华图山鼎设计股份有限公司 内幕信息知情人登记制度 （2024 年 4 月修订） 第一章 总则 第一条 为规范华图山鼎设计股份有限公司（以下简称"公司"）的内幕信息管理， 做好内幕信息保密工作，维护公司信息披露的公开、公平、公正原则，有效防范内幕交 易等证券违法违规工作，维护广大投资者的合法权益，根据《中华人民共和国证券法》 （以下简称"《证券法》"）、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所创 业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市 公司规范运作》等法律法规、规范性文件和《华图山鼎设计股份有限公司章程》（以下 简称"《公司章程》"）的规定，特制定本制度。 第二条 公司董事会应当对内幕信息知情人信息的真实性、准确性、完整性进行核 查，保证内幕信息知情人档案的真实、准确和完整，报送及时。董事长为公司内幕信息 保密管理工作的主要负责人，董事会秘书负责办理公司内幕信息知情人的登记入档事 宜，公司其他部门、子公司等负责人对其管理范围内内幕信息负有保密责任，负责其涉 及的内幕信息的报告、传递。公司董事会办公室为公司内幕信息登记备案工作的日常管 理部门，具体负责公司内幕信息知情人 ...

目 录 一、关于营业收入扣除情况的专项核查意见………………………第 1—2 页 二、2023 年度营业收入扣除情况表…………………………………第 3—5 页 关于营业收入扣除情况的专项核查意见 天健审〔2024〕11-216 号 华图山鼎设计股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了华图山鼎设计股份有限公司（以下简称华图山鼎公司） 2023 年度财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权 益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们核查了后 附的华图山鼎公司管理层编制的《2023 年度营业收入扣除情况表》（以下简称 扣除情况表）。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供华图山鼎公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我 们同意将本报告作为华图山鼎公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送 并对外披露。 为了更好地理解华图山鼎公司 2023 年度营业收入扣除情况，扣除情况表应 当与已审的财务报表一并阅读。 第 1 页 共 5 页 二、管理层的责任 华图山鼎公司管理层的 ...

（2024 年 4 月修订） 募集资金管理制度 第二条 本制度所称募集资金是指公司通过向不特定对象发行证券或者向特 定对象发行证券（包括股票、可转换公司债券等）募集并用于特定用途的资金， 但不包括公司实施股权激励计划募集的资金。 第三条 公司董事会负责健全并确保本制度的有效实施。 公司的董事、监事和高级管理人员应当勤勉尽责，督促公司规范使用募集资 金，自觉维护公司募集资金安全，不得参与、协助或纵容公司擅自或变相改变募 集资金用途。 华图山鼎设计股份有限公司 第一章 总 则 第一条 为规范华图山鼎设计股份有限公司（以下简称"公司"）募集资金 管理，提高募集资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和 国证券法》《上市公司证券发行注册管理办法》、《上市公司监管指引第2号—— 上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规 则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范 运作》等相关法律、法规和规范性文件以及《华图山鼎设计股份有限公司章程》 （以下简称《公司章程》）的规定，制定本制度。 募集资金投资项目通过公司的子公司或公司控制的其他企业实施的，公司应 当 ...

证券代码：300492 证券简称：华图山鼎 公告编号：2024-019 华图山鼎设计股份有限公司 关于变更会计政策的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 华图山鼎设计股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 24 日召开 第四届董事会第十七次会议、第四届监事会第十五次会议，审议通过了《关于变 更会计政策的议案》，具体内容如下： 一、本次变更会计政策概述 （一）会计政策变更的原因 2022年12月13日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕 31 号，以下简称"解释 16 号"），其中"关于单项交易产生的资产和负债相关的 递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理"自 2023 年 1 月 1 日起施行，允许 企业自发布年度提前执行。 2023 年 10 月 25 日，财政部发布了《企业会计准则解释第 17 号》（财会〔2023〕 21 号，以下简称"解释 17 号"），其中"关于流动负债与非流动负债的划分"、"关 于供应商融资安排的披露"、"关于售后租回的会计处理"自 2024 年 1 月 1 日起 施行，允许 ...

华图山鼎设计股份有限公司 内部审计管理制度 （2024 年 4 月修订） 第一章 总 则 第一条 为进一步规范对华图山鼎设计股份有限公司（以下简称"公司"）、 控股子公司的内部审计工作，提高内部审计工作质量，保护投资者的合法权益， 根据《审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》等有关法律、法规、规章和 《华图山鼎设计股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，结合公 司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度适用于对公司各内部机构、控股子公司以及具有重大影响的 参股公司的与财务报告和信息披露事务相关的所有业务环节所进行的内部审计 工作。 第三条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计部门或人员依据国家有关 法律法规和本制度的规定，对公司各内部机构、控股子公司的内部控制和风险管 理的有效性、财务信息的真实性、完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一 种评价活动。 第四条 本制度所称内部控制，是指由公司董事会、监事会、高级管理人员 和其他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）提高公司经营的效率和效果； （二）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平； （三）保障公司资产的安全； （四）遵守国 ...

华图山鼎设计股份有限公司 2023年度内部控制自我评价报告 华图山鼎设计股份有限公司全体股东： 根据《公司法》《证券法》《会计法》《深圳证券交易所创业板股票上市规 则》《上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《企业内部 控制基本规范》等相关法律法规和规章制度和其他内部控制监管要求（以下简称 "企业内部控制规范体系"），为加强公司内部控制，提高公司管理水平和风险 控制能力，促进公司长期可持续发展，保护股东的合法权益，结合本公司内部控 制制度，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对华图山鼎设计股份有 限公司（以下简称"公司"或"本公司"）2023年12月31日（内部控制评价报告 基准日）内部控制情况进行了自我评价。 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准 日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制 规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准 日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影 ...

华图山鼎设计股份有限公司 | 票或者合并、分立、解散及变更公司形 | 票或者合并、分立、解散及变更公司形 | | --- | --- | | 式的方案； | 式的方案； | | （八）在股东大会授权范围内，决定公 | （八）在股东大会授权范围内，决定公 | | 司对外投资、收购出售资产、资产抵押、 | 司对外投资（含委托理财、对子公司投 | | 对外担保事项、委托理财、关联交易等 | 资等，设立或者增资全资子公司除外）、 | | 事项； | 收购出售资产、资产抵押、对外担保事 | | （九）公司与关联自然人发生的交易金 | 项、委托理财、关联交易、对外捐赠等 | | | 事项； | | 额在 30 万元以上的关联交易，或公司 | | | 与关联法人发生的交易金额在 300 万 | （九）审议批准公司与关联方发生的如 | | 元以上、且占公司最近一期经审计净资 | 下关联交易（公司提供担保、提供财务 | | 产绝对值 0.5％以上的关联交易，由董 | 资助除外）：公司与关联自然人发生的 | | 事会决定； | 成交金额超过 30 万元的关联交易，或 | | （十）决定公司内部管理机构的设置； | 公司与关联法人 ...

注：除以上条款和少量不影响条文含义的标点符号、字词、编号调整，其他条款内容不 变。 修订后的《监事会议事规则》全文具体内容详见同日刊登于中国证监会指定 的创业板信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《监事会议事规则》。 《监事会议事规则修改对照表》 华图山鼎设计股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 24 日召开的 第四届监事会第十五次会议，审议通过了《关于修改<监事会议事规则>的议案》。 根据《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关 法律法规的最新规定，并结合公司实际情况，对《监事会议事规则》中的相关条 款修改对照如下： | 修改前《监事议事规则》条款 | 修改后《监事会议事规则》条款 | | --- | --- | | 第十六条 监事会每六个月至少召开 | 第十六条 监事会每六个月至少召开 | | 一次会议，监事会定期会议应提前十日 | 一次会议，监事会定期会议应提前十日 | | 通知。 | 通知。 | | 监事可以提议召开临时监事会会议。监 | 监事可以提议 ...

内部控制审计报告 天健审〔2024〕11-213 号 华图山鼎设计股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了华图山鼎设计股份有限公司（以下简称华图山鼎公司）2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是华图 山鼎公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，华图山鼎公司于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规 范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 第 ...

Financial Performance - The company's operating revenue for Q1 2024 reached ¥695,465,400.35, a significant increase of 4,494.24% compared to ¥15,137,778.71 in the same period last year[4] - Net profit attributable to shareholders was ¥72,558,354.23, up 2,916.76% from a loss of ¥2,575,953.40 in the previous year[4] - Basic and diluted earnings per share both improved to ¥0.52, compared to a loss of ¥0.02 per share in the same period last year, marking a 2,700.00% increase[4] - Total operating revenue for Q1 2024 reached CNY 695,465,400.35, a significant increase from CNY 15,137,778.71 in the previous period[28] - Net profit attributable to the parent company for Q1 2024 was CNY 72,558,354.23, contrasting with a loss of CNY 2,359,594.83 in the previous period[31] Cash Flow - The net cash flow from operating activities was ¥336,745,234.06, representing an increase of 8,026.37% compared to a negative cash flow of ¥4,248,418.53 last year[4] - Operating cash inflow for the current period reached ¥982,223,113.87, a significant increase from ¥19,156,413.60 in the previous period[52] - Cash received from sales and services amounted to ¥979,470,489.71, a 5,902.37% increase from ¥16,318,055.08 last year[22] - Cash paid for purchasing goods and services was ¥273,523,902.55, up from ¥6,914,821.66 in the previous period[52] - The company reported a net cash outflow from investment activities of ¥384,737,860.18, reflecting significant investment expenditures[49] Assets and Liabilities - Total assets increased by 53.04% to ¥1,562,474,546.86 from ¥1,020,926,050.17 at the end of the previous year[4] - Total liabilities as of December 31, 2023, amounted to CNY 1,280,301,671.39, an increase from CNY 811,311,528.93 at the beginning of the period[28] - The total liabilities amounted to RMB 1,562,474,546.86, with significant increases in contract liabilities from RMB 233,327,397.36 to RMB 544,877,389.57[41] - The company’s total current liabilities reached CNY 960,519,981.19, compared to CNY 603,737,461.94 at the beginning of the period[28] Equity - Total equity attributable to shareholders increased by 34.62% to ¥282,172,875.47 from ¥209,614,521.24 at the end of the previous year[4] - Total equity attributable to shareholders of the parent company was CNY 282,172,875.47 as of December 31, 2023, up from CNY 209,614,521.24[28] Expenses - The company reported a significant increase in sales expenses, which reached ¥179,500,766.03, up 35,760.39% from ¥500,554.45 in the previous year[7] - Research and development expenses for the quarter were RMB 5,836,268.22, reflecting the company's commitment to innovation[45] Operational Efficiency - The company's cash flow from operating activities showed a positive trend, indicating improved liquidity and operational efficiency[47] - The company achieved a gross profit margin improvement, contributing to the overall profitability in the first quarter[45] - The total cash flow from operating activities showed a robust increase, highlighting improved cash management strategies[52] Future Outlook - The company plans to expand its market presence and invest in new technologies to drive future growth[46] - Future outlook remains cautiously optimistic with ongoing investments in new technologies and market expansion initiatives[49]