北京市中伦律师事务所 关于深圳市长亮科技股份有限公司 向特定对象发行股票的 补充法律意见书（一） 二〇二三年八月 | 第一部分 | 《审核问询函》回复 3 | | --- | --- | | 一、 | 《审核问询函》问题 2 3 | | 第二部分 | 发行人相关情况的更新 14 | | 一、 | 本次发行的批准和授权 14 | | 二、 | 发行人本次发行的主体资格 16 | | 三、 | 本次发行的实质条件 16 | | 四、 | 发行人的设立 19 | | 五、 | 发行人的独立性 19 | | 六、 | 发行人的股东、控股股东及实际控制人 20 | | 七、 | 发行人的股本及其演变 21 | | 八、 | 发行人的附属企业及分支机构 21 | | 九、 | 发行人的业务 22 | | 十、 | 关联交易及同业竞争 23 | | 十一、 | 发行人的主要财产 26 | | 十二、 | 发行人的重大债权债务 27 | | 十三、 | 发行人重大资产变化及收购兼并 31 | | 十四、 | 发行人章程的制定与修改 31 | | 十五、 | 发行人股东大会、董事会、监事会议事规则及规范运作 32 | | 十六 ...

证券简称：长亮科技 股票代码：300348 深圳市长亮科技股份有限公司 Shenzhen Sunline Tech Co., Ltd. （深圳市南山区粤海街道沙河西路深圳湾科技生态园一区 2 栋 A 座 5 层） 2023 年度向特定对象发行 A 股股票 募集说明书 （修订稿） 保荐机构（主承销商） 二〇二三年八月 （上海市广东路 689 号） 声 明 本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺募集说明书及其他信息披露 资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性及 完整性承担相应的法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人保证募集说明书中财 务会计资料真实、完整。 中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对申 请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行 人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与 之相反的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》的规定，证券依法发行后，发行人经营与收益的变化，由 发行人自行负责。投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自 行承担证券依法发行后因发行人经营与收益变 ...

证券代码：300348 证券简称：长亮科技 公告编号：2023-069 深圳市长亮科技股份有限公司 关于申请向特定对象发行股票的审核问询函回复及募集说 明书等申请文件更新的提示性公告 公司收到《审核问询函》后，会同相关中介机构对问询函所列问题进行了认 真研究、深入核查并逐项落实，并作出回复，同时对募集说明书等申请文件进行 了相应补充和修订，具体回复内容和补充、修订的申请文件内容详见公司于 2023 年 7 月 27 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。 公司于 2023 年 8 月 26 日披露了《2023 年半年度报告》，公司会同相关中介 机构结合 2023 年半年度财务数据，对审核问询函回复内容进行了财务数据更新 和补充修订；同时，根据深交所进一步审核意见，公司会同中介机构对审核问询 函回复进行了相应补充修订并更新了相关申请文件。现对审核问询函相关问题的 回复内容以及募集说明书等相关文件进行公开披露，具体内容详见公司于同日在 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《深圳市长亮科技股份有限公司 2023 年度向特定对象发行 A 股股票募集说明书（修订稿）》及其 ...

致同会计师事务所（特殊普通合伙） 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京 朝阳区建国门外大街 22号 赛特广场 5层邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 关于深圳市长亮科技股份有限公司 申请向特定对象发行股票的审核问询函中 有关财务会计问题的专项说明 关于深圳市长亮科技股份有限公司 申请向特定对象发行股票的审核问询函中 有关财务会计问题的专项说明 请发行人补充说明：（1）结合报告期内市场需求变化、主要产品结构变化、销 售价格变动、成本构成及变化、项目研发及同行业可比公司情况等，说明业绩持续下 滑并出现亏损的原因及合理性；（2）结合成本项目、各产品类型毛利率变化、同行 业可比公司情况，分析说明报告期内毛利率波动的原因及合理性，是否与同行业可比 公司、可比产品变动趋势一致；（3）结合研发人员数量的变动、人均薪酬变动以及 计入研发费用的职工薪酬占职工薪酬总额的比例变动等，说明研发费用变动的原因及 合理性，与同行业可比公司是否存在较大差异，如有，请说明原因；（4）应收账款 余额大幅增长的原因及合理性，发行人信用 ...

关于深圳市长亮科技股份有限公司申请向特定对 象发行股票的审核问询函之回复 （修订稿） 保荐机构（主承销商） （上海市广东路 689 号） 二〇二三年八月 7-1-1 深圳证券交易所： 根据贵所出具的《关于深圳市长亮科技股份有限公司申请向特定对象发行股票 的审核问询函》（审核函〔2023〕020111 号）（以下简称"审核问询函"）要求，海 通证券股份有限公司（以下简称"保荐机构"或"海通证券"）会同深圳市长亮科 技股份有限公司（以下简称"长亮科技"、"公司"或"发行人"）及致同会计师事 务所（特殊普通合伙）（以下简称"发行人会计师"）、北京市中伦律师事务所（以 下简称"发行人律师"）等中介机构，按照贵所的要求对审核问询中提出的问题进 行了逐条核查，现回复如下，请予审核。 说明： 一、除非本回复中另有说明，募集说明书中使用的释义和简称适用于本回复。 二、本回复中的字体代表以下含义： | 审核问询函所列问题 | 黑体 | | --- | --- | | 对审核问询函所列问题的回复 | 宋体 | | 对募集说明书及本问询函回复的修订与补充 | 楷体（加粗） | 三、本回复报告中若出现总计数尾数与所列数值总和尾数不符 ...

Financial Performance - The company reported a revenue of RMB 500 million for the first half of 2023, representing a year-on-year increase of 15%[14]. - The net profit attributable to shareholders for the same period was RMB 80 million, up 10% compared to the previous year[14]. - The company's revenue for the first half of 2023 was ¥749,080,237.87, representing a 9.91% increase compared to ¥681,568,490.15 in the same period last year[20]. - The net profit attributable to shareholders was -¥9,939,748.40, a decrease of 246.58% from ¥6,781,006.61 in the previous year[20]. - The company achieved operating revenue of 749.08 million yuan, a year-on-year increase of approximately 9.91%[44]. - The net profit attributable to shareholders was -9.94 million yuan, a year-on-year decline of approximately 246.58%[44]. - The company reported a total comprehensive income of CNY 3,625,233.57 for the first half of 2023, down from CNY 28,095,439.91 in the same period of 2022, a decrease of about 87.9%[178]. - The total revenue for the first half of 2023 reached 617.3 million RMB, representing a year-on-year increase of 108.9%[125]. - The company reported a net profit of 108.9 million RMB, which is a 0.16% increase compared to the previous period[125]. User Growth - User data showed an increase in active users by 20%, reaching a total of 1.2 million users[14]. - User data indicates a 15% increase in active users compared to the previous year, reaching a total of 1.2 million users[116]. - The company reported a significant increase in user data, with a total of 1.4 million active users, up from 1.2 million in the previous period[191]. Investment and R&D - The company plans to invest RMB 100 million in new product development and technology research in the next fiscal year[14]. - The company is investing in R&D, with a budget increase of 30% for new technology development[119]. - The company has allocated 1.5 billion yuan for research and development in new technologies and products[188]. - The company is investing 18 million in research and development for new technologies and products[191]. - Research and development expenses decreased by 28.31% year-on-year to 68,336,222.63 yuan, attributed to reduced R&D investment in the first half of the year[62]. Market Expansion - Market expansion efforts include entering two new international markets, aiming for a 25% increase in overseas revenue[14]. - The company plans to promote the Mcore product as a new growth point in overseas business over the next two to three years[43]. - Market expansion plans include entering two new international markets by the end of 2023[120]. - The company plans to continue its market expansion strategy, particularly in the technology service sector[124]. Strategic Partnerships and Collaborations - A strategic partnership with a leading tech firm is expected to enhance product offerings and market reach[14]. - The company has formed a comprehensive cooperation with Alibaba Cloud to support the digital transformation of the banking industry, integrating various technologies for core system reconstruction[58]. - The company is actively participating in the domestic IT localization replacement work for financial management systems, collaborating with state-owned banks[40]. Operational Efficiency and Cost Management - The company is focusing on reducing operational costs by 5% through efficiency improvements[14]. - The company is focusing on cost control and efficiency improvement for banks, emphasizing the importance of digital transformation in financial management[39]. - The company is optimizing project management processes and enhancing control measures to improve project efficiency and quality, aiming to increase per capita output while managing labor costs[89]. Risks and Challenges - The company has identified potential risks including increased competition and rising accounts receivable, which may impact future profitability[3]. - The company is facing increased market competition due to the growing demand for IT services from financial institutions, necessitating ongoing investment in research and development[86]. - The company is focusing on improving cash flow management and expanding financing channels to mitigate risks associated with operating capital shortages and increasing accounts receivable[88]. Shareholder and Governance - No cash dividends will be distributed to shareholders for this fiscal year, as the company aims to reinvest profits into growth initiatives[4]. - The company has implemented the 2022 profit distribution plan, ensuring reasonable returns for investors while meeting operational development needs[105]. - The company has established smooth communication channels with investors through various platforms, ensuring timely and accurate information disclosure[105]. - The company has committed to improving its internal control systems and governance structures to protect shareholder rights[105]. Future Outlook - The company has outlined a performance guidance of 10-15% revenue growth for the second half of 2023[14]. - The future outlook includes a projected revenue growth of 15% for the second half of 2023[188]. - The management has set a performance guidance of 400 million in total revenue for the full year 2023[191].

本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 本次监事会由监事会主席宫兴华先生主持，审议了本次会议的议题，并以 书面投票表决方式审议通过了以下议案： 证券代码：300348 证券简称：长亮科技 公告编号：2023-065 深圳市长亮科技股份有限公司 第五届监事会第七次会议 决议公告 深圳市长亮科技股份有限公司（以下简称"公司"）第五届监事会第七次 会议（以下简称"监事会"）由公司监事会主席宫兴华先生召集，于 2023 年 8 月 21 日向全体监事发出通知，并于 2023 年 8 月 25 日上午 11 时至 12 时在公司 小会议室举行。出席本次会议的监事共 3 人，占公司全体监事的 100%，符合 《公司法》及《公司章程》关于召开监事会的规定。 一、 审议通过了《关于<公司 2023 年半年度报告及其摘要>的议案》 经审核，监事会认为董事会编制和审核公司《2023 年半年度报告全文》及 《2023 年半年度报告摘要》的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定， 报告内容真实、准确、完整地反映了上市公司的实际情况，不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗 ...

根据《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要 求》的相关规定，我们对报告期内公司控股股东、实际控制人及其他关联方占用 资金、公司对外担保情况进行了认真的了解和核查，发表如下独立意见： 1、2023年上半年度，公司不存在控股股东、实际控制人及其他关联方占用 公司资金的情况，也不存在以前年度发生并累积至2023年6月30日的控股股东、 实际控制人及其他关联方占用公司资金的情况。 2、2023年上半年度，公司不存在为控股股东、实际控制人及其他关联方、 任何法人单位或个人提供担保的情况，也不存在以前年度发生并累积至2023年6 月30日的对外担保情况。 二、《关于公司向银行申请综合授信额度暨关联交易的议案》的独立意见 深圳市长亮科技股份有限公司独立董事 关于公司第五届董事会第九次会议相关事项的 独立意见 根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券 交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号 ——创业板上市公司规范运作》以及《公司章程》等法律、法规、规章制度的相 关规定，我们作为深圳市长亮科技股份有限公司（以下简称"长亮科技"或"公 司"）独立董 ...

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 证券代码：300348 证券简称：长亮科技 公告编号：2023-068 深圳市长亮科技股份有限公司 关于公司完成工商变更登记的公告 深圳市长亮科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2023 年 4 月 4 日召 开第五届董事会第三次会议，审议通过了《关于回购注销 2022 年限制性股票与 股票期权激励计划部分限制性股票的议案》和《关于变更公司注册资本及修改< 公司章程>的议案》，同意公司对 2022 年限制性股票与股票期权激励计划部分离 职的激励对象已获授但尚未解除限售的部分限制性股票进行回购注销并减少注 册资本。具体信息详见公司于 2023 年 4 月 4 日在中国证监会创业板指定信息披 露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于拟回购注销已获授但 尚未解锁的部分限制性股票的公告》（公告编号：2023-011）、《公司章程修正 案》（2023 年 4 月）以及《公司章程》（2023 年 4 月）。 | 登记事项 | 变更（备案）前 | 变更（备案）后 | | --- | --- | ...

(本页无正文，为《深圳市长亮科技股份有限公司独立董事关于公司第五届董事 会第九次会议相关事项的事前认可意见》签署页) 独立董事： 深圳市长亮科技股份有限公司独立董事 关于公司第五届董事会第九次会议 相关事项的事前认可意见 根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交 易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号— —创业板上市公司规范运作》以及《公司章程》等法律、法规、规章制度的相 关规定，我们作为深圳市长亮科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立 董事，本着谨慎的原则，基于独立判断的立场，就公司拟在第五届董事会第九 次会议审议的相关议案进行了认真的事前审核，认为： 一、 《关于公司向银行申请综合授信额度暨关联交易的议案》的事前认可意见 经过对该事项的充分了解及事前审查，我们认为：关于公司向银行申请综合 授信额度暨关联交易的事项符合公司实际情况，本次关联交易事项有利于支持公 司发展，不存在损害中小股东利益的情形，不会对公司的经营情况产生不利影响。 因此，我们对公司向银行申请综合授信额度暨关联交易的相关内容表示认可，并 且同意将本议案提交公司第五届董事会第九 ...