二〇二五年八月 根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作 的意见》（国办发〔2013〕110号）、《国务院关于进一步促进资本市场健康发 展的若干意见》（国发〔2014〕17号）和《关于首发及再融资、重大资产重组摊 薄即期回报有关事项的指导意见》（证监发〔2015〕31号）等文件要求，为保障 中小投资者利益，公司就本次发行对即期回报摊薄的影响进行了认真分析，并制 定了具体的摊薄即期回报的填补措施，相关主体对公司填补回报措施能够得到切 实履行做出了承诺。具体内容如下： 一、本次向特定对象发行股票摊薄即期回报对公司主要财务指 标的影响 关于柳州钢铁股份有限公司 摊薄即期回报、采取填补措施及相关承诺 基于上述假设和前提，公司测算了在不同盈利假设情形下，本次发行对公司 即期主要财务指标的影响，具体情况如下表所示： （一）测算假设及前提 以下假设仅为测算本次以简易程序向特定对象发行股票摊薄即期回报对公司 主要财务指标的影响，不代表对公司未来经营情况及趋势的判断，亦不构成盈利 预测。投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公 司不承担赔偿责任。相关假设如下： （1）假设宏观经 ...

柳州钢铁股份有限公司 析报告 二〇二五年八月 柳州钢铁股份有限公司（以下简称"柳钢股份""公司""上市公司"）是 上海证券交易所主板上市公司。为满足公司业务发展的资金需求，优化公司资本 结构，提升公司综合竞争力及抗风险能力，根据《中华人民共和国公司法》（以 下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券 法》"）、《上市公司证券发行注册管理办法》（以下简称"《注册管理办 法》"）等有关法律、行政法规、部门规章或规范性文件的规定，公司编制了以 简易程序向特定对象发行股票方案的论证分析报告。 本论证分析报告中如无特别说明，相关用语具有与《柳州钢铁股份有限公司 一、本次发行的背景和目的 行业层面，中国钢铁工业协会（中钢协）于2025年7月提出"反内卷"政策导 向，强调通过产能调控、兼并重组和技术创新优化供需平衡，推动行业从"规模 扩张"向"质量跃升"转型。 上述政策体系形成"节能减碳提质"的长效机制，为钢铁行业高质量发展提供 制度保障。 在"中国制造2025"和"双碳"战略的双重驱动下，钢铁行业正加速向智能制造 与绿色化转型。2024年1月，工业和信息化部等九部门《原材料工业数字化转型 工作方案 ...