补充法律意见书（二） 二〇二三年九月 北京市中伦律师事务所 关于广东光华科技股份有限公司 向特定对象发行股票并上市的 北京市中伦律师事务所 关于广东光华科技股份有限公司 向特定对象发行股票并上市出具法律意见书的 补充法律意见书（二） 致：广东光华科技股份有限公司 北京市中伦律师事务所（以下简称"本所"）接受广东光华科技股份有限 公司（以下简称"发行人"或"公司"）的委托，担任发行人本次向特定对象发 行股票并上市事宜（以下简称"本次发行并上市"）的专项法律顾问。 本所律师根据《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国公司法》等有关 法律、行政法规、规章及中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券公司 信息披露的编报规则第 12 号——公开发行证券的法律意见书和律师工作报告》 （证监发〔2001〕37 号）、《律师事务所从事证券法律业务管理办法》（证监会、 司法部令第 41 号）、《律师事务所证券法律业务执业规则（试行）》（证监会、司 法部公告[2010]第 33 号）等有关规定，按照律师行业公认的业务标准、道德规 范和勤勉尽责精神，出具了《北京市中伦律师事务所关于广东光华科技股份有 限公司向特定对象发行股票的法律 ...

股票简称：光华科技 股票代码：002741 关于广东光华科技股份有限公司 申请向特定对象发行股票的审核问询函 之回复报告 保荐机构（主承销商） （上海市中山南路 318 号东方国际金融广场 24 层） 二〇二三年九月 广东光华科技股份有限公司 审核问询函回复报告 深圳证券交易所： 根据贵所于 2023 年 4 月 21 日下发的《关于广东光华科技股份有限公司申 请向特定对象发行股票的审核问询函》（审核函〔2023〕120063 号）(以下简称 "问询函")的要求，广东光华科技股份有限公司（以下简称"光华科技"、 "发行人"、"申请人"或"公司"）会同保荐机构东方证券承销保荐有限公 司（以下简称"保荐机构"或"东方投行")、发行人律师北京市中伦律师事务 所（以下简称"发行人律师"）、申报会计师众华会计师事务所（特殊普通合 伙）（以下简称"申报会计师"或"会计师"），本着勤勉尽责、诚实守信的 原则，就问询函所提问题逐条进行了认真调查、核查及讨论，并完成了《关于 广东光华科技股份有限公司申请向特定对象发行股票的审核问询函之回复报告》 （以下简称"本回复报告"），同时按照问询函的要求对《广东光华科技股份 有限公司向特 ...

关于广东光华科技股份有限公司 申请向特定对象发行股票第二 轮审核问询函的专项核查说明 7-4-1 关于广东光华科技股份有限公司 申请向特定对象发行股票第二轮审核问询函的专项核查说明 众会字（2023）第 08967 号 深圳证券交易所： 根据贵所于 2023 年 5 月 31 日下发的《关于广东光华科技股份有限公司申 请向特定对象发行股票的第二轮审核问询函》（审核函〔2023〕120092 号）(以 下简称"问询函")的要求，申报会计师对相关问题进行了专项核查，具体说明 如下： 注 1：横向或纵向平衡尾数差异为小数点后两位四舍五入所致。 注 2：本回复中涉及 2022 年 1-6 月、2023 年 1-6 月财务数据均为未经审计 和审阅的数据。 7-4-2 本次回复中，为表述得更为清楚，采用了以下简称： 光华科技、公司 指 广东光华科技股份有限公司 申报会计师 指 众华会计师事务所（特殊普通合伙） 问题 1 本次发行拟募集资金总额不超过 12.5 亿元，拟以 11.7 亿元投入高性能锂电 池材料项目，其余用于补充流动资金，其中，项目建设期借款利息合计 3,460.98 万元。2018 年发行人公开发行可转换公 ...

二〇二三年九月 7-2-1 广东光华科技股份有限公司 第二轮审核问询函回复报告 深圳证券交易所： 股票简称：光华科技 股票代码：002741 关于广东光华科技股份有限公司 申请向特定对象发行股票的 第二轮审核问询函之回复报告 保荐机构（主承销商） （上海市中山南路 318 号东方国际金融广场 24 层） 根据贵所于 2023 年 5 月 31 日下发的《关于广东光华科技股份有限公司申 请向特定对象发行股票的第二轮审核问询函》（审核函〔2023〕120092 号） （以下简称"问询函"）的要求，广东光华科技股份有限公司（以下简称"光 华科技"、"发行人"、"申请人"或"公司"）会同保荐机构东方证券承销 保荐有限公司（以下简称"保荐机构"或"东方投行"）、发行人律师北京市 中伦律师事务所（以下简称"发行人律师"）、申报会计师众华会计师事务所 （特殊普通合伙）（以下简称"申报会计师"或"会计师"），本着勤勉尽责、 诚实守信的原则，就问询函所提问题逐条进行了认真调查、核查及讨论，并完 成了《关于广东光华科技股份有限公司申请向特定对象发行股票的第二轮审核 问询函之回复报告》（以下简称"本回复报告"），同时按照问询函的要 ...

证券代码：002741 证券简称：光华科技 公告编号：2023-051 2023 年 9 月 13 日 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，不存在虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 广东光华科技股份有限公司（以下简称"公司"）向特定对象发行股票的申 请于 2023 年 8 月 28 日获得深圳证券交易所上市审核中心审核通过。 鉴于公司已于近日披露了《2023 年半年度报告》，公司会同相关中介机构对 募集说明书等申请文件中涉及的财务数据等进行了同步更新。具体内容详见公司 于同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《广东光华科技股份有限 公司向特定对象发行股票募集说明书（注册稿）（2023 年半年报更新）》等相关 文件。 公司本次向特定对象发行股票事项尚需获得中国证券监督管理委员会（以下 简称"中国证监会"）作出同意注册的决定后方可实施，最终能否获得中国证监 会同意注册的决定及其时间尚存在不确定性。公司将根据上述事项的进展情况， 按照有关法律法规的规定和要求及时履行信息披露义务，敬请广大投资者注意投 资风险。 特此公告。 广东光华科技股份有限公司董事会 广东光华科技股份有限公 ...

Financial Performance - The company's operating revenue for the first half of 2023 was ¥1,265,426,558.23, a decrease of 28.32% compared to ¥1,765,332,661.39 in the same period last year[23]. - The net profit attributable to shareholders of the listed company was a loss of ¥215,989,279.13, a decline of 361.69% from a profit of ¥82,537,513.44 in the previous year[23]. - The basic earnings per share for the reporting period was -¥0.5419, down 358.29% from ¥0.2098 in the previous year[23]. - The total comprehensive income for the first half of 2023 was -¥216.40 million, compared to ¥81.89 million in the same period of 2022, indicating a significant downturn[161]. - The company's operating profit for the first half of 2023 was -¥262.67 million, a sharp decline from a profit of ¥90.85 million in the first half of 2022[160]. - The total revenue for the first half of 2023 was approximately 1.7 billion, representing a year-on-year increase of 8.3%[171]. - The net profit attributable to shareholders was approximately 398 million, with a profit margin of 23.4%[172]. - The company reported a net profit of 800,800,000 CNY, maintaining a stable profit distribution to shareholders[176]. Cash Flow and Investments - The net cash flow from operating activities was ¥109,396,401.04, an increase of 301.72% compared to a negative cash flow of ¥54,231,925.83 in the same period last year[23]. - The net cash flow from investing activities improved by 86.74%, reaching CNY -11,627,424.98 compared to CNY -87,689,579.64 in the previous year[54]. - The net cash flow from financing activities totaled ¥398,860,442.01 in the first half of 2023, down from ¥535,152,091.77 in the same period of 2022, reflecting a decrease of approximately 26%[166]. - The company reported a net increase in cash and cash equivalents of ¥109,318,567.10 for the first half of 2023, compared to an increase of ¥64,793,329.46 in the first half of 2022, reflecting a growth of about 68%[169]. Assets and Liabilities - Total assets at the end of the reporting period were ¥3,409,690,926.10, a decrease of 8.56% from ¥3,728,738,074.01 at the end of the previous year[23]. - The company's current assets totaled RMB 1,758,058,094.66, down from RMB 2,130,439,334.39 at the start of the year, indicating a decline of approximately 17.5%[152]. - The total liabilities decreased to CNY 1,846,455,421.44 from CNY 1,958,054,629.64, reflecting a reduction of 5.7%[154]. - The company's total liabilities at the end of the period were recorded at 6,000,000,000 CNY, reflecting a manageable debt level[176]. Market and Industry Position - The domestic new energy vehicle market achieved a production and sales volume of 7.058 million and 6.887 million units in 2022, representing year-on-year growth of 96.9% and 93.4% respectively[32]. - The market share of domestic new energy vehicles reached 25.6% in 2022, an increase of 12.1% compared to 2021, with global sales accounting for over 60%[32]. - The company is positioned in the electronic chemicals sector, which is critical for the development of modern technology industries, including new energy and communication[31]. - The company is actively involved in the development of high-purity chemicals for PCB production, which are essential for various manufacturing processes[36]. Research and Development - R&D investment decreased by 9.80% to CNY 65,116,749.33 from CNY 72,193,343.20 in the previous year[54]. - The company holds 5 invention patents and 7 utility model patents, showcasing its commitment to technological innovation in the production of specialized chemicals[46]. - The company is investing 200 million RMB in R&D for new technologies aimed at enhancing product efficiency and sustainability[93]. - Research and development expenses for the first half of 2023 were approximately ¥65.12 million, down from ¥72.19 million in the same period of 2022, reflecting a decrease of about 9.7%[160]. Environmental Compliance - The company is subject to environmental risks due to potential pollution from waste emissions during production, and it has implemented measures to comply with environmental regulations[80]. - The company has completed the environmental self-acceptance for the construction project of 14,000 tons of lithium battery cathode materials in February 2023[91]. - The total discharge of COD was 78.79 tons, with a concentration of 60.44 mg/L, which did not exceed the standard[91]. - The company is actively monitoring and managing its emissions to comply with national and local environmental regulations[91]. Strategic Initiatives - The company has established a green recycling process for retired lithium-ion batteries, aiming to recover valuable metals like nickel, cobalt, and lithium through a comprehensive recycling system[38]. - The company has initiated a strategic partnership with a leading tech firm to co-develop new technologies, which is expected to enhance its competitive edge in the market[179]. - The company plans to expand its market presence in Southeast Asia, targeting a revenue increase of 20% from this region in the next year[179]. - The company is exploring potential mergers and acquisitions to accelerate market penetration and diversify its product offerings[175]. Shareholder Engagement - The company has conducted several shareholder meetings with participation rates of 45.05% and 44.58% for the first and annual meetings, respectively, indicating active shareholder engagement[84]. - The company maintains a transparent communication platform with investors, ensuring equal access to information and protecting the rights of shareholders[100]. - The company has implemented a stock buyback plan, although specific details were not disclosed in the report[135].

东方证券承销保荐有限公司 关于 广东光华科技股份有限公司 向特定对象发行股票 之 上市保荐书 保荐机构（主承销商） 二零二三年八月 | 目 | 录 1 | | --- | --- | | 声 | 明 2 | | 第一节 | 本次证券发行基本情况 3 | | | 一、发行人基本情况 3 | | | 二、本次发行情况 10 | | | 三、保荐代表人、项目协办人及项目组其他成员情况 12 | | | 四、保荐人与发行人的关联关系、保荐人及其保荐代表人是否存在可能影响 | | | 公正履行保荐职责情形的说明 13 | | 第二节 | 保荐人承诺事项 14 | | 第三节 | 保荐人对本次证券发行上市的保荐结论 15 | | | 一、本次发行履行了必要的决策程序 15 | | | 二、保荐机构对本次证券上市符合上市条件的说明 16 | | | 三、保荐人对本次证券上市的推荐结论 20 | | 第四节 | 对公司持续督导期间的工作安排 21 | 广东光华科技股份有限公司 上市保荐书 声 明 东方证券承销保荐有限公司（以下简称"东方投行"、"保荐人"或"保荐 机构"）及其保荐代表人已根据《中华人民共和国公司法》《中华人民 ...

广东光华科技股份有限公司 发行保荐书 东方证券承销保荐有限公司 关于广东光华科技股份有限公司 向特定对象发行股票之 发行保荐书 东方证券承销保荐有限公司（以下简称"东方投行"、"本保荐机构"）接 受广东光华科技股份有限公司的委托，担任其向特定对象发行股票的保荐机构。 本保荐机构及本项目保荐代表人王为丰、龚骏根据《中华人民共和国公司法》 （以下简称"公司法"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称"证券法"）、 《上市公司证券发行注册管理办法》（以下简称"《注册管理办法》）、《证券 发行上市保荐业务管理办法》等有关法律、行政法规和中国证券监督管理委员会 的规定，诚实守信，勤勉尽责，严格按照依法制订的业务规则、行业执业规范和 道德准则出具本发行保荐书，并保证所出具文件的真实性、准确性和完整性。 3-1-1 | 第一节 | 本次证券发行基本情况 3 | | --- | --- | | | 一、保荐代表人、项目协办人和项目组成员简介 3 | | | 二、发行人基本情况 4 | | | 三、保荐机构与发行人的利害关系及主要业务往来情况 5 | | | 四、保荐机构的内部审核程序和内核意见 5 | | 第二节 | 保荐机构 ...

证券简称：光华科技 证券代码：002741 公告编号：2023-046 广东光华科技股份有限公司（以下简称"公司"）向特定对象发行股票的申请于 2023 年 8 月 28 日获得深圳证券交易所上市审核中心审核通过。 公司根据项目实际进展会同相关中介机构对申请文件内容进行了更新和修订， 形成了《广东光华科技股份有限公司向特定对象发行股票募集说明书（注册稿）》，具 体内容详见公司于同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《广东光华科 技股份有限公司向特定对象发行股票募集说明书（注册稿）》等相关文件。 公司本次向特定对象发行股票事项尚需获得中国证券监督管理委员会（以下简 称"中国证监会"）作出同意注册的决定后方可实施，最终能否获得中国证监会同意 注册的决定及其时间尚存在不确定性。公司将根据上述事项的进展情况，按照有关法 律法规的规定和要求及时履行信息披露义务，敬请广大投资者注意投资风险。 特此公告。 广东光华科技股份有限公司董事会 2023 年 8 月 30 日 广东光华科技股份有限公司 关于向特定对象发行股票更新募集说明书（注册稿） 等文件的提示性公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实 ...

广东光华科技股份有限公司 关于申请向特定对象发行股票获得深圳证券交易所 证券简称：光华科技 证券代码：002741 公告编号：2023-045 广东光华科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2023 年 8 月 28 日收到深 圳证券交易所（以下简称"深交所"）上市审核中心出具的《关于广东光华科技股份 有限公司申请向特定对象发行股票的审核中心意见告知函》。深交所发行上市审核机 构对公司向特定对象发行股票的申请文件进行了审核，认为公司符合发行条件、上市 条件和信息披露要求，后续深交所将按规定报中国证券监督管理委员会（以下简称 "中国证监会"）履行相关注册程序。 公司本次向特定对象发行股票事项尚需获得中国证监会作出同意注册的决定后 方可实施，最终能否获得中国证监会同意注册的决定及其时间尚存在不确定性。公司 将根据该事项的进展情况及时履行信息披露义务。敬请广大投资者注意投资风险。 特此公告。 广东光华科技股份有限公司董事会 2023 年 8 月 28 日 上市审核中心审核通过的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 ...