实丰文化发展股份有限公司 内部控制审计报告 司农审字[2025]24007070026 号 目 录 报告正文…………………………………………………1-2 内部控制审计报告 司农审字[2025]24007070026 号 实丰文化发展股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了实丰文化发展股份有限公司（以下简称"实丰文化"）2024年12月31日的 财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制 评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是实丰文化 董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 100790244 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降 低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 1 ...

实丰文化发展股份有限公司 关于安徽超隆光电科技有限公司 2024 年度 业绩承诺实现情况说明的审核报告 司农专字[2025]24007070048 号 目 录 1、业绩承诺实现情况说明的审核报告…………………1- 2 2、业绩承诺实现情况说明………………………………3- 4 实丰文化发展股份有限公司 关于安徽超隆光电科技有限公司 2024 年度业绩承诺实现情况说明的审核报告 司农专字[2025]24007070048 号 实丰文化发展股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审核了后附的实丰文化发展股份有限公司（以下简称"实丰 文化"）管理层编制的《关于安徽超隆光电科技有限公司 2024 年度业绩承诺实现 情况说明》（以下简称"业绩承诺实现情况说明"）。 按照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范 运作》的有关规定编制业绩承诺实现情况说明是实丰文化管理层的责任，这种责 任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏 任。我们的责任是在实施审核工作的基础上对实丰文化管理层编制的业绩承诺实 现情况说明发表审核意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 310 ...

实丰文化发展股份有限公司 2024 年度审计报告 司农审字[2025]24007070016 号 目 录 | 审计报告…………………………………………………1-5 | | --- | | 合并资产负债表…………………………………………1 | | 合并利润表………………………………………………2 | | 合并现金流量表…………………………………………3 | | 合并所有者权益变动表…………………………………4-5 | | 母公司资产负债表………………………………………6 | | 母公司利润表……………………………………………7 | | 母公司现金流量表………………………………………8 | | 母公司所有者权益变动表………………………………9-10 | | 财务报表附注……………………………………………11-116 | 审 计 报 告 司农审字[2025]24007070016 号 实丰文化发展股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了实丰文化发展股份有限公司（以下简称"实丰文化"）财务报表， 包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润 表、合并及母公司现金流量表、合 ...

实丰文化发展股份有限公司 我们接受委托，依据《中国注册会计师审计准则》审计了实丰文化发展股份有 限公司（以下简称实丰文化）2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年 度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益变 动表以及财务报表附注，并于2025年4月14日出具了司农审字[2025]24007070016号 的无保留意见审计报告。 关于非经营性资金占用及其他关联方 资金往来情况的专项审核说明 司农专字[2025]24007070036 号 目 录 报告正文…………………………………………………1-2 附件一： 实丰文化发展股份有限公司 2024 年度非经营性 资金占用及其他关联资金往来情况汇总表……………3 关于实丰文化发展股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明 司农专字[2025]24007070036 号 实丰文化发展股份有限公司全体股东: 根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往 来、对外担保的监管要求》的要求及深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自 律监管指南第1号——业务办理》的规定，实丰文化管理层编制了 ...

实丰文化发展股份有限公司 营业收入扣除情况的专项审核报告 司农专字[2025]24007070056 号 目 录 | 报告正文…………………………………………………1-2 | | --- | | 营业收入扣除情况表……………………………………3-4 | 关于实丰文化发展股份有限公司 2024 年度营业收入扣除情况的专项审核报告 司农专字[2025]24007070056 号 实丰文化发展股份有限公司全体股东: 我们接受委托，按照中国注册会计师审计准则审计了实丰文化发展股份有限 公司（以下简称"实丰文化"）2024年度财务报表，并于2025年4月14日出具了司 农审字[2025]24007070016号的无保留意见审计报告。在此基础上我们审核了后附 的实丰文化管理层编制的《实丰文化发展股份有限公司2024年度营业收入扣除情 况表》（以下简称营业收入扣除情况表）。 一、管理层的责任 按照《深圳证券交易所股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监 管指南第1号——业务办理》的有关规定编制营业收入扣除情况表是实丰文化管理 层的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导 性陈述或重大遗漏。我 ...

实丰文化发展股份有限公司董事会 关于独立董事独立性的评估意见 根据《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律法规的有关规定，实丰文化发 展股份有限公司（以下简称"公司"、"实丰文化"或"上市公司"）董事会于近 日收到独立董事黄奕鹏、金鹏、姚建曦分别出具的《关于独立董事独立性自查 情况的报告》（以下简称"《《自查报告》"），董事会根据《自查报告》及核查情 况，对上述三位现任独立董事在 2024 年度的独立性情况进行评估并出具如下专 项意见： 1、独立董事黄奕鹏、金鹏、姚建曦不属于"在上市公司或者其附属企业任 职的人员及其配偶、父母、子女、主要社会关系"。 2、独立董事黄奕鹏、金鹏、姚建曦不属于"直接或者间接持有上市公司已 发行股份百分之一以上或者是上市公司前十名股东中的自然人股东及其配偶、 父母、子女"。 根据公司股东名册列示及公司核实确认，独立董事黄奕鹏、金鹏、姚建曦 不属于"直接或者间接持有上市公司已发行股份百分之一以上或者是上市公司 前十名股东中的自然人股东及其配偶、父母、子女"。 3、独立董事黄奕鹏、金鹏、姚建曦不属于"在直接或者间接持 ...

实丰文化发展股份有限公司 2024 年年度独立董事述职报告 作为实丰文化发展股份有限公司（以下简称"公司"、"实丰文化"或"上 市公司"）的独立董事，在 2024 年度工作中，本人金鹏严格按照《中华人民共 和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《上市公司独立董事管理办法》、 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》、 《实丰文化发展股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）及《实丰文 化发展股份有限公司独立董事工作细则》等有关法律、法规的规定和要求，恪尽 职守、勤勉尽责地履行职责，积极参加相关会议，认真审议董事会各项议案，对 公司重大事项发表独立意见，充分发挥独立董事的作用，维护公司及全体股东的 利益。现将 2024 年度本人履行职责情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 金鹏先生，中国国籍，拥有美国永久居留权，1970 年出生，物理学博士学位， 先后毕业于南开大学、休斯敦大学。历任美国 Corning 公司高级工程师兼光纤 专家，美国 Sensitron 半导体公司高级工程师， CML Innovative Technologies 公司科技总监。现任北京大学深圳研究生 ...

实丰文化发展股份有限公司 2024 年年度独立董事述职报告 作为实丰文化发展股份有限公司（以下简称"公司"、"实丰文化"或"上 市公司"）的独立董事，在 2024 年度工作中，本人姚建曦严格按照《中华人民 共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《上市公司独立董事管理办法》、 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》、 《实丰文化发展股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）及《实丰文 化发展股份有限公司独立董事工作细则》等有关法律、法规的规定和要求，恪尽 职守、勤勉尽责地履行职责，积极参加相关会议，认真审议董事会各项议案，对 公司重大事项发表独立意见，充分发挥独立董事的作用，维护公司及全体股东的 利益。现将 2024 年度本人任职期间履行职责情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 姚建曦先生，中国国籍，无境外永久居留权，1974 年出生，博士研究生学 历，教育部新世纪优秀人才。2003 年-2005 年在日本京都大学从事博士后研究。 2005 年 3 月至 2008 年 3 月任职于中国科学院过程工程研究所。2008 年 3 月至 今任华北电力大学博士研究生导师，二岗教 ...

实丰文化发展股份有限公司 第四届董事会第五次独立董事专门会议审核意见 实丰文化发展股份有限公司（以下简称"公司"、"实丰文化"或"上市公 司"）第四届董事会第五次独立董事专门会议于 2025 年 4 月 14 日以现场结合通 讯方式召开。本次会议应参加独立董事 3 名，实际参加独立董事 3 名，金鹏先 生、姚建曦先生以通讯表决的方式出席会议。本次独立董事专门会议的召开符 合《中华人民共和国公司法》（以下简称"《《公司法》"）《上市公司独立董事管理 办法》、《实丰文化发展股份公司章程》（以下简称"《《公司章程》"）和《实丰文 化发展股份有限公司独立董事工作细则》的有关规定。作为公司独立董事，本 着实事求是的原则，认真审阅了拟提交公司第四届董事会第五次会议审议的相 关议案，基于独立判断，发表审核意见如下： 一、关于 2024 年度利润分配及资本公积金转增股本预案的审核意见 本次利润分配及资本公积金转增股本预案符合公司实际情况，综合考虑了 公司 2024 年度经营情况和 2025 年度的发展规划等因素，不存在损害公司及其 他股东，特别是中小股东和非关联股东利益的情形，符合《公司法》、《上市公 司监管指引第 3 号— ...