德师报(审)字(24)第 S00236号 上海锦江在线网络服务股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了上 海锦江在线网络服务股份有限公司(以下简称"贵公司")2023年 12月 31日财务报告内部控制 的有效性。 上海锦江在线网络服务股份有限公司 内部控制审计报告 2023 年 12 月 31 日止年度 内部控制审计报告 德勤华永会计师事 World 中国注册会计师 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指 引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是贵公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见, 并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结 果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们 ...

目 录 1、 专项审计报告 2、 附表 学在理解教堂 立体 关于上海锦江在线网络服务股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 关于上海锦江在线网络服务股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 委托单位：上海锦江在线网络服务股份有限公司 审计单位：德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙) 联系电话：021-63218800 根据中国证券监督管理委员会联合公安部、国务院国有资产监督管理委员会及中国银行保 险监管管理委员会公布的《上市公司监管指引第8号 -- 上市公司资金往来、对外担保的监管 要求》(证监会公告[2022]26 号)的要求,贵公司编制了后附的 2023年度非经营性资金占用及其 他关联资金往来情况汇总表(以下简称"汇总表")。 如实编制和对外披露汇总表并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司管理层的责任。我 们对汇总表所载资料与本所审计贵公司 2023 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财 务报表的相关内容进行了核对,在所有重大方面没有发现不一致。除了按照中国驻册会计师审 计准则对贵公司实施 2023 年度财务报表审计中所执行的与关联方交易有关的审计程 ...

上海锦江在线网络服务股份有限公司 2023 年度会计师事务所履职情况评估报告 上海锦江在线网络服务股份有限公司（以下简称"公司"或"本 公司"）依据相关要求，聘请德勤华永计师事务所(特殊普通合伙)(以 下简称"德勤华永")作为公司 2023 年度财务报告及内部控制的审计 机构。根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上市公司选 聘会计师事务所管理办法》（财会〔2023〕4 号）和其他相关文件的规 定，公司对德勤华永在 2023 年年报审计过程中的履职情况进行了评 估，具体情况如下： 一、会计师事务所基本情况及聘任情况 公司于 2023 年 6 月与德勤华永签订了 2023 年度审计业务约定书 （以下简称"审计业务约定书"）。德勤华永已经按照审计业务约定书， 遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范的要求，对公司 2023 年年年度财务报告及 2023 年年 12 月月 31 日的财务报告内部控制的有 效性进行了审计，并出具了审计报告；同时德勤华永对控股股东及其 他关联方占用资金情况、财务公司关联交易的存贷款等金融业务的情 况等执行了相关的工作，并发表了专项意见。 在执行审计工作的过程中，德勤华永运用执 ...

证券代码：600650/900914 证券简称：锦江在线/锦在线B 公告编号：2024-008 上海锦江在线网络服务股份有限公司 关于变更会计师事务所的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 一、拟聘任会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 1 拟聘任的会计师事务所名称：毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）（以 下简称"毕马威华振"） 原聘任的会计师事务所名称：德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）（以下 简称"德勤华永"） 变更会计师事务所的简要原因及前任会计师事务所的异议情况：在执行完上海 锦江在线网络服务股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"）2023 年度 审计工作后，公司原聘任的会计师事务所已连续 31 年为公司提供审计服务， 达到中华人民共和国财政部（以下简称"财政部"）、国务院国有资产监督管理 委员会（以下简称"国资委"）及中国证券监督管理委员会（以下简称"证监 会"）发布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》规定的连续 聘用会计师事务所最长年限。2024 年度，公司需 ...

上海锦江在线网络服务股份有限公司 独立董事 2023 年度述职报告 (独立董事沈小平) 作为上海锦江在线网络服务股份有限公司（以下简称"公司"） 的独立董事，本人严格按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指 导意见》及《公司章程》等有关规定，忠实、勤勉地履行职责，积极 参与董事会决策，不断完善公司治理，推动内部控制建设，切实维护 公司和全体股东尤其是中小股东的利益。现将本人在 2023 年度的工 作情况报告如下： 一、独立董事基本情况 （一）个人工作履历、专业及兼职情况 沈小平先生，1963 年出生，管理学博士/博士后。沈先生目前担 任深圳大学经济学院教授、学术委员会主任、硕士研究生导师、博士 后合作导师，兼任广东省高校价值工程研究会常务理事。曾任深圳市 东方嘉盛供应链股份有限公司（002889）独立董事。现任本公司独立 董事。 （二）独立性说明 作为公司的独立董事，本人符合《上市公司独立董事管理办法》、 《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法 律法规中关于独立董事任职资格及独立性的要求，不存在任何妨碍其 进行独立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况。 二、履职情况 公司董 ...

财政部于 2022 年 11 月 30 日发布了准则解释 16 号，明确了关于单项交易产 生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理。该规定自 2023 年 1 月 1 日起施行，可以提前执行。 根据财政部的上述规定，公司将对原会计政策进行相应变更，并从 2023 年 1 月 1 日开始执行。 证券代码：600754/900934 证券简称：锦江在线/锦在线B 公告编号：2024-009 上海锦江在线网络服务股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 根据中华人民共和国财政部（以下简称"财政部"）于 2022 年 11 月 30 日发 布的《企业会计准则解释第 16 号》（以下简称"准则解释 16 号"）的相关规 定，上海锦江在线网络服务股份有限公司（以下简称"公司"）对公司会计政 策进行相应变更，本次会计政策变更对公司的财务状况和经营成果无重大影 响。 一、本次会计政策变更概述 董事会认为：变更后的会计政策能够更加客观、公允地反映公司的财务状况 和经营 ...

证券代码：600650/900914 证券简称：锦江在线/锦在线 B 编号：2024-005 上海锦江在线网络服务股份有限公司 经会议审议表决，一致通过以下议案： 一、2023 年度监事会工作报告 表决结果：3 票同意，0 票反对，0 票弃权。 本议案需提交股东大会审议。 二、2023 年年度报告及摘要 表决结果：3 票同意，0 票反对，0 票弃权。 本议案需提交股东大会审议。 公司监事会根据《证券法》相关规定的要求，对董事会编制的《2023 年年度报告》 （以下简称"年报"）进行了认真严格的审核，提出如下审核意见： 第十届监事会第九次会议决议公告 本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司第十届监事会第九次会议于 2024 年 3 月 17 日以书面方式发出会议通知和相关材 料，并于 2024 年 3 月 27 日以现场会议方式召开。会议应到监事 3 人，实到 3 人。本次会 议符合《公司法》、《公司章程》等有关规定，所作决议合法有效。会议由监事会主席管 丽娟女士主持。 表决结果：3 票同意，0 票反对，0 ...

上海锦江在线网络服务股份有限公司 关于锦江国际集团财务有限责任公司 风险持续评估报告 根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号-规范运作》、《上海证券 交易所上市公司自律监管指引第 5 号—交易与关联交易》的要求，上海锦江在线网 络服务股份有限公司（以下简称"本公司"）查阅了锦江国际集团财务有限责任公 司（以下简称"财务公司"）的《金融许可证》、《企业法人营业执照》、《锦江国际 集团财务有限责任公司章程》、《锦江国际集团财务有限责任公司 2023 年度风险管 理自我评估报告》等，取得并审阅了财务公司包括资产负债表、损益表、现金流 量表等在内的定期财务报告，对财务公司的经营资质、业务与风险状况进行了评 估，具体情况报告如下： 一、财务公司基本情况 财务公司的经营范围包括：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相 关的咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；经批准的保险代理业 务；对成员单位提供担保；办理成员单位之间的委托贷款及委托投资；对成员单 位办理票据承兑与贴现；办理成员单位之间的内部转帐结算及相应的结算、清算 方案设计；吸收成员单位的存款；对成员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆 借； ...

上海锦江在线网络服务股份有限公司 财务报表及审计报告 2023 年 12 月 31 日止年度 202 上海锦江在线网络服务股份有限公司 财务报表及申请报告 2023年12月31日止年 | 内容 | 页码 | | --- | --- | | 审计报告 | 1 - 5 | | 合并及母公司资产负债表 | 6 - 7 | | 合并及母公司利润表 | 8 - ∂ | | 合并及母公司现金流量表 | 10 - 11 | | 合并及母公司股东权益变动表 | 12 - 15 | | 财务报表附注 | 16 - 98 | Deloitte. (言如醉談甚)出好蘭坦古九 审计报告 德师报(审)字(24)第 P03106 号 (第1页,共5页) 上海锦江在线网络服务股份有限公司全体股东: -- 审计意见 我们审计了上海锦江在线网络服务股份有限公司(以下简称"锦江在线")的财务报表,包括 2023 年 12 月 31 目的合并及母公司资产负债表、2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母 公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了 ...

上海锦江在线网络服务股份有限公司 作为上海锦江在线网络服务股份有限公司（以下简称"公司"） 的独立董事，本人严格按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指 导意见》及《公司章程》等有关规定，忠实、勤勉地履行职责，积极 参与董事会决策，不断完善公司治理，推动内部控制建设，切实维护 公司和全体股东尤其是中小股东的利益。现将本人在 2023 年度的工 作情况报告如下： 一、独立董事基本情况 （一）个人工作履历、专业及兼职情况 黄亚钧先生，1953 年出生，中共党员，复旦大学经济学院教授、 博士生导师，现任复旦大学数据产业研究中心主任，证券研究所所长， 上海立达学院校长，本公司独立董事，圆通速递股份有限公司独立董 事，上海世茂股份有限公司独立董事。1982 年本科毕业于复旦大学经 济系，1985 年获复旦大学世界经济系经济学硕士学位，1986 年赴美 国留学，1992 年获美国西弗吉尼亚大学（WVU）经济系博士学位。同 年回国于复旦大学经济学院任教。曾任复旦大学经济学院副院长 （1993-1996）、院长（1996-2000），澳门大学副校长（2000-2006）， 世界经济系主任（2009-2018）。先后兼任教育部 ...