凯龙高科技股份有限公司 关于对会计师事务所 2024 年度履职情况的评估报告 暨审计委员会履行监督职责情况的报告 根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘 会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创 业板上市公司规范运作》和《公司章程》等规定和要求，凯龙高科技股份有限公 司（以下简称"公司"或"凯龙高科"）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪 尽职守，认真履职。现将会计师事务所 2024 年度履职情况评估暨审计委员会对 会计师事务所履行监督职责的情况汇报如下： 2024 年度立信为 693 家上市公司提供年报审计服务，审计收费 8.54 亿元， 同行业上市公司审计客户 14 家。 （二）变更会计师事务所履行的程序 1、审议程序 公司于 2024 年 8 月 28 日召开第四届董事会第十三次会议，并于 2024 年 9 月 19 日召开公司 2024 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于变更会计师事 务所的议案》，鉴于天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"天健"）已 连续多年为公司提供审计服务，为保持公司审计工作的独立性、客观性、公允性， 综 ...

证券代码：300912 证券简称：凯龙高科 公告编号：2025-022 关于 2025 年度公司及子公司向银行申请综合授信额度的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 凯龙高科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 22 日召开了 第四届董事会第十九次会议和第四届监事会第十二次会议，会议审议通过了《关 于 2025 年度公司及子公司向银行申请综合授信额度的议案》，现就相关事宜公告 如下： 一、申请授信额度的基本情况 为提高公司资金使用效率，根据公司生产经营需要，公司及子公司拟向银行 申请总额不超过人民币 11 亿元的综合授信额度，用途包括但不限于：短期流动 资金贷款、长期贷款、固定资产专项贷款、银行承兑汇票、票据池、商业承兑汇 票贴现、国内信用证、非融资性保函、内保直贷业务、国内保理业务、并购或回 购贷款等业务。上述综合授信额度最终以银行实际审批的额度为准，公司及子公 司将视实际经营需求确定具体融资金额。在授信期限内，授信额度可循环使用。 凯龙高科技股份有限公司 2、公司第四届监事会第十二次会议决议。 特此公告。 凯龙高科技股 ...

证券代码：300912 证券简称：凯龙高科 公告编号：2025-018 凯龙高科技股份有限公司 关于未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 凯龙高科技股份有限公司（以下简称"凯龙高科"或"公司"） 于 2025 年 4 月 22 日召开了第四届董事会第十九次会议和第四届监事会第十二次会议，会 议审议通过了《关于未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的议案》，现就具体 情况公告如下： 一、情况概述 根据立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告，截至 2024 年 12 月 31 日，公司合并报表未分配利润为-34,016.00 万元，实收股本为 11,498.20 万 元，公司未弥补亏损金额超过实收股本总额的三分之一。 根据《中华人民共和国公司法》及《公司章程》的相关规定，该事项需提交 公司 2024 年年度股东会审议。 二、未弥补亏损形成的主要原因 未弥补亏损主要系 2021 年、2022 年和本期亏损所致。 单位：万元 | 年度 | 净利润 | 未分配利润 | | | --- | --- | --- | - ...

凯龙高科技股份有限公司 2024 年度 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 单位：万元 公司负责人（法定代表人）：臧志成 主管会计工作负责人：邓小青 会计机构负责人：唐宇宽 汇总表第 1 页 | | | 占用方与上 | 上市公司核 | 2024 年 | 2024 年度占用 | 2024 年度占 | 2024 年度 | 2024 年期 | 占用形 | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 市公司的关 | 算的会计科 | 期初占用 | 累计发生金额 | 用资金的利 | 偿还累计发 | 末占用资 | 成原因 | 占用性质 | | | | 联关系 | 目 | 资金余额 | （不含利息） | 息(如有) | 生金额 | 金余额 | | | | 控股股东、实际控制 | | | | | | | | | | | | 人及其附属企业 | | | | | | | | | | | | 小计 | - | - | - | | | | | | - | - | | 前控股股东、实际控 ...

证券代码：300912 证券简称：凯龙高科 公告编号：2025-021 凯龙高科技股份有限公司 关于 2025 年度董事、监事及高级管理人员薪酬方案的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 凯龙高科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 22 日召开了第 四届董事会第十九次会议和第四届监事会第十二次会议，分别审议了《关于<2025 年度董事薪酬方案>的议案》《关于<2025 年度监事薪酬方案>的议案》《关于<2025 年度高级管理人员薪酬方案>的议案》。其中《关于<2025 年度高级管理人员薪酬 方案>的议案》自董事会审议通过后生效，《关于<2025 年度董事薪酬方案>的议 案》《关于<2025 年度监事薪酬方案>的议案》因全体董事、监事回避表决，尚需 提交公司 2024 年年度股东大会审议通过后生效。 为进一步完善公司董事、监事和高级管理人员的薪酬管理，调动其工作积极 性，提高公司的经营管理水平，根据《公司章程》《董事会薪酬与考核委员会工 作细则》等相关规章制度，结合公司经营实际情况及行业、地区薪酬水平，拟定 公司 2025 ...

凯龙高科技股份有限公司 2024 年度内部控制自我评价报告 凯龙高科技股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称"企业内部控制规范体系"），结合凯龙高科技股份有限公司（以 下简称"公司"）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的 基础上，我们对公司 2024 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控 制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公 司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化 可能导 ...

凯龙高科技股份有限公司 2024 年年度财务报告 凯龙高科技股份有限公司 2024 年年度财务报告 一、审计报告 | 审计意见类型 | 标准的无保留意见 | | --- | --- | | 审计报告签署日期 | 2025 年 04 月 22 日 | | 审计机构名称 | 立信会计师事务所（特殊普通合伙） | | 审计报告文号 | 信会师报字[2025]第 ZA11623 号 | | 注册会计师姓名 | 徐立群、马家全 | 审计报告正文 凯龙高科技股份有限公司全体股东： 审计意见 我们审计了凯龙高科技股份有限公司（以下简称凯龙高科公司）财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公 司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关 财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了凯龙高科公司 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2024 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注册会计师 ...

证券代码：300912 证券简称：凯龙高科 公告编号：2025-020 凯龙高科技股份有限公司 关于 2024 年度计提资产减值准备的公告 | 类别 | 项目 | 年度计提减值金额 2024 | | --- | --- | --- | | 信用减值损失 | 应收票据坏账损失 | 675,045.24 | | 信用减值损失 | 应收账款坏账损失 | -863,738.84 | | 信用减值损失 | 其他应收款坏账损失 | 140,507.65 | | 资产减值损失 | 存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -31,485,315.66 | | 资产减值损失 | 固定资产减值损失 | -72,215,914.41 | | 资产减值损失 | 合同资产减值损失 | 17,906.00 | | 合计 | - | -103,731,510.02 | 二、 本次计提资产减值准备的确认标准和计提方式 （一）存货跌价准备及合同履约成本减值准备 公司按照《企业会计准则第 1 号——存货》对账面存货采用成本与可变现净 值孰低计量，按照成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售 的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估 ...

证券代码：300912 证券简称：凯龙高科 公告编号：2025-024 凯龙高科技股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 凯龙高科技股份有限公司（以下简称"凯龙高科"或"公司"）根据中华人 民共和国财政部（以下简称"财政部"）颁布的《企业会计准则解释第 18 号》 （财会〔2024〕24 号）（以下简称"解释第 18 号》"）变更相应的会计政策。根据 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》 等相关规定，公司本次会计政策变更事项属于根据法律、行政法规或者国家统一 的会计制度要求的会计政策变更，该事项无需提交公司董事会、股东大会审议。 现将上述会计政策的变更情况公告如下： 一、会计政策变更的概述 （一）变更原因 本次会计政策变更是公司根据法律法规和国家统一的会计制度的要求进行 的变更，根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公 司规范运作》等相关规定，无需提交公司董事会和股东会审议。 二、本次会计政策变更对公司的影响 2024 年 12 月 6 日，财政部发布 ...

凯龙高科技股份有限公司 证券代码：300912 证券简称：凯龙高科 公告编号：2025-014 关于回购股份事项前十名股东及前十名无限售条件 股东持股情况的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 凯龙高科技股份有限公司（以下简称"公司"或"凯龙高科"）于 2025 年 4 月 8 日召开第四届董事会第十八次（临时）会议，审议通过了《关于回购公司 股份方案的议案》，具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 披露的《关于回购公司股份方案暨回购报告书的公告》（公告编号：2025-013）。 根据《上市公司股份回购规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 9 号——回购股份》的规定，现将公司董事会公告回购股份决议前一个交易日（即 2025 年 4 月 7 日）登记在册的前十名股东和前十名无限售条件股东的名称、持 股数量及持股比例情况公告如下： | 序号 | 股东名称 | 持有数量（股） | 占总股本比例（%） | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 臧志成 | 36,650,000.00 | ...