跨境通宝电子商务股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为了加强跨境通宝电子商务股份有限公司(以下简称"本公司"或"公 司")的内部审计工作，根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号— —主板上市公司规范运作》以及国家有关审计的法律法规和公司规范化的要求， 结合本公司实际，特制定本制度。 第二条 本制度所称被审计对象，特指公司各部室、境内外直属各办事处、分公 司等分支机构及境内外全资或控股子公司，以及上述机构相关责任人员。 第三条 本制度所称内部审计，包括监督被审计对象的内部控制制度运行情况， 检查被审计对象会计账目及其相关资产，监督被审计对象预决算执行和财务收支， 评价重大经济活动的效益等行为。 第二章 内部审计机构和人员 （二）审阅公司年度内部审计工作计划； 第四条 公司内部审计机构为审计部，负责公司内部控制制度的建立和实施，对 公司业务活动、风险管理、内部控制、财务信息等事项进行监督检查。审计部应 当保持独立性，不得置于财务部门的领导之下，或者与财务部门合署办公。 第五条 审计部配备专职审计人员不少于 3 人，设审计负责人 1 名，由审计委 员会提名后董事会任免，审计委员会参与对审计 ...

跨境通宝电子商务股份有限公司 重大信息内部报告制度 第一章 总则 第一条 为加强跨境通宝电子商务股份有限公司（以下简称"本公司"或"公司"） 重大信息内部报告工作，明确公司保公司及时、真实、准确、完整地披露所有对 公司股票及其衍生品种交易价格可内部各部门和各下属公司（指公司的分公司及 公司直接或间接控股比例超过 50%的子公司或对其具有实际控制权的子公司，下 同）的信息收集和管理办法，确能产生较大影响的信息，根据《中华人民共和国 公司法》、《中华人民共和国证券法》、《跨境通宝电子商务股份有限公司章程》（以 下简称"《公司章程》"）、深圳证券交易所的相关规定及其他法律法规，结合公司 的实际情况制定本制度。 第二条 本制度所称重大信息指所有对公司股票及其衍生品种的交易价格产生 较大影响的信息，包括但不限于重大事项信息、交易信息、关联交易信息、重大 经营管理信息及其他重大事项信息等。 公司重大信息内部报告制度是指按照本制度规定负有报告义务的有关人员 及公司，应及时将知悉的重大信息向公司董事会和董事会秘书报告的制度。 第三条 公司各部门负责人、下属公司的负责人、公司委派（或推荐）的参股公 司董事、监事及高级管理人员均 ...

董事会战略委员会议事规则 第一章 总 则 第一条 为适应跨境通宝电子商务股份有限公司（以下简称"本公司"或"公司"） 战略需要，增强公司核心竞争力，确定公司发展规划，健全投资决策程序，提高 重大投资决策的效益和决策的质量，完善公司法人治理结构，根据《中华人民共 和国公司法》（以下简称"公司法"）、《上市公司治理准则》《跨境通宝电子商务 股份有限公司章程》（以下简称"公司章程"）及其他有关规定，公司特设立董 事会战略委员会（以下称"本委员会"），并制定本议事规则。 跨境通宝电子商务股份有限公司 第二条 战略委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负责研究审议本公司经 营目标和长期发展战略、业务及机构发展规划、重大投资融资方案和其他影响本 公司发展的重大事项，在董事会授权下监督、检查年度经营计划、投资方案的执 行情况，并向董事会提出建议。 第二章 人员组成 第三条 本委员会成员由 3 名董事组成。 第四条 本委员会委员由提名委员会提名，并由董事会选举产生，本委员会委员 的罢免，由提名委员会提议，董事会决定。 第五条 本委员会委员应符合中国有关法律、法规及相关监管部门对本委员会委 员资格的要求。 第六条 本委员会设主 ...

跨境通宝电子商务股份有限公司 信息披露管理办法 第一章 总则 第一条 为了加强跨境通宝电子商务股份有限公司（以下简称"本公司"或"公 司"）信息披露工作管理，规范公司信息披露行为，确保信息披露的公平性，保 护投资者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》、 《上市公司信息披露管理办法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上 市规则》等有关法律、法规和《跨境通宝电子商务股份有限公司章程》(以下简 称"公司章程")特制定本制度。 第二条 公司及其股东、实际控制人等相关信息披露义务人从事对公司股票及其 衍生品种价格可能产生重大影响的行为或发生对公司股票及其衍生品种价格可 能产生重大影响的事件的信息披露、保密，适用本办法。 第三条 公司信息披露的原则 （二）公司应当真实、准确、完整、及时地披露信息，不得有虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏。 （三）公司及相关信息披露义务人应当同时向所有投资者公开披露信息，保 证所有股东有平等的机会获得信息。 第四条 公司及公司董事、高级管理人员应当根据法律、行政法规、部门规章、 以及深圳证券交易所的相关规定，履行信息披露义务。 第五条 公司依法披露信息，应 ...

跨境通宝电子商务股份有限公司 董事会审计委员会年报工作规程 第一章 总 则 第六条 审计委员会应在进行年审的注册会计师进场前审阅公司编制的财 务会计报表，就审计计划、审计小组的人员构成、风险判断、风险及舞弊的测试 和评价方法以及年度的审计重点与年审注册会计师进行沟通，并评估年审注册会 计师完成年度财务报表审计业务能力、独立性、及时性，并形成书面意见。 第七条 审计委员会应督促会计师事务所在约定时限内提交审计报告，并以 书面形式记录督促的方式、次数和结果以及相关负责人的签字确认。 第一条 为进一步完善跨境通宝电子商务股份有限公司（以下简称"公司"） 法人治理结构，强化公司审计委员会决策功能，提高内部审计工作质量，确保审 计委员会对公司年度审计工作的有效监督，保护投资者合法权益，根据中国证监 会、深圳证券交易所关于上市公司年度财务报告审计的相关规定，特制定本规程。 第二章 审计委员会的职责 第二条 审计委员会应根据有关规定，积极履行审计委员会的职责，充分发 挥审计委员会的审计、监督作用，勤勉尽责的开展工作。审计委员会对董事会负 责，委员会形成的决议需提交董事会审议。 第三条 审计委员会在公司年度财务报表审计过程中 ...

第一条 为加强对跨境通宝电子商务股份有限公司（以下简称"公司"） 下属子公司的管理和有效控制经营风险，促进子公司规范运作，维护公司和全体 投资者利益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《跨境通 宝电子商务股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）、《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律、法规和规章， 并结合公司的实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所称子公司是指根据公司总体发展战略规划、产业结构调 整或市场业务需要而依法设立的由公司投资的具有独立法人主体资格的公司。 子公司设立形式包括： 1、全资子公司：是指公司在该子公司中持股比例为 100%。 2、控股子公司：是指公司持股在 50%以上，或未达到 50%但能够决定其董事 会半数以上成员的组成，或者通过协议或其他安排能够实际控制的子公司，或者 按照企业会计准则，其财务报表应合并到公司财务报表之中的子公司。 跨境通宝电子商务股份有限公司 子公司管理制度 第一章 总则 3、公司设立的分支机构以及子公司投资设立的子公司参照执行。 第三条 公司作为出资人，依据中国证监会和深圳证券交易所对上市公司 ...

跨境通宝电子商务股份有限公司 总经理工作制度 第一章 总则 (三) 拟订公司的内部管理机构设置方案； (四) 拟订公司的基本管理制度； 第一条 为进一步提高跨境通宝电子商务股份有限公司（以下简称"本公司"或 "公司"）总经理、副总经理及其他高级管理人员的管理水平和管理效率，进一 步规范公司总经理、副总经理及其他高级管理人员的议事方式和决策程序，保证 总经理、副总经理及其他高级管理人员能够合法有效地履行其职责，根据《中华 人民共和国公司法》（以下简称"公司法"）及其他法律法规和《跨境通宝电子商 务股份有限公司章程》（以下简称"公司章程"）的规定，结合公司的实际情况制 定本工作制度。 第二条 公司设总经理一名，副总经理若干名，财务负责人(财务总监)一名，均 由董事会聘任或者解聘。 第三条 总经理对董事会负责，根据董事会的授权，按所确定的职责分工，主持 公司的日常经营管理工作，并接受董事会的监督和指导。 第四条 公司总经理、副总经理、财务负责人任免均应履行法定程序。公司应与 总经理及其他高级管理人员签订聘任合同，以明确彼此间的权利义务关系。 第二章 总经理的职权 第五条 总经理行使下列职权： (一) 主持公司的生产 ...

第一条 为规范跨境通宝电子商务股份有限公司（以下简称"本公司"或"公司"） 董事、高级管理人员的离职管理，保障公司治理稳定性及股东合法权益，根据《中 华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《上市公司治理准则》（及 跨境通宝电子商务股份有限公司 董事、高级管理人员离职管理制度 第一章 总则 《跨境通宝电子商务股份有限公司章程》（以下简称"公司章程"）的有关规定， 结合公司的实际情况制定本制度。 第二条 本制度适用于公司全体董事（含独立董事）、高级管理人员的辞职、任 期届满、解任等离职情形。 第二章 离职情形与生效条件 第三条 公司董事、高级管理人员离职包含任期届满未连任、主动辞职、被解除 职务以及其他导致董事、高级管理人员实际离职等情形。 第四条 董事任期届满未获连任的，自股东会选举产生新一届董事会成员通过之 日自动离职。 第五条 董事可以在任期届满以前辞任。董事辞任应当向公司提交书面辞职报告。 公司收到辞职报告之日辞任生效，公司将在两个交易日内披露有关情况。出现下 列规定情形的，在改选出的董事就任前，原董事仍应当依照法律、行政法规、部 门规章和公司章程规定，继续履行董事职务： （一）董事任期届满未及 ...

跨境通宝电子商务股份有限公司 董事会议事规则 第一条 为规范跨境通宝电子商务股份有限公司（以下简称"公司"）董事会的议事方 式和议事程序，促使董事会有效履行职责，提高董事会的规范运作和科学决策水平， 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》及其他法律法规和《跨境通 宝电子商务股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，结合公司的实际 情况制定本议事规则。 第二条 董事会下设证券事务部，处理董事会日常事务，保管董事会印章。董事会秘 书主管证券事务部相关工作。 董事会下设审计委员会、提名委员会、战略发展委员会、薪酬与考核委员会作为 董事会的专门工作机构。 （三）提议会议召开的时间或者时限、地点和方式； 第三条 董事会会议分为定期会议和临时会议。 董事会每年应当至少在上下两个半年度各召开一次定期会议。 第四条 在发出召开董事会定期会议的通知前，董事会办公室应当充分征求各董事的 意见，初步形成会议提案后交董事长拟定。 董事长在拟定提案前，应当视需要征求总经理和其他高级管理人员的意见。 第五条 有下列情形之一的，董事会应当召开临时会议： （一）代表十分之一以上表决权的股东提议时； 第六条 按照前条 ...

跨境通宝电子商务股份有限公司 对外信息报送和使用管理制度 第一章 总则 第一条 为加强公司定期报告及重大事项在编制、审议和披露期间，公司外 部信息报送和使用管理，依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券 法》《公司章程》《跨境通宝电子商务股份有限公司信息披露管理办法》等有关 规定，制定本制度。 第二条 本制度适用于跨境通宝电子商务股份有限公司及下属子公司。 第三条 本制度所指信息是指所有对公司股票及其衍生品种交易的价格可 能产生影响的未公开信息，包括但不限于：定期报告、临时公告、财务数据、统 计数据及需报批的重大事项。 第二章 外部信息报送细则 第四条 公司的董事、高级管理人员应当遵守信息披露内控制度的要求，对 公司定期报告及重大事项履行必要的传递、审核和披露流程。 第五条 公司的董事、高级管理人员及其他相关涉密人员在定期报告编制、 公司重大事项筹划期间，负有保密义务。定期报告、临时报告公布前，不得以任 何形式、任何途径向外界或特定人员泄漏定期报告、临时报告的内容，包括但不 限于业绩座谈会、分析师会议、接受投资者调研座谈等方式。 第八条 公司应将报送的相关信息作为内幕信息，督促外部单位相关人员履 行保 ...