深圳市明微电子股份有限公司 2023 年度会计师事务所履职情况评估报告 深圳市明微电子股份有限公司（以下简称"公司"）聘请容诚会计师事务所 （特殊普通合伙）（以下简称"容诚会计师事务所"）作为公司 2023 年度财务报 告审计机构及内部控制审计机构。根据财政部、国务院国有资产监督管理委员会、 中国证券监督管理委员会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办 法》，公司对容诚会计师事务所 2023 年度的审计工作的履职情况进行了评估。具 体情况如下： 一、2023 年度年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 容诚会计师事务所由原华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）更名而来， 初始成立于 1988 年 8 月，2013 年 12 月 10 日改制为特殊普通合伙企业，是国内 最早获准从事证券服务业务的会计师事务所之一，长期从事证券服务业务。注册 地址为北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901-22 至 901-26，首 席合伙人肖厚发。截至 2023 年 12 月 31 日，容诚会计师事务所共有合伙人 179 人，共有注册会计师 1,395 人，其中 745 人签署过证券服务 ...

证券代码：688699 证券简称：明微电子 公告编号：2024-024 深圳市明微电子股份有限公司 关于增加使用暂时闲置自有资金进行现金管理 额度的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 深圳市明微电子股份有限公司（以下简称"公司"、"明微电子"）于2023年 10月7日召开第六届董事会第六次会议和第六届监事会第六次会议，审议通过了 《关于继续使用部分闲置自有资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影 响资金安全和公司正常业务开展的前提下，继续使用不超过人民币40,000万元 （含本数）的闲置自有资金进行现金管理。 为提高公司暂时闲置的自有资金使用效率，合理利用自有资金，在确保不影 响资金安全和公司正常业务开展的前提下，增加公司的收益，为公司及股东获取 更多的投资回报。 （二）资金来源 本次公司拟进行现金管理的资金来源为公司暂时闲置自有资金，资金来源合 法合规。 （三）额度及期限 在确保不影响资金安全和公司正常业务开展的前提下，使用不超过人民币 65,000万元（含本数）的闲置自有资金进行现金管理，在上述额 ...

Financial Performance - The company reported no profit distribution for the fiscal year 2023, with no cash dividends or stock bonuses planned[6]. - In 2023, the company reported total revenue of CNY 645.51 million, a decrease of 5.71% compared to 2022[22]. - The net profit attributable to shareholders was CNY -86.56 million, representing a decline of 914.51% year-over-year[22]. - The company has not been profitable since its listing, as indicated in the report[4]. - The overall gross profit margin decreased by 9.63 percentage points due to competitive pricing pressures in the market[24]. - The basic and diluted earnings per share were both CNY -0.79, a decrease of 890.00% year-over-year[23]. - The weighted average return on equity fell to -6.10%, a decrease of 6.77 percentage points from the previous year[23]. - The company faced significant inventory impairment losses due to a mismatch between inventory costs and sales prices[25]. - The net profit attributable to shareholders after deducting non-recurring gains and losses was CNY -109.70 million, a decrease of 291.47% year-on-year[32]. - The comprehensive gross profit margin for 2023 was 14.64%, down by 9.98 percentage points from 2022[83]. Research and Development - The company invested CNY 95.52 million in R&D, accounting for 14.80% of total revenue, and added 84 new intellectual properties during the reporting period[35]. - The company has established a strong R&D team with 260 patents, including 161 invention patents, positioning itself as a leader in the LED driver IC sector[49]. - The company is currently in the research phase for several new projects, with no specific details provided in the report[63]. - The total investment in R&D projects reached CNY 46.45 billion, with CNY 9.55 billion invested in the current period and a cumulative investment of CNY 29.39 billion[66]. - The company aims to achieve energy-saving solutions with over 16-bit gray scale capabilities, enhancing display contrast for LED screens[66]. - The company has not capitalized any R&D expenses in the current or previous year, maintaining a 0% capitalization rate[60]. - R&D expenses accounted for 14.8% of total revenue, down from 17.08% in the previous year, representing a decrease of 2.28 percentage points[60]. Market and Industry Trends - The LED display driver chip market is expected to grow significantly, with the Mini LED market in mainland China projected to reach 43.1 billion yuan by 2026, and the global Micro LED market anticipated to exceed 10 billion USD by 2027[48]. - The company is actively involved in the development of the ultra-high-definition video industry, aligning with government initiatives to create a competitive ecosystem by 2025[50]. - The demand for LED display driver chips is closely linked to the growth of LED display screens, with applications expanding in various sectors[46]. - The company is focusing on strengthening internal management and supply chain construction to enhance its market competitiveness and risk resilience[80]. - The semiconductor industry remains competitive, with pressures on profit margins due to market saturation and price competition[79]. Governance and Compliance - The company has received a standard unqualified audit report from Rongcheng Accounting Firm[5]. - The company emphasizes internal control and risk management, enhancing governance and investor relations during the reporting period[36]. - The company has established a robust internal information disclosure management system to ensure transparency and protect investor interests[118]. - The company has not faced any penalties from securities regulatory agencies in the past three years[133]. - The company has implemented internal control measures and revised various governance documents to enhance operational efficiency and risk management[149]. Strategic Initiatives - The company plans to enhance R&D investment and market expansion to improve product competitiveness in response to intensified market competition[79]. - The company aims to adapt its product development strategies to meet diverse market demands and enhance product performance[38]. - The company will continue to invest in R&D to enhance product competitiveness, particularly in smart lighting and power management products[111]. - The company plans to introduce more R&D talent to strengthen its technological development and market position[110]. - The company is actively involved in market expansion and potential mergers and acquisitions to enhance its competitive edge[126]. Employee and Management - The company has a total of 802 employees, with 176 in the parent company and 626 in major subsidiaries[142]. - The average salary of R&D personnel increased to 23.79 thousand yuan, compared to 22.44 thousand yuan in the previous period[69]. - The company has established a talent reserve mechanism to ensure a steady supply of skilled personnel for key technical positions[144]. - The total pre-tax remuneration for the board members and senior management during the reporting period amounted to 855.78 million yuan[125]. - The company has maintained a stable management team with no significant changes in personnel during the reporting period[126]. Environmental and Social Responsibility - The company has implemented a strict environmental management system and has obtained ISO14001 certification, ensuring compliance with environmental laws and regulations[158]. - The company has not incurred any administrative penalties related to environmental issues during the reporting period[156]. - The company adheres to environmental regulations, ensuring that pollutants are treated according to legal standards[156]. - The company is involved in the LED lighting industry, which is recognized as a strategic emerging industry in China, contributing to energy conservation and emission reduction[160]. Risk Factors - The company has faced various operational risks, which are detailed in the report's risk factors section[4]. - The company faces risks related to market demand recovery and potential competition intensification if new product launches do not meet expectations[73]. - The company has not reported any violations in decision-making procedures regarding external guarantees[8]. - The company has not experienced any non-operational fund occupation by controlling shareholders or related parties[195].

深圳市明微电子股份有限公司 未来三年（2024 年-2026 年）股东分红回报规划 为进一步健全和完善深圳市明微电子股份有限公司（以下简称"公司"）利 润分配决策和监督机制，保持利润分配政策的连续性和稳定性，为股东提供持续、 稳定、合理的投资回报，切实保护投资者的合法权益，根据《中华人民共和国公 司法》《中华人民共和国证券法》《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的 通知》《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》《上海证券交易所科创 板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规 范运作》等法律法规、规范性文件及《公司章程》等相关规定，经充分考虑公司 实际经营情况及未来发展需要，公司制定了《深圳市明微电子股份有限公司未来 三年（2024-2026 年）股东分红回报规划》（以下简称"本规划"）。具体内容如 下： 一、制定本规划考虑的因素 公司着眼于长远和可持续发展，综合考虑实际经营情况、未来的盈利能力、 现金流量状况、发展所处阶段、股东回报、社会资金成本以及外部融资环境等因 素，在平衡股东的合理投资回报和公司可持续发展的基础上对公司利润分配做出 明确的制度性安排，以保持利 ...

2023 年度履行监督职责情况报告 深圳市明微电子股份有限公司（以下简称"公司"）聘请容诚会计师事务所 （特殊普通合伙）（以下简称"容诚会计师事务所"）作为公司 2023 年度财务报 告审计机构及内部控制审计机构。根据财政部、国务院国有资产监督管理委员会、 中国证券监督管理委员会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办 法》，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则进行履职。现将公司董事会审计委 员会对会计师事务所 2023 年度履行监督职责的情况汇报如下： 一、2023 年度年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 容诚会计师事务所由原华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）更名而来， 初始成立于 1988 年 8 月，2013 年 12 月 10 日改制为特殊普通合伙企业，是国内 最早获准从事证券服务业务的会计师事务所之一，长期从事证券服务业务。注册 地址为北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901-22 至 901-26，首 席合伙人肖厚发。截至 2023 年 12 月 31 日，容诚会计师事务所共有合伙人 179 人，共有注册会计师 1,395 人，其中 745 人签署过证 ...

2023 年度，公司董事会审计委员会共召开了 5 次会议，历次会议均由全体 委员出席，历次会议的召集、召开、表决程序均符合《公司法》《公司章程》等 相关要求。具体情况如下： | 序号 | 会议届次 | 会议时间 | 会议审议议案 | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 第六届董事会 审计委员会第 | 2023 年 4 月 7 日 | 审议通过以下议案：1、关于《2022 年年度报告》 2022 年年度 年度 | | | | | 及摘要的议案；2、关于《2022 年度财务决算报告》 | | | | | 的议案；3、关于《2022 年度内部控制评价报告》 | | | | | 的议案；4、关于《2022 年度募集资金存放与使用 | | | | | 情况专项报告》的议案；5、关于公司 | | | | | 利润分配方案的议案；6、关于预计公司 2023 | | | 二次会议 | | | | | | | 日常关联交易的议案；7、关于向银行申请综合授 | | | | | 信额度的议案；8、关于 2023 年度对外担保额度预 | | | | | 计的议案；9、关于续聘会计师事务所的议案；10、 | ...

二、2023 年度计提资产减值准备事项的具体说明 （一）信用减值损失 公司以预期信用损失为基础，对应收账款、其他应收款进行减值测试并确认 减值损失。经测试，公司 2023 年度计提信用减值损失金额为 2.27 万元。 证券代码：688699 证券简称：明微电子 公告编号：2024-025 深圳市明微电子股份有限公司 关于 2023 年度计提资产减值准备的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 一、计提资产减值准备情况概述 根据《企业会计准则》及相关会计政策的规定，结合公司的实际经营情况及 行业市场变化等因素的影响，为客观、公允地反映公司截至 2023 年 12 月 31 日 的财务状况和经营情况，深圳市明微电子股份有限公司（以下简称"公司"、"明 微电子"）及下属子公司对应收票据、应收账款、其他应收款、存货、固定资产 等资产进行了全面充分的清查、分析和评估。公司本着谨慎性原则，对存在减值 迹象的相关资产进行了减值测试并计提了相应的减值准备，公司 2023 年度计提 的减值准备合计为 10,538.03 万元。 ...

RSM 容诚 内部控制审计报告 深圳市明微电子股份有限公司 容诚审字|2024|518Z0229 号 容诚审字[2024]518Z0229 号 深圳市明微电子股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我 们审计了深圳市明微电子股份有限公司(以下简称"明微电子公司")2023年12月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国北京 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mof.gov.cn）"进行查验。 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn）"进行查验。 内部控制审计报告 容诚会计师事务。 骑 缝 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部 控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是明微 电子公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露 ...

深圳市明微电子股份有限公司董事会 2024 年 4 月 26 日 经核查独立董事罗丽红女士、王玉女士、王宝森先生的任职经历及其签署的相关 自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东 公司担任任何职务，与公司以及主要股东、实际控制人之间不存在利害关系或其他可 能妨碍其进行独立客观判断的关系，符合《上市公司独立董事管理办法》《上海证券 交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》中关于独立董事独立性的相关要 求。 深圳市明微电子股份有限公司董事会 关于独立董事独立性情况的专项报告 根据《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》 《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关要求， 深圳市明微电子股份有限公司（以下简称"公司"、"明微电子"）董事会，就公司 在任独立董事罗丽红女士、王玉女士、王宝森先生的独立性情况进行评估并出具如下 专项意见： ...

深圳市明微电子股份有限公司 2023 年年度利润分配方案公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 重要内容提示： ●深圳市明微电子股份有限公司（以下简称"公司"、"明微电子"）2023 年 度拟不进行利润分配，不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本。 ●公司 2023 年年度利润分配方案已经第六届董事会第十二次会议和第六届 监事会第九次会议审议通过，尚需提交至公司 2024 年年度股东大会审议。 一、利润分配方案内容 经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2023 年度，公司归属于上市 公司股东的净利润为人民币-8,656.25 万元，截至 2023 年 12 月 31 日，公司期 末可供分配利润为 58,777.08 万元。 鉴于公司 2023 年度实现归属于上市公司股东的净利润为负，综合考虑公司 经营情况、发展规划以及未来资金需求，为更好地维护全体股东的长远利益，经 公司第六届董事会第十二次会议审议，公司 2023 年年度利润分配方案如下：2023 年度拟不进行利润分配，不派发现金红利，不送红股 ...