辽宁成大股份有限公司 董事会议事规则 第一条 宗旨 为了进一步规范本公司董事会的议事方式和决策程序，促使董事和董事会有 效地履行其职责，提高董事会规范运作和科学决策水平，根据《中华人民共和国 公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票 上市规则》等有关法律法规、规范性文件及《辽宁成大股份有限公司章程》（以 下简称"《公司章程》"）的有关规定，制订本规则。 第二条 董事会办公室 董事会下设董事会办公室，由董事会秘书负责管理，处理董事会日常事务， 保管董事会和董事会办公室印章。董事会秘书可以指定证券事务代表等有关人员 协助其处理日常事务。 第三条 定期会议 董事会会议分为定期会议和临时会议。 董事会每年应当至少在上下两个半年度各召开一次定期会议。 第四条 定期会议的提案 在发出召开董事会定期会议的通知前，董事会办公室应当充分征求各董事的 意见，初步形成会议提案后交董事长拟定。 董事长在拟定提案前，应当视需要征求总裁和其他高级管理人员的意见。 第五条 临时会议 有下列情形之一的，董事会应当召开临时会议： 1 （一）代表十分之一以上表决权的股东提议时； （二）三分之一以上董事联名提议时； ...

辽宁成大股份有限公司 独立董事专门会议工作细则 第一章 总则 第一条 为进一步完善辽宁成大股份有限公司（以下简称"公司"）法人治 理，规范独立董事专门会议的议事方式和决策程序，充分发挥独立董事在公司治 理中的作用，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《上市公司 独立董事管理办法》《辽宁成大股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"） 及其他有关规定，并结合公司实际情况，制定本细则。 第二条 独立董事专门会议是指全部由独立董事参加的专门会议。独立董事 专门会议对所议事项进行独立研讨，从公司和中小股东利益角度进行思考判断， 并且形成讨论意见。 第三条 独立董事对公司及全体股东负有忠实与勤勉义务，应当按照法律、 行政法规、中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）规定、上海证 券交易所业务规则和《公司章程》的规定，认真履行职责，在董事会、董事会专 门委员会及独立董事专门会议中发挥参与决策、监督制衡、专业咨询作用，维护 上市公司整体利益，保护中小股东合法权益。 第二章 独立董事专门会议职责 第四条 下列事项应当经独立董事专门会议讨论并经全体独立董事过半数 同意后，方可提交董事会审议： （一）应当披 ...

关于辽宁成大股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 目 录 1、 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 关于辽宁成大股份有限公司非经营性资金占用及其 他关联资金往来情况专项说明 2、 附表 委托单位：辽宁成大股份有限公司 审计单位：容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 联系电话：010-66001391 RSM 容诚 非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况专项说明 辽宁成大股份有限公司 容诚专字[2024]110Z0028 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国 北京 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台(http://acc.mof.gov.cn)"进 报告编码:京2482BJENE4 容诚会计师事 关于辽宁成大股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明 容诚专字[2024]110Z0028 号 辽宁成大股份有限公司全体股东; 我们接受委托,依据中国注册会计师审计准则审计了辽宁成大股份有限公司 (以下简称辽宁成大公司)2023年12月31日的合并及母公司资产负债表,2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司 ...

辽宁成大股份有限公司 财务报告编制与披露制度 第一章 总则 第一条 为了规范财务报告的编制与披露，保证财务报告的合法合规、真实 完整和有效利用，根据《企业会计准则》、《企业内部控制应用指引》及国家相 关法律、法规和辽宁成大股份有限公司（以下简称"公司"）有关规定，制定本 制度。 第二条 本制度所指财务报告，是指公司对外提供的反映公司某一特定日期 财务状况和某一会计期间经营成果、现金流量的文件。 第三条 编制财务报告，至少应当关注如下风险：编制财务报告违反会计法 律法规和国家统一的会计准则制度，可能导致公司承担法律责任和声誉受损。 对外提供财务报告，至少应当关注如下风险：提供虚假财务报告，误导财务 报告使用者，造成决策失误，干扰市场秩序。 第四条 本制度适用于公司及控股子公司，但不包括公司控股的上市公司， 公司控股的上市公司根据中国证监会、证券交易所的相关规定自行独立管理。 第二章 管理机构及职责 第五条 公司负责人对本公司财务报告的合法合规性及真实性、完整性承担 责任。 第六条 公司财务会计部是合并财务报告编制的归口管理部门。其职责包括： 收集并汇总有关会计信息；制定财务报告编制方案；审核子公司的财务报告；编 ...

一、审计委员会人员的基本情况 公司董事会审计委员会由 3 名董事组成，其中独立董事 2 名，主任委员由具 有专业会计资格的独立董事余鹏翼先生担任。 1、余鹏翼先生，博士，曾任广东外语外贸大学科研处副处长、审计处处长， 博济医药科技股份有限公司独立董事。现任广东外语外贸大学会计学院审计系教 授、会计学院院长、博士生导师，广州广日股份有限公司独立董事，广东顺威精 密塑料股份有限公司独立董事，广东明阳电气股份有限公司独立董事，广州芯德 通信科技股份有限公司独立董事，辽宁成大股份有限公司独立董事。 2、冯科先生，博士，北京大学光华管理学院应用经济学博士后，曾任北京 大学软件与微电子学院副教授、经济学院副教授，中国长城科技集团股份有限公 司独立董事，广东省高速公路发展股份有限公司独立董事，天地源股份有限公司 独立董事，深圳市宇顺电子股份有限公司独立董事，广州证券有限责任公司独立 董事，财富证券有限责任公司独立董事，奥特佳新能源科技股份有限公司独立董 事，天津中绿电投资股份有限公司独立董事。现任北京大学经济学院教授，国家 互联网金融安全技术委员会委员，北大资产经营有限公司董事，广州越秀资本控 股集团股份有限公司独立董事， ...

第一条 为进一步建立健全公司董事及高级管理人员的考核和薪酬管理制 度，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券 法》、《上市公司治理准则》等法律、行政法规、部门规章、规范性文件及《辽宁 成大股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有关规定，制定本细则。 第二条 薪酬与考核委员会是董事会下设的专门工作机构，在董事会领导下 开展工作，对董事会负责。 辽宁成大股份有限公司 董事会薪酬与考核委员会工作细则 第一章 总则 第三条 本细则所称薪酬是指公司发放的酬金，包括但不限于年薪、奖金及 其他福利待遇。适用本细则所称薪酬的董事是指在公司支取薪酬的董事长、董事， 高级管理人员是指董事会聘任的总裁、副总裁、董事会秘书、财务总监等董事会 认定的高级管理人员。 第二章 人员组成 第四条 薪酬与考核委员会成员由三至五名董事组成，独立董事占多数。 第五条 薪酬与考核委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体 董事的三分之一提名，并由董事会选举产生。 第六条 薪酬与考核委员会设主任委员一名，由独立董事委员担任，负责主 持委员会工作。主任委员在委员内选举产生。 第七条 薪酬与考核委员会任期与董 ...

辽宁成大股份有限公司 董事会提名委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为了提高公司治理水平,规范公司董事会提名委员会的运作，根据 《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司治理准则》等 法律、行政法规、部门规章、规范性文件及《辽宁成大股份有限公司章程》（以 下简称"《公司章程》"）的有关规定，制定本细则。 第二条 董事会提名委员会是董事会下设的专门工作机构，在董事会领导下 开展工作，对董事会负责。 第二章 人员组成 第三条 提名委员会成员由三至五名董事组成，独立董事占多数。 第四条 提名委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的 三分之一提名，并由董事会选举产生。 第五条 提名委员会设主任委员一名，由独立董事委员担任，负责主持委员 会工作。主任委员在委员内选举产生。 第六条 提名委员会任期与董事会任期一致，委员任期届满，可连选连任。 期间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由委员会根据上述 第三至第五条规定补足委员人数。 （一）提名或任免董事； （二）聘任或解聘高级管理人员； （三）法律法规、证券交易所相关规定及《公司章程》规定的其他事项。 第九条 提名委员会的提 ...

一、2023 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 辽宁成大股份有限公司 关于会计师事务所 2023 年度履职情况的评估报告及 董事会审计委员会履行监督职责情况报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准 则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等规定和要求，董事会 审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会 对会计师事务所 2023 年度履职评估的情况汇报如下： 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称：容诚所）由原华普天健会 计师事务所（特殊普通合伙）更名而来，初始成立于 1988 年 8 月，2013 年 12 月 10 日改制为特殊普通合伙企业，是国内最早获准从事证券服务业务的会计师事 务所之一，长期从事证券服务业务。注册地址为北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901-22 至 901-26，首席合伙人肖厚发。截至 2023 年 12 月 31 日，容诚会计师事务所共有合伙人 179 人，共有注册会计师 1395 人，其中 745 人签署过证券服务业务审计报告。 （二）续聘会计师事务所履行的程序 ...

辽宁成大股份有限公司 独立董事工作制度 第一章 总则 第一条 为进一步完善辽宁成大股份有限公司（以下简称"公司"）治理结 构，促进公司规范运作，保障公司独立董事依法独立行使职权，根据《中华人民 共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）《上市公司治理准则》《上市公司独立董 事管理办法》等有关法律法规、规范性文件及《辽宁成大股份有限公司章程》（以 下简称"《公司章程》"）的有关规定，制定本制度。 第二条 本制度所称独立董事是指不在公司担任除董事以外的其他职务，并 与公司及公司主要股东、实际控制人不存在直接或间接利害关系，或者其他可能 影响其进行独立客观判断关系的董事。 第三条 独立董事对公司及公司全体股东负有忠实与勤勉的义务，按照相关 法律法规和《公司章程》的要求，认真履行职责，在董事会中发挥参与决策、监 督制衡、专业咨询作用，维护公司整体利益，保护中小股东的合法权益。独立董 事应当独立履行职责，不受公司主要股东、实际控制人或者其他与公司存在利害 关系的单位和个人的影响。 第四条 独立董事最多在 3 家境内上市公司担任独立董事，并确保有足够的 时间和精力有效地履行独立董事的职责。 第五条 公司董事会成员中至少包括 ...

证券代码：600739 证券简称：辽宁成大 编号：临 2024－032 辽宁成大股份有限公司 关于计提减值准备的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 （2）2023 年末，公司对持有的新疆宝明的长期股权投资进行了减值测试，根 据评估机构的测算结果，公司对持有的新疆宝明长期股权投资按可收回金额低于 其账面价值的金额计提长期股权投资减值准备 54,698.56 万元。该项资产减值只 影响母公司的当期净利润，对公司合并净利润没有影响。 （3）2023 年末，公司控股子公司辽宁成大生物股份有限公司（以下简称"成 大生物"）对持有的成都史纪生物制药有限公司（以下简称"成都史纪"）的长期 1 一、计提减值准备情况 按照《企业会计准则》及公司相关制度规定，公司于 2023 年末对各项资产进 行清查，根据谨慎性原则、实质重于形式原则，预计各项资产可能发生的损失， 计提资产减值准备，具体包括： 1、计提信用减值损失 2023 年末，按照公司金融工具减值的会计政策，公司对应收账款、其他应收 款、长期应收款等金融工具计提坏账准备，合 ...