关于对北京康辰药业股份有限公司 2023 年度财务报表出具带强调事项段无保留意见 审计报告的专项说明 华兴专字[2024]23014450060 号 华兴会计师事务所 (特殊普通合伙) 计师事务所(特殊普通合 CERTIFIED PUBLIC ACCOUN 关于对北京康辰药业股份有限公司 2023年度财务报表出具带强调事项段无保留意见 审计报告的专项说明 华兴专字[2024]23014450060号 北京康辰药业股份有限公司全体股东: 本所接受委托,审计了北京康辰药业股份有限公司(以下简称康辰药业 或公司）2023年度财务报表。我们按照中国注册会计师审计准则的规定计划 和实施审计工作,结合本年审计实施情况及已获取的审计证据,我们出具了 华兴审字[2024]23014450011号审计报告,意见类型为带强调事项段无保留意 见。现就出具带强调事项段无保留意见审计报告的情况专项说明如下: 一、审计报告中强调事项段的主要内容 公司2020年收购泰凌医药国际有限公司（以下简称泰凌国际）100%股权, 泰凌国际的主要资产为密盖息产品的独家知识产权、营销及分销权即泰凌国 际账面的无形资产。该无形资产系泰凌国际2016年、2 ...

北京康辰药业股份有限公司董事会审计委员会对 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） 履行监督职责情况的报告 北京康辰药业股份有限公司（以下简称"公司"）聘请华兴会计师事务所（特 殊普通合伙）（以下简称"华兴会计师事务所"）为公司 2023 年度财务报告和内 部控制审计机构。 公司审计委员会在取得华兴会计师事务所提交的带强调事项段的无保留意 见审计报告后，对年度财务会计报表进行审议，并同意提交公司董事会审核。 董事会审计委员会对华兴会计师事务所 2023 年度财务审计工作进行了核查 和评估，认为该所在对公司审计期间勤勉尽职，遵循执业准则，独立地对公司会 计报表发表意见，较好的完成了各项审计任务。 三、总结评价 公司董事会审计委员会依据相关法律法规和公司内部制度等相关规定，充分 发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了评价，在 年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、 准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监 督职责。 根据《中华人民共和国公司法》 《中华人民共和国证券法》 《上市公司治 理准则》 《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管 ...

华兴会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所(特殊普通合 CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTA 计 信 报 审 华兴审字[2024]23014450011 号 北京康辰药业股份有限公司 投 华兴审字[2024]23014450011号 北京康辰药业股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了北京康辰药业股份有限公司(以下简称康辰药业或公司)财 务报表,包括 2023年12月 31 目的合并及母公司资产负债表,2023年度的合 并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变 动表,以及相关财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编 制,公允反映了康辰药业 2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及 2023 年度的合并及母公司经营成果以及现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的 "注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下 的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于康辰药业,并履行 了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、 ...

北京康辰药业股份有限公司监事会 对《董事会关于 2023 年度财务报告非标准审计意见 涉及事项的专项说明》的意见 北京康辰药业股份有限公司（以下简称"公司"）聘请华兴会计师事务所（特 殊普通合伙）（以下简称"华兴"）为公司 2023 年度财务报告审计机构，华兴 对公司 2023 年度财务报告出具了带有强调事项段的无保留意见的审计报告。根 据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 14 号——非标准审计 意见及其涉及事项的处理》和《上海证券交易所股票上市规则》等相关规定的要 求，公司董事会对 2023 年度非标准审计意见涉及事项出具了《董事会对会计师 事务所出具 2023 年度带强调事项段的无保留意见审计报告的专项说明》，监事 会对上述专项说明发表意见如下： 监事会认为:《董事会关于2023年度财务报告非标准审计意见涉及事项的专 项说明》客观、真实，符合公司的实际情况，监事会同意董事会的前述说明。 北京康辰药业股份有限公司监事会 2024年4月25日 ...

本人付立家，作为北京康辰药业股份有限公司（以下简称"公司"）第四 届董事会的独立董事，2023 年度，严格按照《公司法》《证券法》《上市公司 独立董事管理办法》和《公司章程》等有关规定，独立客观、勤勉尽责地履职， 及时了解公司的生产经营和运行状况，积极参加公司召开的相关会议，认真审 议董事会各项议案，并充分发挥自身的专业优势，对相关事项发表独立客观的 意见，切实维护了公司、全体股东尤其是中小股东的合法权益。 北京康辰药业股份有限公司 第四届董事会第八次会议文件 现将公司 2023 年度履职情况报告如下： 议案七 关于 2023 年度独立董事述职报告的议案 （2）2023 年度独立董事述职报告（付立家） 1、出席 2023 年度董事会和股东大会会议情况 报告期内，公司共召开董事会 6 次，股东大会 4 次。本人作为独立董事亲 自出席董事会会议 6 次，出席股东大会 4 次，无缺席或连续两次未亲自出席会 1 北京康辰药业股份有限公司 第四届董事会第八次会议文件 议的情况。履职期间，本人对提交董事会和股东大会的议案均认真审议，与公 司经营管理层保持了充分沟通，以客观谨慎的态度行使表决权并发表独立意见。 本人认为：公 ...

北京康辰药业股份有限公司 对华兴会计师事务所（特殊普通合伙） 履职情况评估的报告 北京康辰药业股份有限公司（以下简称"公司"）聘请华兴会计师事务所（特 殊普通合伙）（以下简称"华兴会计师事务所"）作为公司 2023 年度财务报告和 内部控制审计机构。 根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务 所管理办法》等规定和要求，公司对华兴会计师事务所 2023 年度审计过程中的 履职情况进行评估。经评估，公司认为华兴会计师事务所在资质等方面合规有效， 履职保持独立性，勤勉尽责，具体情况如下： 一、2023 年度会计师事务所基本情况 （一）基本信息 华兴会计师事务所（特殊普通合伙）前身系福建华兴会计师事务所，创立于 1981 年，隶属福建省财政厅。1998 年 12 月，与原主管单位福建省财政厅脱钩， 改制为福建华兴有限责任会计师事务所。2009 年 1 月，更名为福建华兴会计师 事务所有限公司。2013 年 12 月，转制为福建华兴会计师事务所(特殊普通合伙)。 2019 年 7 月，更名为华兴会计师事务所（特殊普通合伙）。 签字注册会计师：钟敏，注册会计师，2017 年起取得注册会计师资格， ...

证券代码：603590 证券简称：康辰药业 公告编号：临 2024-021 北京康辰药业股份有限公司 关于北京康辰生物科技有限公司密盖息业务 特此公告。 北京康辰药业股份有限公司董事会 2024 年 4 月 26 日 2020 年 4 月 21 日，公司及子公司北京康辰生物科技有限公司（以下简称"康 辰生物"）与中国泰凌医药集团有限公司、泰凌医药（海外）控股有限公司、泰 凌医药国际有限公司、泰凌医药（亚洲）有限公司、泰凌医药香港有限公司、苏 州第壹制药有限公司及吴铁签署《关于支付现金购买资产协议》，该协议中业绩 承诺方承诺，康辰生物合并报表范围内"密盖息"相关业务在 2021 年、2022 年、 2023 年的净利润分别不低于人民币 0.8 亿元、1 亿元、1.2 亿元，即三年共计税 后净利润不低于 3 亿元人民币，其中"密盖息"相关业务净利润为经康辰生物聘 请会计师事务所根据中国的会计准则进行专项审计确认的康辰生物合并报表中 归属于母公司股东的净利润，不包括康辰生物从事非"密盖息"业务所产生的净 利润影响，以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据。具体内容详见公司于 2020 年 4 月 22 日在指定信息披 ...

北京康辰药业股份有限公司董事会 关于 2023 年度财务报告非标准审计意见涉及事项的 专项说明 北京康辰药业股份有限公司（以下简称"公司"）聘请华兴会计师事务所（特殊普通合伙） （以下简称"华兴"） 为公司 2023 年度财务报告审计机构，华兴对公司 2023 年度财务报告出 具了带有强调事项段的无保留意见的审计报告。 根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披 露编报规则第 14 号——非标准审计意见及其涉及事项的处理》 和《上海证券交易所股票上市规 则》 等相关规定的要求，公司董事会对 2023 年度非标准审计意见涉及事项作如下专项说明： 一、强调事项段的详细情况 康辰药业子公司泰凌医药国际有限公司（以下简称泰凌国际）于 2024 年 1 月 26 日取得的香 港税务局文件，确认了泰凌国际向香港税务局发送的修订后的利得税年度计算表。据此，泰凌国 际 2016 年和 2017 年购买的无形资产——密盖息产品的独家知识产权相关的成本 142,415.90 万 港币可从购买日起按 5 年均摊税前扣除。经香港税务局确认，截至 2022 年末，泰凌国际可弥补 亏损金额 117,443.28 万港币。 如财务报表附注五 ...

北京康辰药业股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告（李洪仪） 2023 年度，本人作为北京康辰药业股份有限公司（以下简称"公司"）第四 届董事会的独立董事，严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办 法》和《公司章程》等有关规定，独立客观、勤勉尽责地履职，及时了解公司的 生产经营和运行状况，积极参加公司召开的相关会议，认真审议董事会各项议案， 并充分发挥自身的专业优势，对相关事项发表独立客观的意见，切实维护了公司、 全体股东尤其是中小股东的合法权益。 现将公司 2023 年度履职情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 本人李洪仪，男，1973 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中国 注册会计师协会资深会员。自 2003 年开始从事注册会计师业务，专注于审计、 咨询服务领域，专业经验丰富，曾任黑龙江省多宝山铜矿财务主管、北京普洋会 计师事务所项目经理、利安达会计师事务所有限责任公司部门经理，2011 年 1 月至今任大华会计师事务所（特殊普通合伙）合伙人。现任广西河池化工股份有 限公司独立董事，2022 年 5 月至今任公司独立董事。 作为公司独立董事，本人任职期间，未在公司担任除独立 ...

北京康辰药业股份有限公司 董事、监事及高级管理人员 薪酬管理制度 二〇二四年四月 北京康辰药业股份有限公司 董事、监事及高级管理人员薪酬管理制度 第一条 为了进一步提高北京康辰药业股份有限公司（以下简称"公司"）管 理水平，完善薪酬管理制度，根据《中华人民共和国公司法》《公司章程》及《公 司董事会薪酬与考核委员会议事规则》等规定，充分考虑公司经营实际和行业情 况等因素，特制定本制度。 第二条 本制度适用于公司董事、监事及高级管理人员，具体包括以下人员： （一）独立董事：指按照《上市公司独立董事管理办法》选聘，不在公司担 任除董事外的其他职务，并与公司及其主要股东不存在可能妨碍其进行独立客观 判断关系的董事； 对在公司内部任职，根据其在公司担任的具体职务，按公司相关薪酬与绩效 考核制度领取薪酬的董事、监事，公司不再另行支付董事、监事津贴。 根据《公司章程》等规定，上述董监事行使法定职权发生的合理费用，由公 司予以承担。 1 高级管理人员薪酬包括不限于基本薪酬、绩效薪酬、奖金、股权激励等，报 告期内公司按照薪酬管理制度规定，以上一年度发放的基本薪酬为基数发放本年 度基本薪酬，如有调整除外，年度结束后根据公司经营目 ...