内部审计制度 （2025年10月修订） 第一节 总则 第一条 为加强贵州振华新材料股份有限公司（以下简 称公司）内部审计工作，充分发挥内部审计在公司治理、促 进内控有效运行、保障企业合规经营和防范经营风险等方面 的作用，根据《中华人民共和国审计法》和审计署、国有资 产监督管理委员会有关内部审计的规定以及《上海证券交易 所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》、公 司《章程》的相关规定，参照《中国内部审计准则》，中国 振华电子集团有限公司（以下简称：中国振华）《内部审计 制度》的相关要求，结合公司实际，制定本制度。 第二条 本制度适用于公司及纳入合并报表范围内的各 层级子公司。 第三条 公司依据本制度开展内部审计工作，应严格执 行公司保密管理有关规定，保守国家秘密、商业秘密以及工 作秘密，采取必要措施，有效防控失泄密风险，妥善应对失 泄密事件，避免国家利益和公司利益遭受损失。 第四条 本制度所称内部审计，是指内部审计机构或人 员依据国家法律法规、财务会计制度和内部管理规定，通过 第 1 页 共 11 页 运用系统规范的方法，对公司及全资子公司主责主业、财务 状况、资产质量、经营绩效、重大项目、内部控制、 ...

（一）《企业内部控制基本规范》； （四）《企业内部控制审计指引》； 内部控制评价手册 （2025年10月修订） 第一节 前言 一、编制目的 为加强和规范贵州振华新材料股份有限公司（以下简 称振华新材料或公司）内部控制评价工作，确保内部控制 体系健康稳定、持续高效运行，切实提高公司经营管理水 平和风险防范能力，根据国家法律法规和有关规定，结合 公司实际情况，编制本手册。 二、编制依据 （五）振华新材料《内部控制管理手册》、管理制度 及相应内部控制流程文档等。 三、适用范围 第 1 页 共 27 页 （二）《企业内部控制应用指引》； （三）《企业内部控制评价指引》； （二）各子公司应遵循本手册，如遇不适用或例外情 况，参照本手册原则另行编制。 四、名词术语释义 内部控制评价，是指公司董事会和经营层实施的，对 内部控制的有效性进行全面评价，形成评价结论，出具评 价报告的过程。内部控制有效性，是指公司建立与实施内 部控制对实现控制目标提供合理保证的程度，包括内部控 制设计的有效性和内部控制运行的有效性。内部控制设计 的有效性，是指为实现控制目标所必需的内部控制要素 都存在并且设计适当。 内部控制的运行有效性，是指现有 ...

| 序号 | 制度名称 | 变更情况 | 是否需要股东会审议 | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 内部控制评价管理制度 | 修订 | 否 | | 2 | 内部控制评价手册 | 修订 | 否 | | 3 | 内部审计制度 | 修订 | 否 | 上述修订后的制度全文详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。 证券代码：688707 证券简称：振华新材 公告编号：2025-040 贵州振华新材料股份有限公司 关于修订公司部分内控制度的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 贵州振华新材料股份有限公司（以下简称"公司"）根据《公司法》《证券 法》《企业内部控制基本规范》《中华人民共和国审计法》《中国内部审计准则》 等法律、法规及规范性文件的要求并结合公司实际情况，拟对公司部分治理制度 进行修订，具体修订制度列表如下： 特此公告。 贵州振华新材料股份有限公司董事会 2025 年 10 月 25 日 ...

证券代码：688707 证券简称：振华新材 公告编号：2025-038 贵州振华新材料股份有限公司 关于续聘会计师事务所公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： 拟聘任的会计师事务所名称：大信会计师事务所（特殊普通合伙） 一、拟聘任会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 1.基本信息 大信会计师事务所（特殊普通合伙）成立于 1985 年，注册地址为北京市海 淀区知春路 1 号 22 层 2206。大信在全国设有 33 家分支机构，在香港设立了分 所，并于 2017 年发起设立了大信国际会计网络，目前拥有美国、加拿大、澳大 利亚、德国、法国、英国、新加坡等 39 家网络成员所。大信拥有财政部颁发的 会计师事务所执业证书，是我国最早从事证券业务的会计师事务所之一，以及首 批获得 H 股企业审计资格的事务所，具有近 30 年的证券业务从业经验。 2.人员信息 首席合伙人为谢泽敏先生。截至 2024 年 12 月 31 日，大信从业人员总数 3945 人，其中合伙人 175 人，注册会计师 1,031 ...

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 贵州振华新材料股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 10 月 24 日 召开第六届董事会第二十八次会议，审议通过了《关于聘任公司副总经理的议案》。 现将有关情况公告如下： 证券代码：688707 证券简称：振华新材 公告编号：2025-039 贵州振华新材料股份有限公司 关于聘任公司副总经理的公告 2025 年 10 月 25 日 附件：周朝毅女士的简历 周朝毅女士，汉族，1988 年出生，中国国籍，中共党员，高级工程师，无 境外永久居留权，贵州大学材料科学与工程专业，本科学历，天津大学工程博士 研究生在读。历任贵州振华新材料有限公司助理工程师、技术员、研发工程师、 副经理、研发部经理等职务。2024 年 5 月至今任贵州振华新材料股份有限公司 见习副总经理。 截至 2025 年 10 月 24 日，周朝毅女士直接持有公司股份 4,000 股，并通过 资管计划持有公司股份约 20 万股。周朝毅女士与公司的其他董事、高级管理人 员、实际控制人及持股百分之五以上的股 ...

证券代码：688707 证券简称：振华新材 公告编号：2025-042 贵州振华新材料股份有限公司 关于召开2025年第三次临时股东会的通知 本公司董事会及全体董事保证公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 重要内容提示： 至2025 年 11 月 10 日 采用上海证券交易所网络投票系统，通过交易系统投票平台的投票时间为股 东会召开当日的交易时间段，即 9:15-9:25，9:30-11:30，13:00-15:00；通过 一、 召开会议的基本情况 （一） 股东会类型和届次 2025年第三次临时股东会 召开日期时间：2025 年 11 月 10 日 14 点 00 分 召开地点：贵州省贵阳市白云区高跨路 1 号公司一楼会议室 （五） 网络投票的系统、起止日期和投票时间。 网络投票系统：上海证券交易所股东会网络投票系统 网络投票起止时间：自2025 年 11 月 10 日 股东会召开日期：2025年11月10日 本次股东会采用的网络投票系统：上海证券交易所股东会网络投票系统 （二） 股东会召集人：董事会 （三） 投票方式：本次股东会所采用的表 ...

贵州振华新材料股份有限公司 证券代码：688707 证券简称：振华新材 公告编号：2025-041 二、董事会会议审议情况 与会董事认真审议本次会议相关议案，以书面记名投票表决方式，形成如下 决议： （一）审议并通过《2025 年第三季度报告》 针对该议案，与会董事表决如下： 第六届董事会第二十八次会议决议公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 一、董事会会议召开情况 贵州振华新材料股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 10 月 17 日 以通讯方式发出第六届董事会第二十八次会议通知，该次董事会于 2025 年 10 月 24 日下午以现场方式在公司一楼会议室召开。会议由董事长侯乔坤先生召集 和主持，会议应出席董事 7 人，实际出席董事 7 人，公司全体高级管理人员列席 会议。本次会议的召集和召开符合《中华人民共和国公司法》《上海证券交易所 科创板股票上市规则》等相关法律法规、规范性文件及《贵州振华新材料股份有 限公司章程》的有关规定，会议决议合法有效。 7 票赞成；0 票反对；0 票弃权。 表 ...

Revenue and Profit - Revenue for Q3 2025 was CNY 353.93 million, a decrease of 27.32% year-over-year, and year-to-date revenue was CNY 1,066.74 million, down 26.90% compared to the same period last year[3] - Total profit for Q3 2025 was a loss of CNY 135.09 million, with a year-to-date total profit loss of CNY 390.10 million[3] - Net profit attributable to shareholders for Q3 2025 was a loss of CNY 115.44 million, and year-to-date net profit loss was CNY 332.87 million[3] - Operating profit for the first three quarters of 2025 was CNY -390,638,877.83, slightly worse than CNY -390,249,872.73 in the same period of 2024[16] - The company reported a net loss of CNY 390,097,084.08 for the first three quarters of 2025, compared to a loss of CNY 393,780,528.36 in the same period of 2024[16] - The net profit for the first three quarters of 2025 was -332,868,008.16 RMB, slightly worse than the -331,261,643.80 RMB reported in the same period of 2024, indicating a marginal decline in performance[17] Expenses - Research and development expenses for Q3 2025 totaled CNY 26.46 million, an increase of 43.29% year-over-year, representing 7.48% of revenue[3] - Research and development expenses for the first three quarters of 2025 were CNY 80,078,020.24, an increase from CNY 70,044,823.98 in the previous year[16] Assets and Liabilities - Total assets at the end of the reporting period were CNY 6,824.30 million, a decrease of 12.62% from the previous year[4] - Total assets as of September 30, 2025, amounted to CNY 6,824,303,778.06, a decrease from CNY 7,810,250,983.40 at the end of 2024[14] - Current assets totaled CNY 3,690,916,823.10, down 20% from CNY 4,590,387,979.66 at the end of 2024[12] - Current liabilities were CNY 1,581,016,779.78, a decrease of 44% compared to CNY 2,813,730,474.54 at the end of 2024[13] - Long-term borrowings increased to CNY 1,107,860,175.73 from CNY 523,755,100.00 in the previous year[14] Cash Flow - The net cash flow from operating activities for Q3 2025 was a negative CNY 100.56 million[3] - Operating cash flow for the first three quarters of 2025 was -137,374,911.76 RMB, a significant improvement compared to -1,674,094,290.01 RMB in the same period of 2024[19] - Total cash inflow from operating activities decreased to 1,319,458,011.75 RMB, down 34.6% from 2,017,088,875.38 RMB in the previous year[19] - Cash outflow from operating activities also decreased to 1,456,832,923.51 RMB, down 60.6% from 3,691,183,165.39 RMB in the same period of 2024[19] - The company reported cash flow from investing activities of -354,084,073.44 RMB, worsening from -101,283,957.57 RMB in the previous year[20] - Cash flow from financing activities showed a net outflow of -184,548,523.28 RMB, compared to a net inflow of 1,049,603,321.43 RMB in the same period of 2024[20] - The total cash and cash equivalents at the end of the period stood at 1,550,600,114.28 RMB, down from 2,022,669,815.39 RMB at the end of the previous year[20] - The company's cash and cash equivalents decreased to CNY 1,558,006,473.23 from CNY 2,232,164,441.16 at the end of 2024[12] Shareholder Information - Shareholders' equity attributable to shareholders was CNY 4,085.87 million, down 7.53% from the previous year[4] - The total number of ordinary shareholders at the end of the reporting period was 16,899[9] Performance Metrics - The weighted average return on net assets was -2.46%, an increase of 0.28 percentage points year-over-year[3] - Basic and diluted earnings per share for the period were both -0.65 RMB, slightly better than -0.66 RMB in the same period of 2024[17] Accounting and Reporting - The company did not report any net profit from subsidiaries prior to consolidation, indicating no contribution from merged entities[17] - The company has not adopted new accounting standards for the current year, maintaining consistency in financial reporting[21]

Core Insights - The company reported a third-quarter revenue of 354 million yuan, representing a year-on-year decline of 27.32% [1] - The net profit for the third quarter was a loss of 115 million yuan [1] - For the first three quarters, the total revenue was 1.067 billion yuan, down 26.90% year-on-year [1] - The net profit for the first three quarters was a loss of 333 million yuan [1]

Group 1: Event Overview - The CINE2025 Solid-State Battery Exhibition and Industry Annual Conference will be held from November 6-8, 2025, at the Guangzhou Nansha International Convention Center, featuring over 200 exhibitors and 20,000 professional attendees [1] - The event will include the 2025 CINE Solid-State Battery Golden Award Ceremony and the SSBA Solid-State Battery Industry Alliance Council [1] Group 2: Industry Insights - In the first eight months of 2025, China's lithium battery ternary cathode shipment reached 456,000 tons, a year-on-year increase of 10.8%, driven by growth in power batteries and small power batteries [1] - The demand for nickel-rich materials is increasing, with Nantong Ruixiang maintaining the top position in the industry, followed by Rongbai Technology and Bamo Technology, which have also seen a recovery in overseas demand [2] Group 3: Company Rankings - The top companies in the lithium battery cathode materials sector include: 1. Nantong Ruixiang 2. Rongbai Technology 3. Bamo Technology 4. Guangdong Bangpu 5. Dongsheng Technology [3] Group 4: Technical Analysis - The white paper on the global lithium battery cathode materials industry outlines the definition and classification of lithium battery cathode materials, the development history and current status of the global lithium battery cathode industry, and a comparison of the performance of different lithium battery cathode materials [4]