常州神力电机股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为规范常州神力电机股份有限公司(以下称"公司")内部审计工作， 根据《中华人民共和国审计法》、国家审计署《关于内部审计工作的规定》等相 关法律法规规定，结合本公司的实际情况，制定本制度。 第二条 本制度适用于公司及各子公司。 第三条 本制度所称被审计对象，特指公司各内部机构、控股子公司（含全 资子公司）。 第十条 公司各内部机构或职能部门、控股子公司以及具有重大影响的参股 公司应当配合审计部依法履行职责，提供必要的工作条件，并自觉接受审计，不 得妨碍审计部的工作。 第十一条 内部审计人员应当具备必要的会计、经济、工程等专业知识和处 理事务的能力，熟悉公司的经营活动和内部控制制度，并要逐步经过审计岗位职 能培训和考核。 第四条 本制度所称的内部审计，是公司实施内部监督，依法检查会计账目 及其相关资产，监督财务收支，经营成果真实合法的活动。 第二章 审计机构与审计人员的职责、权限 第五条 公司在董事会下设立审计委员会，制定审计委员会工作细则并予以 披露。公司审计委员会成员由三名董事组成，其中独立董事应当过半数，且至少 有一名独立董事为会计专业人士。审计 ...

第二条 本制度适用于公司及其合并报表范围内具备独立法人资格且存在"商誉"事 项的所有子公司、子公司下属子公司。 第三条 商誉是企业合并成本大于合并时取得的被购买方各项可辨认资产、负债公允 价值份额的差额，其存在无法与企业自身分离、不具有可辨认性、不属于无形资产准则 所规范的资产。 第四条 公司应按照《企业会计准则第 8 号—资产减值》的规定对商誉进行减值测试， 重点关注商誉所在资产组或资产组组合是否存在减值迹象，并恰当考虑该减值迹象的影 响，定期或及时进行商誉减值测试；对企业合并所形成的商誉，不论其是否存在减值迹 象，公司都应当至少在每年年度终了进行减值测试。 第五条 公司应合理区分并分别处理商誉减值事项和并购重组相关方的业绩补偿事 项，不得以业绩补偿承诺为由，不进行商誉减值测试。 第二章 商誉账面价值再确认 常州神力电机股份有限公司 商誉减值测试内部控制制度 第一章 总则 第一条 为进一步规范常州神力电机股份有限公司（以下简称"公司"）商誉减值的会 计处理及信息披露，根据《企业会计准则》、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定（2023 年修订）》（证监会公告[2023]64 ...

常州神力电机股份有限公司 总经理工作细则 第一章 总则 经理人员应以公司利益为出发点，应当谨慎、认真、勤勉地行使权利，以 保证： (一) 依照法律法规、《公司章程》规定和董事会授权行使职权； (二) 以诚信原则对公司董事会负责； (三) 执行公司股东会、董事会决议； (四) 接受董事会、审计委员会对其履行职责的监督，认真履行职责。 第四条 本细则对公司全体经理人员及相关人员有约束力。 第五条 本细则是总经理执行职务过程中的基本行为准则。 第一条 为完善常州神力电机股份有限公司（以下称"公司"）经营管理的制 度化、规范化、科学化，确保公司重大经营决策的正确性、合理性，提高民主决 策、科学决策水平，特制定本细则。 第二条 本细则制定依据为：《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司 法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市公司治理准 则》等法律、行政法规、规范性文件及《常州神力电机股份有限公司公司章程》 （以下简称"《公司章程》"）的规定。 第三条 以公司总经理为代表的经理人员负责公司的日常经营管理，对公司 董事会负责并报告工作。 第二章 经理层组成及任职条件 第六条 公司设总经理一名 ...

常州神力电机股份有限公司 董事会审计委员会年报工作制度 第一条 为加强常州神力电机股份有限公司（以下简称"公司"）的公司治理机 制，提高信息披露质量，加强董事会的决策功能和对公司财务报告编制 及披露工作的监控，保护公司股东利益，制定本工作制度。 第二条 董事会审计委员会（以下简称"审计委员会"）委员在公司定期报告编 制和披露过程中，应当按照有关法律、行政法规、规范性文件和《公司 章程》的要求，认真履行职责，勤勉尽责地开展工作，维护公司整体利 益。 第三条 每一会计年度结束 20 日内，审计委员会应当与负责公司年度审计工作的 会计师事务所协商确定年度财务报告审计工作的时间安排。 第四条 审计委员会应在为公司提供年报审计的会计师（以下简称"年审注册会 计师"）进场前审阅公司编制的财务会计报表，形成书面意见。 第五条 年审注册会计师进场后，审计委员会应加强与年审注册会计师的沟通， 在年审注册会计师出具初步审计意见后再一次审阅公司财务会计报表， 形成书面意见。 第六条 审计委员会应督促会计师事务所在约定时限内提交审计报告，并以书面 意见形式记录督促的方式、次数和结果以及相关负责人的签字确认。 第七条 审计委员会应对年 ...

常州神力电机股份有限公司 对外担保决策制度 第一章 总则 第一条 为规范常州神力电机股份有限公司（以下简称"公司"）的对外担保 行为，防范担保风险，根据《中华人民共和国公司法》及相关法律、法规、规范 性文件和《常州神力电机股份有限公司章程》的规定，特制定本制度。 第二条 本制度所称对外担保，是指公司为他人提供的担保，包括公司对控 股子公司的担保。 第三条 公司对外担保决策应遵循并贯彻以下原则： 第四条 公司控股股东和其他关联方不得强制公司为他人提供担保。 第五条 对外担保必须要求对方提供反担保，且反担保的提供方应当具有实 际承担能力。 第二章 对外担保的决策权限及审核程序 第六条 公司对外担保必须经董事会或股东会审议。 第七条 应由股东会审批的对外担保，必须经董事会审议通过后，方可提交 股东会审批。 须经股东会审批的对外担保，包括但不限于下列情形： (一) 符合相关法律、法规及规范性文件中规定的对外担保范围； (二) 符合公司的发展战略和整体经营需要； (三) 平等、自愿、公平、诚信、互利原则。 (一) 公司及其控股子公司的对外担保总额，达到或超过最近一期经审计 净资产 50%以后提供的任何担保； (二) 连 ...

常州神力电机股份有限公司 董事会议事规则 为了规范常州神力电机股份有限公司（以下简称"公司"）董事会议事和决 策过程，保障董事会的工作效率和科学决策，现依据《中华人民共和国公司法》 （以下简称"《公司法》"）等有关法律、法规以及《常州神力电机股份有限公司 章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，制定本规则。 第一章 董事会会议的召集和筹备 董事长不能履行职权时或者不履行职务的，由副董事长履行职务；副 董事长不能履行职务或者不履行职务，由半数以上董事共同推举 1 名 董事履行职务。 1 第一条 董事会会议包括定期会议和临时会议。董事会会议召开形式包括现场 会议形式和通讯表决形式。 第二条 定期会议。定期会议采用现场会议形式，董事会每年应当至少在上下 两个半年度各召开一次定期会议，由董事长召集，董事会秘书应于会 议召开十日之前书面通知全体董事。 第三条 临时会议。有下列情形之一的，董事长应在十日内召集临时董事会会 议： （一）董事长认为必要时； （二）代表十分之一以上表决权的股东提议时； （三）三分之一以上董事联名提议时； （四）审计委员会提议时； （五）总经理提议时； （六）半数以上独立董事联名提议时； （七 ...

常州神力电机股份有限公司 对外投资管理制度 第一章 总则 第一条 为规范常州神力电机股份有限公司（以下称"公司"）的对外投资行 为，防范对外投资风险，保证对外投资的安全，根据《中华人民共和国公司法》 (以下简称"《公司法》")、《外国投资者对上市公司战略投资管理办法》及相 关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定，制定本制度。 第二条 本制度所称对外投资，是指公司在境内外进行的以盈利或保值增值 为目的的投资行为，包括但不限于： (一) 收购、出售、置换股权、实物资产或其他资产； (八) 转让或者受让研究与开发项目。 前款第(一)项是指公司向其他企业进行购买、出售、置换企业所有者权益、 实物资产或其他财产权利的行为，不包括购买原材料、燃料和动力以及出售产品、 商品等与日常经营相关的资产购买或者出售行为，但资产置换中涉及到的此类资 产购买或出售行为，仍包括在内。 第三条 公司对外投资行为必须符合国家有关法规及产业政策，符合公司发 展战略，增强公司竞争能力，有利于合理配置企业资源，促进公司可持续发展。 第二章 对外投资的决策权限 第四条 公司股东会、董事会和总经理为公司对外投资的决策机构，在各自 权限范围内，依 ...

第四条 未经董事会批准同意，公司任何部门和个人不得向外界泄露、报道、传送 涉及公司的内幕信息和信息披露内容。对外报道、传递的文件、软（磁）盘、录音（像） 带、光盘等涉及内幕信息和信息披露内容的资料，须经公司董事会秘书审核同意（并视 信息重要程度报送公司董事会审核），方可对外报道、传送。 常州神力电机股份有限公司 内幕信息知情人登记管理制度 常州神力电机股份有限公司 内幕信息知情人登记管理制度 第一章 总则 第一条 为了进一步规范常州神力电机股份有限公司（以下简称"公司"）内幕 信息管理行为，加强公司内幕信息保密工作，维护信息披露公平原则，根据《中华人 民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下 简称"《证券法》"）、《上市公司信息披露管理办法》、《关于上市公司建立内幕 信息知情人登记管理制度的规定》、《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律法 规以及《常州神力电机股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）、《常州 神力电机股份有限公司信息披露管理办法》的规定，并结合公司实际情况，制定本制 度。 第二条 公司董事会是内幕信息的管理机构，董事长是内幕信息保密工作的负责人， 董事 ...

常州神力电机股份有限公司 董事、高级管理人员持股及变动管理办法 常州神力电机股份有限公司 董事、高级管理人员持股及变动管理办法 第一章 总则 第一条 为加强常州神力电机股份有限公司（以下简称"公司"或"本公 司"）对董事和高级管理人员持有及买卖本公司证券的管理工作，根据《中华人 民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》 （以下简称"《证券法》"）、《上市公司董事和高级管理人员所持本公司股份 及其变动管理规则》等法律、法规、规章、规范性文件及《常州神力电机股份有 限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有关规定，结合公司实际情况， 制定本办法。 第二条 本办法适用于公司董事和高级管理人员及本办法第十四条规定的自 然人、法人或其他组织持有及买卖公司证券的管理。 公司董事和高级管理人员从事融资融券交易时，也应遵守本办法并履行相关 询问和报告义务。 第三条 本办法所指高级管理人员指公司总经理、副总经理、董事会秘书、 财务总监及《公司章程》规定的其他人员。 第四条 公司及董事和高级管理人员在买卖公司证券前，应知悉《公司法》、 《证券法》等法律法规、规范性文件中关于内幕交易、操纵市场等禁止行 ...

常州神力电机股份有限公司 媒体采访和投资者调研接待管理制度 二〇二五年八月 | | | 常州神力电机股份有限公司 媒体采访和投资者调研接待管理制度 常州神力电机股份有限公司 媒体采访和投资者调研接待管理制度 第一章总则 第一条 为维护常州神力电机股份有限公司（以下简称"公司"）和投资者的合法 权益，加强公司与投资者、媒体等特定对象之间的信息沟通，促进公司诚信自律、规范 运作，并进一步完善公司治理机制，树立和维护良好的企业形象，根据中国证券监督管 理委员会有关上市公司投资者关系管理、信息披露的有关要求和《上市公司治理准则》、 《上海证券交易所股票上市规则》、《常州神力电机股份有限公司章程》（以下简称"《公 司章程》"）及《常州神力电机股份有限公司信息披露管理制度》的规定，并结合公司 实际情况，制定此制度。 第二条 公司特定对象来访接待工作严格遵守《中华人民共和国公司法》、《中华 人民共和国证券法》等有关法律法规及上海证券交易所有关业务规则的规定。 第三条 本规定所称重大信息是指对公司股票及其衍生品种交易价格可能 或已经产生较大影响的信息，包括下列信息： （一）与公司业绩、利润分配等事项有关的信息，如财务业绩、盈 ...