合资信、评级人员与该公司不 ...

Group 1 - The company announced the option for investors to sell back their convertible bonds, "Longda Convertible Bonds," at a price of RMB 101.479 per bond during the redemption period from May 9 to May 15, 2025 [1][2] - The total valid redemption applications for "Longda Convertible Bonds" amounted to 11 bonds, with a total redemption value of RMB 1,116.26, including interest and tax [2] - The company stated that the bond redemption will not materially affect its financial status, operational results, cash flow, or capital structure, and will not impair its debt servicing ability or ongoing viability [2] Group 2 - The company will transfer the redemption funds and fees to the designated account of the China Securities Depository and Clearing Corporation Limited, Shenzhen Branch, with the payment date for investors set for May 22, 2025 [2] - Unredeemed "Longda Convertible Bonds" will continue to be traded on the Shenzhen Stock Exchange [2]

出持有的"龙大转债"。截至本公告发出前的最后一个交易日，"龙大转债"的收 盘价格高于本次回售价格，投资者选择回售可能会带来损失，敬请投资者注意 风险。 山东龙大美食股份有限公司（以下简称"公司"）的股票自 2025 年 3 月 21 日至 2025 年 5 月 7 日连续三十个交易日的收盘价低于当期"龙大转债"转股价 格 9.30 元/股的 70%，即 6.51 元/股，且"龙大转债"处于最后两个计息年度， 根据《山东龙大肉食品股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》（以 下简称"募集说明书"）的约定，"龙大转债"的有条件回售条款生效，现将 "龙大转债"回售有关事项公告如下： 一、回售情况概述 根据《募集说明书》，有条件回售条款的约定如下： 在本次发行的可转换公司债券最后两个计息年度，如果公司股票在任何连 续三十个交易日的收盘价格低于当期转股价的 70%时，可转换公司债券持有人 有权将其持有的可转换公司债券全部或部分按面值加上当期应计利息的价格回 售给公司。若在上述交易日内发生过转股价格因发生送红股、转增股本、增发 新股（不包括因本次发行的可转换公司债券转股而增加的股本）、配股以及派发 现金股利等情况而 ...

山东龙大美食股份有限公司 关于"龙大转债"可选择回售的第一次提示性公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗 漏。 登录新浪财经APP 搜索【信披】查看更多考评等级 证券代码：002726 证券简称：龙大美食 公告编号：2025-033 债券代码：128119 债券简称：龙大转债 特别提示： 1、债券简称：龙大转债 11、本次回售不具有强制性 12、风险提示：投资者选择回售等同于以101.479元/张（含当期利息）卖出持有的"龙大转债"。截至本 公告发出前的最后一个交易日，"龙大转债"的收盘价格高于本次回售价格，投资者选择回售可能会带来 损失，敬请投资者注意风险。 山东龙大美食股份有限公司（以下简称"公司"）的股票自2025年3月21日至2025年5月7日连续三十个交 易日的收盘价低于当期"龙大转债"转股价格9.30元/股的70%，即6.51元/股，且"龙大转债"处于最后两个 计息年度，根据《山东龙大肉食品股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》（以下简称"募 集说明书"）的约定，"龙大转债"的有条件回售条款生效，现将"龙大转债"回售有关事项公告如下 ...

登录新浪财经APP 搜索【信披】查看更多考评等级 说明： 1、以上担保额度是公司下属公司根据目前各自生产经营需要的测算，各下属公司可根据实际经营情况 在总担保额度范围内使用担保额度，公司新纳入合并报表范围的下属公司亦可使用该担保额度，相关担 保事项以正式签署的担保协议为准。 2、2024年度数据已审计、2025年一季度数据未经审计。 证券代码：002726 证券简称：龙大美食 公告编号：2025-021 债券代码：128119 债券简称：龙大转债 山东龙大美食股份有限公司 关于公司2025年度申请贷款额度的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗 漏。 山东龙大美食股份有限公司（以下简称"公司"）于2025年4月25日召开第五届董事会第二十七次会议和 第五届监事会第十九次会议，审议通过了《关于公司2025年度申请贷款额度的议案》。同意公司（包含 合并报表范围内的控股子公司）为满足公司生产经营和发展需要，2025年度向相关银行、融资租赁公司 等机构申请人民币600,000万元的贷款额度。具体融资金额以公司的实际经营需求决定，有效期自公司 股东大会审议批准之 ...

Group 1 - The company issued 9.5 million convertible bonds with a face value of 100 RMB each, totaling 950 million RMB, approved by the China Securities Regulatory Commission [1] - The initial conversion price of the bonds was set at 9.30 RMB per share, with the conversion period from January 18, 2021, to July 12, 2026 [1] - The conversion price has been adjusted multiple times due to changes in the company's total share capital, with the latest adjustment bringing the price to 9.30 RMB per share effective from August 19, 2022 [2][3] Group 2 - As of the first quarter of 2025, the total number of shares converted from the bonds was 418,601 shares, resulting in a reduction of 3,948,300 RMB (39,483 bonds) [3] - The remaining balance of convertible bonds as of March 31, 2025, was 946,051,700 RMB (9,460,517 bonds) [3] - The total share capital of the company increased from 1,079,160,261 shares to 1,079,160,368 shares due to the conversion [6]

特别提示 本文不构成任何投资建议，仅为信息分享。任何因本文导致的投资行为发生的亏损，本公众号及作 者概不承担任何责任。 集思录(www.jisilu.cn)是一个以数据为本的投资理财社区，专注于新股、可转债、债券、封闭基金 等数据服务。我们的理念是在保证本金安全的前提下，使资产获得稳健增长。 搜索公众号"jisilu8"添加我们 快捷查询： 隆22转债：下修接近到底 永安行：控股股东筹划公司股份转让事宜，股票3月10日起停牌 宝莱转债，龙大转债，宏图转债，晶瑞转2：不下修 江南新材：沪深新股申购 关注集思录微信 ...