证券代码：002640 证券简称：跨境通 公告编号：2024-060 跨境通宝电子商务股份有限公司 第五届董事会第二十五次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 跨境通宝电子商务股份有限公司（以下简称"公司"）董事会于 2024 年 11 月 23 日以 书面送达或电子邮件等方式向公司全体董事和监事发出召开第五届董事会第二十五次会议 （"本次会议"）的通知。本次会议于 2024 年 11 月 29 日以现场及通讯的方式召开，其中 以通讯表决方式出席会议的董事有王丽珠女士、杨波女士、苏长玲女士。会议应出席董事 9 名，实际出席董事 9 名。会议由公司董事长李勇先生主持，公司监事列席了会议。本次会议 的召开程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 二、董事会会议审议情况 与会董事经过认真审议，通过了以下议案 （一）审议通过了《关于修订<公司章程>的议案》 本议案尚需提交股东会审议。 《 < 公 司 章 程 > 修 正 对 照 表 》 详 见 指 定 信 息 披 露 媒 体 巨 潮 资 讯 网 （http://www ...

跨境通宝电子商务股份有限公司 财务管理制度 1 第一章 总则 第二章 财务管理体制 第三章 财务管理基础工作 第四章 会计信息的质量要求 第五章 会计政策、会计估计变更及会计差错管理 第六章 货币资金的核算与管理 第七章 应收及预付款项的核算与管理 第八章 存货的核算与管理 第九章 金融工具的核算与管理 第十章 长期股权投资的核算与管理 第十一章 固定资产、投资性房地产与在建工程管理 第十二章 无形资产及长期待摊费用的核算与管理 第十三章 负债的核算与管理 第十四章 资产减值管理 第十五章 成本费用核算与管理 第十六章 所有者权益的核算与管理 第十七章 营业收入、税费的核算与管理 第十八章 财务收支审批权限 第十九章 利润及分配管理 第二十章 财务报告与财务分析管理制度 第二十一章 会计档案管理制度 第二十二章 财务信息系统管理 第二十三章 全面预算管理 第二十四章 子公司财务管理 第二十五章 附则 第一章 总则 第一条 为规范跨境通宝电子商务股份有限公司（以下简称"公司"或"集团"） 的财务管理行为，保证公司财务报告信息质量，防范财务与经营风险，提高公司经济 效益，维护股东权益，根据《中华人民共和国会计法》 ...

| 公司因章程第二十三条第一款第（三）项、 | 第（五）项、第（六）项规定的情形收购本 | | --- | --- | | 第（五）项、第（六）项规定的情形收购本 | 公司股份的，应当通过公开的集中交易方式 | | 公司股份的，应当通过公开的集中交易方式 | 进行。 | | 进行。 | | | 第二十七条 公司不接受本公司的股票作为 | 第二十七条 公司不接受本公司的股份作为 | | 质押权的标的。 | 质权的标的。 | | 第二十八条 发起人持有的本公司股份，自 | 第二十八条 公司公开发行股份前已发行的 | | 公司成立之日起 1 年内不得转让。公司公开 | 股份，自公司股票在证券交易所上市交易之 | | 发行股份前已发行的股份，自公司股票在证 | 日起 1 年内不得转让。法律、行政法规或者 | | 券交易所上市交易之日起 1 年内不得转让。 | 国务院证券监督管理机构对上市公司的股 | | 公司董事、监事、高级管理人员应当向公司 | 东、实际控制人转让其所持有的本公司股份 | | 申报所持有的本公司的股份及其变动情况， | 另有规定的，从其规定。 | | 在任职期间每年转让的股份不得超过其所持 | 公司 ...

第一条 为落实科学发展观，构建和谐社会，推进跨境通宝电子商务股份有 限公司（以下简称"公司"）可持续发展，积极承担社会责任，根据《中华人民 共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）《中华人民共和国证券法》《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律、 法规，并结合公司的实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所称的社会责任是指公司对国家和社会的全面发展、自然环 境和资源，以及股东、债权人、职工、客户、消费者、供应商、社区等利益相关 方所应承担的责任。 第三条 公司应在追求经济效益、保护股东利益的同时，积极保护债权人和 职工的合法权益，诚信对待供应商、客户和消费者，积极从事环境保护、社区建 设等公益事业，从而促进公司本身与全社会的协调、和谐发展。 第四条 公司在经营活动中，应遵循自愿、公平、等价有偿、诚实信用的原 则，遵守社会公德、商业道德，接受政府和社会公众的监督，不得依靠夸大宣传、 虚假广告等不当方式牟利，不得通过贿赂、走私等非法活动谋取不正当利益，不 得侵犯他人的商标、专利和著作权等知识产权，不得从事不正当竞争行为。 第五条 公司应按照本制度要求，积极履行社会责任，定期 ...

第一条 为了促进跨境通宝电子商务股份有限公司（以下简称"本公司"或"公 司"）的规范运作，充分发挥董事会秘书的作用，加强对公司董事会秘书的管理 监督，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《深圳证券交易 所股票上市规则》（以下简称"《股票上市规则》"）及《跨境通宝电子商务股份有 限公司章程》（以下简称"公司章程"），结合公司的实际情况制定本细则。 第二条 董事会秘书由公司董事会聘任，依据公司章程、《股票上市规则》赋予 的职权开展工作和履行职责，对董事会负责。 跨境通宝电子商务股份有限公司 董事会秘书工作细则 第一章 总则 第三条 董事会秘书为公司的高级管理人员。对公司和董事会负责，承担法律法 规及公司章程对公司高级管理人员所要求的义务，行使相应的职权，履行相应的 职责，并获取相应报酬。 第四条 董事会秘书的报酬和支付方式由董事会或其专门委员会提出，董事会决 定。 第二章 任职资格 第五条 公司董事会秘书的任职资格： （一）董事会秘书应当具有从事秘书、管理、股权事务等工作经验的自然人， 并经深圳证券交易所组织的专业培训和资格考核取得合格证书； 第三章 职责范围及义务 （二）董事会秘书应当掌握财 ...

跨境通宝电子商务股份有限公司 募集资金管理和使用制度 第一章 总则 第一条 为了规范跨境通宝电子商务股份有限公司（以下简称 "公司"）募集 资金的管理和使用，防范资金使用风险，提高使用效益，切实保护全体股东利益， 根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和 国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《深圳证券交易所股票上市规则》（以 下简称"《股票上市规则》"）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》（以下简称"《规范运作指引》"）、《上市公 司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关法律、 法规的规定和要求，结合公司的实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称募集资金是指公司通过公开发行证券(包括首次公开发行股 票、配股、增发、发行可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、权证等) 以及非公开发行证券向投资者募集并用于特定用途的资金。所称超募资金是指实 际募集资金净额超过计划募集资金金额的部分。 第三条 公司董事会应对募集资金的管理和使用勤勉尽责。在公开募集前，应根 据公司发展战略、主营业务、市场形势和国家产业政策等因素，对 ...

跨境通宝电子商务股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为了加强跨境通宝电子商务股份有限公司(以下简称"本公司"或"公 司")的内部审计工作，根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号— —主板上市公司规范运作》以及国家有关审计的法律法规和公司规范化的要求， 结合本公司实际，特制定本制度。 第二条 本制度所称被审计对象，特指公司各部室、境内外直属各办事处、分公 司等分支机构及境内外全资或控股子公司，以及上述机构相关责任人员。 第三条 本制度所称内部审计，包括监督被审计对象的内部控制制度运行情况， 检查被审计对象会计账目及其相关资产，监督被审计对象预决算执行和财务收支， 评价重大经济活动的效益等行为。 第二章 内部审计机构和人员 第四条 公司内部审计机构为审计部，负责公司内部控制制度的建立和实施，公 司财务信息的真实性和完整性等情况的检查监督。审计部应当保持独立性，不得 置于财务部门的领导之下，或者与财务部门合署办公。审计委员会监督及评估内 部审计工作，审计部向审计委员会负责并报告工作。 第五条 审计部配备专职审计人员不少于 3 人，设审计负责人 1 名，由审计委 员会提名后董事会任免。审计部 ...

跨境通宝电子商务股份有限公司 对外投资管理制度 第一章 总则 第一条 为加强跨境通宝电子商务股份有限公司（以下简称"公司"）的对外 投资行为，提高投资效益，规避投资所带来的风险，有效、合理的使用资金，使 资金的时间价值最大化，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"公司法"）、 《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称"上市规则"）等法律法规的有关 规定和《跨境通宝电子商务股份有限公司章程》（以下简称"公司章程"），结 合公司的实际情况制定本制度。 第二条 本制度所称的对外投资是指公司为获取未来收益而将一定数量的货币 资金、股权以及经评估后的实物或无形资产作价出资，对外进行各种形式的投资 活动。包括但不限于下列类型： （一）公司独立兴办的企业或独立出资的经营项目； （二）公司出资与其他境内、外独立法人实体、自然人成立合资、合作、公 司实体或开发项目； （三）向控股或参股企业追加投资； （四）收购、出售股权、企业收购和兼并； （五）股票、债券、基金、期货及其它金融衍生产品的投资 （六）委托理财、委托贷款、对子公司投资； （三）交易标的(如股权)在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一 个会计年度经审计营业收 ...

对外担保管理办法 第一章 总则 第一条 为保护投资者的合法权益，规范跨境通宝电子商务股份有限公司（以下 简称"本公司"或"公司"）的对外担保行为，有效控制公司对外担保风险，确 保公司资产安全，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上 市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》《深圳证 券交易所股票上市规则》等有关法律法规、规范性文件及《跨境通宝电子商务股 份有限公司章程》（以下简称"公司章程"）的规定，结合公司的实际情况制定 本管理办法。 第二条 本办法所称担保，是指公司以第三人身份，为他人提供的保证、或以公 司自有资产为他人提供抵押或质押担保。具体种类包括借款担保、银行开立信用 证、银行开具承兑汇票、保函等担保。 第三条 本公司及子公司对外担保适用本办法，公司为控股子公司担保视同对外 担保。 第四条 公司全体董事及高级管理人员应当审慎对待、严格控制对外担保产生的 风险。 第五条 公司对外担保应当遵循平等、自愿、公平、诚信、互利的原则。公司有 权拒绝任何强令其为他人提供担保的行为。 第六条 公司所属子公司对外担保实行统一管理，未经公司批准，所属子公司不 得对外提供担保， ...

跨境通宝电子商务股份有限公司 衍生性商品交易业务管理制度 第一章 总则 第一条 为规范跨境通宝电子商务股份有限公司（以下简称"公司"）及下 属分子公司衍生性商品交易业务及相关信息披露工作，加强对衍生性商品交易业 务的管理，控制投资风险，健全和完善公司衍生性商品交易业务管理机制，确保 公司资产安全，制定本制度。 第二条 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳 证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司信息披露工作指引第 7 号——交易与关联交易》等有关法律、法规、部门规章和业务规则，以及《跨境 通宝电子商务股份有限公司对外投资管理制度》《跨境通宝电子商务股份有限公 司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，制定本制度。本制度适用于公 司及所属的全资、控股子公司。未经相关审批同意，公司及全资、控股子公司不 得开展衍生性商品交易业务。 第三条 本制度所称衍生性商品交易，是指期货交易以外的，以互换合约、 远期合约和非标准化期权合约及其组合为交易标的的交易活动。衍生品的基础资 产既可以是证券、指数、利率、汇率、货币、商品等标的，也可以是上述标的的 组合；主要是在银行及金融机构办理的以规避和防 ...