海越能源集团股份有限公司 内部控制审计报告 众环审字[2024]1700033 号 一、海越能源对内部控制的责任 内部控制审计报告 众环审字[2024]1700033 号 海越能源集团股份有限公司全体股东 : 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我 们审计了海越能源集团股份有限公司(以下简称"海越能源")2023年12月 31 日 的财务报告内部控制的有效性。 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制 评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是海越能源 董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降 低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、导致否定意见的事项 重大缺陷是内部控制中存在的、可能导致不能及时防止或发现并纠正财务报 ...

海越能源集团股份有限公司 第十届董事会第一次独立董事专门会议决议 一、独立董事专门会议召开情况 海越能源集团股份有限公司（以下简称"公司"）第十届董事会第一次独立 董事专门会议于 2024 年 4 月 18 日以现场方式召开，公司于 2024 年 4 月 13 日 以通讯方式发出了会议通知及文件。本次会议应出席独立董事三名，实际出席独 立董事三名。本次会议由独立董事专门会议召集人徐向春主持。会议的召开符合 法律、法规和相关规定，所做决议合法有效。 二、独立董事专门会议召开情况 本次会议审议并通过了如下决议： 1、《关于公司 2023 年度利润分配方案的议案》 独立董事认为，公司 2023 年度利润分配预案符合公司目前的实际经营情况 和财务状况，符合《上市公司监管指引第 3 号—上市公司现金分红（2023 年修 订）》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《公司章程》 等有关规定，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。公司独 立董事一致同意公司《关于公司 2023 年度利润分配方案的议案》。 表决情况：同意 3 票，弃权 0 票，反对 0 票。 2、《关于计提2023年度资产 ...

关于海越能源集团股份有限公司 非经营性资金占用及 其他关联资金往来情况 汇总表的专项审核报告 众环专字[2024]1700022 号 关于海越能源集团股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 的专项审核报告 众环专字[2024]1700022 号 海越能源集团股份有限公司全体股东: 本审核报告仅供海越能源集团股份有限公司2023年度年报披露之目的使用, 不得用作任何其他目的。 中审众环会 通合伙) 我们接受委托,在审计了海越能源集团股份有限公司(以下简称"海越能 源")2023年 12月 31 日合并及公司的资产负债表,2023年度合并及公司的利润 表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注 的基础上,对后附的《上市公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往 来的情况汇总表》(以下简称"汇总表")进行了专项审核。按照中国证券监督 管理委员会印发的《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保 的监管要求》的规定,编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是 海越能源管理层的责任,我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专 项审核意 ...

海越能源集团股份有限公司董事会审计委员会 对会计师事务所 2023 年度履行监督职责情况报告 （二）聘任会计师事务所履行的程序 公司于 2023 年 11 月 13 日召开的第九届董事会第三十一次会议，审议通过 了《关于续聘中审众环为公司 2023 年度财务及内控审计机构的议案》，后该议 案于 2023 年 11 月 29 日经 2023 年第二次临时股东大会审议通过。公司独立董事 对上述议案发表了事前认可意见及同意的独立意见。审计委员会发表了同意的书 面审核意见。 二、2023 年年审会计师事务所履职情况 根据《公司法》《证券法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号 —规范运作》和《公司章程》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的 原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对中审众环会计师事务所（特 殊普通合伙）2023 年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下： 一、2023 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"中审众环"）始创于 1987 年，是全国首批取得国家批准具有从事证券、期货相关业务资格及金融业 务审计资格的 ...

股票代码：600387 股票简称：ST 海越 公告编号：临 2024-016 海越能源集团股份有限公司 关于公司控股股东及其关联方资金占用事项及整改情 况的提示性公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 （2）公司高度重视内部控制报告反映出的问题，从全面加强内部控制出发， 以董事长为第一责任人组织开展公司内部自查整改，并将进一步加强对关联方交 重要内容提示： 2023 年度审计期间，海越能源集团股份有限公司（以下简称"海越能源"或 "公司"）自查发现，公司控股股东及其关联方报告期内存在通过供应商拆借资金 至关联方形成非经营性资金占用的情形。截至本公告披露日，资金占用款项余额为 1,414.82 万元。 一、公司控股股东及其关联方非经营性资金占用的情况 公司存在非经营性资金占用情形。具体如下： 2023 年年度，公司控股股东及其关联方通过供应商拆借资金至关联方的情形 形成非经营性资金占用。2023 年度占用累计发生金额 4.77 亿元，2023 年度偿还累 计发生金额 4.63 亿元，2023 年期末占用资金余 ...

公司于 2024 年 4 月 18 日召开第十届董事会第三次会议，审议并一致通过了《关 于修订<公司章程>的议案》，具体修订内容如下： 股票代码：600387 股票简称：ST 海越 公告编号：临 2024-012 海越能源集团股份有限公司 关于修订《公司章程》的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 海越能源集团股份有限公司（以下简称"公司"）根据《上市公司章程指引》（2023 年修订）及公司发展的实际情况，拟对《公司章程》部分条款进行修订。 | | 监事会会议。 | 持监事会会议。 | | --- | --- | --- | | | 监事会应当包括股东代表和适当比 | 监事会应当包括股东代表和适当比 | | | 例的公司职工代表，其中职工代表的比 | 例的公司职工代表，其中职工代表的比 | | | 例不低于 1/3。监事会中的职工代表由公 | 例为 1/3。监事会中的股东代表由公司 | | | 司职工通过职工代表大会、职工大会或 | 股东大会选举产生，职工代表由公司职 | | | 者其他形式民主选举产生。 ...

股票代码：600387 股票简称：ST 海越 公告编号：临 2024-008 海越能源集团股份有限公司 第十届董事会第三次会议决议公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： ●有董事对本次董事会第 4 项议案、第 11 项议案投反对票、弃权票。 董事对所审议案投反对票或弃权票的，应当披露有关理由。独立董事对所审 议案投反对票或弃权票的，应当在披露董事会决议时，同时披露独立董事的异议 意见，说明具体理由及依据、议案所涉事项的合法合规性、可能存在的风险以及 对上市公司和中小股东权益对影响等。 海越能源集团股份有限公司（以下简称"公司"）第十届董事会第三次会议 于 2024 年 4 月 18 日以现场结合通讯表决方式召开，会议通知于 2024 年 4 月 8 日以直接送达或电子邮件等方式送达各位董事。会议由董事长王彬先生主持，应 到董事 7 人，实到董事 7 人（其中以通讯表决方式出席会议人数 1 人），公司部 分监事和全体高管列席了会议。会议召开符合《公司法》和《公司章程》的规定。 与会董事就会议议 ...

股票代码：600387 股票简称：ST 海越 公告编号：临 2024-010 海越能源集团股份有限公司 关于与子公司互保的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 ●被担保人名称及额度： 重要内容提示： 海越能源集团股份有限公司（以下简称"公司"）拟为全资子公司北方石油 及其下属子公司天津北方港航石化码头有限公司（以下简称"北方港航"）、天津 汇荣石油有限公司（以下简称"天津汇荣"）、天津汇越国际贸易有限公司（以下 简称"天津汇越"）申请综合授信提供不超过 10 亿元人民币的担保；北方石油及 其下属子公司北方港航、天津汇荣、天津汇越拟为公司申请综合授信提供不超过 10 亿元人民币的担保。 公司拟为全资子公司诸暨海越能源有限公司（以下简称"诸暨海越"）申请 综合授信提供不超过 5 亿元人民币的担保；诸暨海越拟为公司申请综合授信提供 不超过 5 亿元人民币的担保。 公司拟为全资子公司铜川海越新能源科技有限公司（以下简称"铜川海越"） 及其下属子公司杭州海越置业有限公司（以下简称"海越置业"）申请综合授信 提供不超 ...

证券代码：600387 证券简称：ST 海越 公告编号：2024-007 海越能源集团股份有限公司 | 证券代码 | 证券简称 | | 停复牌类型 | | 停牌起始日 | 停牌期间 | 停牌终止日 | 复牌日 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 600387 | ST | 海越 | A 股 | 停牌 | 2024/4/22 | 全天 | 2024/4/22 | 2024/4/23 | 第一节 股票种类简称、证券代码以及实施退市风险警示的起始日 停牌日期为 2024 年 4 月 22 日。 实施起始日为 2024 年 4 月 23 日。 实施后 A 股简称为*ST 海越。 （一）股票种类：人民币普通股 A 股 （二）股票简称：股票简称由"ST 海越"变更为"*ST 海越" 关于股票交易实施退市风险警示及其他风险警示暨停 牌的提示性公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 证券停复牌情况：适用 因中审众环计师事务所（特殊 ...

海越能源集团股份有限公司 审计报告 众环审字[2024]1700032 号 我们无法对后附的财务报表发表审计意见。由于"形成无法表示意见的基础" 部分所述事项的重要性,我们无法获取充分、适当的审计证据以作为对财务报表 发表审计意见的基础。 二、形成无法表示意见的基础 1、如附注十五、1 之所述,2023年 7 月公司向境外供应商支付采购款项 28,661.57 万元（原币为 4,046.70 万美元）的过程中,所支付款项被美国财政部海 外资产控制办公室冻结。截至审计报告出具日,款项尚未收回。我们无法获取充 分、适当的审计证据对上述资金的可收回性作出判断,无法确定海越能源计提的 信用减值损失是否充分。 审计报告 众环审字[2024]1700032 号 海越能源集团股份有限公司全体股东: 一、无法表示意见 我们审计了海越能源集团股份有限公司(以下简称"海越能源"或"公司") 财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2023 年度的合并 及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表,以及相关 财务报表附注。 2、根据公司 2023 年 10 月 28 日公告（临 20 ...