武汉精测电子集团股份有限公司 审计报告及财务报表 二〇二三年度 信会师报字[2024]第 ZE10192 号 （2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12 月 31 日止） 信会师报字[2024]第 ZE10192 号 我们审计了武汉精测电子集团股份有限公司（以下简称精测电子） 财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公 司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 | | 目录 | 页次 | | --- | --- | --- | | 一、 | 审计报告 | 1-5 | | 二、 | 财务报表 | | | | 合并资产负债表和母公司资产负债表 | 1-4 | | | 合并利润表和母公司利润表 | 5-6 | | | 合并现金流量表和母公司现金流量表 | 7-8 | | | 合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动表 | 9-12 | | | 财务报表附注 | 1-140 | 武汉精测电子集团股份有限公司 审计报告 武汉精测电子集团股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 审计报告及财务报表 | 关键 ...

武汉精测电子集团股份有限公司 委托理财管理制 度 武汉精测电子集团股份有限公司 委托理财管理制度 第一章 总 则 第一条 为规范武汉精测电子集团股份有限公司（以下简称"公司"）委托理 财业务的管理，提高资金运作效率，保证公司资金、财产安全，有效防范投资风 险，维护股东和公司的合法权益，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》《深圳证券交易所上市公司自 律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自 律监管指引第 7 号——交易与关联交易》等法律法规及《公司章程》的有关规定， 结合公司实际情况，制定本制度。 第四条 公司进行委托理财应坚持"规范运作、防范风险、谨慎投资、保值 增值"的原则，以不影响公司正常经营和主营业务的发展为前提条件，理财产品 项目期限应与公司资金使用计划相匹配。 第五条 公司用于委托理财的资金为公司自有的闲置资金或闲置的募集资金， 不得挤占公司正常运营和项目建设资金，也不得影响募集资金项目使用进度，不 能变相改变募集资金用途。政府专项补助的资金、公司通过贷款等融资渠道筹集 的资金不得进行委托理财。公司使用闲置募集资金投 ...

广发证券股份有限公司关于武汉精测电子集团股份有限公司 2023 年度内部控制自我评价报告的核查意见 根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板上市公 司规范运作指引》等相关法律法规和规范性文件的要求，广发证券股份有限公 司（以下简称"广发证券"或"保荐机构"）作为武汉精测电子集团股份有限 公司（以下简称"精测电子"或"公司"）持续督导工作的保荐机构，对《武 汉精测电子集团股份有限公司 2023 年度内部控制自我评价报告》进行了核查， 并发表核查意见如下： 一、内部控制的基本情况 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高 风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：公司及控股子公司。纳入评价范围 单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并 财务报表营业收入总额的 100%。 纳入评价范围的主要业务和事项包括：公司治理、日常管理、财务管理、 人力资源、信息系统、采购供应管理、质量管理、货币资金内控管理、实物资 产控制、对外投资管理、对外担保、关联交易控制等。 （二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准 公司董事会根据企 ...

证券代码：300567 证券简称：精测电子 公告编号：2024-057 武汉精测电子集团股份有限公司 公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 武汉精测电子集团股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 21 日 分别召开了第四届董事会第三十五次会议、第四届监事会第二十七次会议，审议 通过了《关于拟续聘会计师事务所的议案》，根据公司董事会审计委员会的建议， 同意续聘立信会计师事务所(特殊普通合伙)担任公司 2024 年度审计机构，并将 该议案提请股东大会审议。本次续聘符合《国有企业、上市公司选聘会计师事务 所管理办法》的规定，现将相关事项公告如下： 一、拟续聘会计师事务所的基本信息 （一）机构信息 1、基本信息 立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"立信"）由我国会计泰斗潘 序伦博士于 1927 年在上海创建，1986 年复办，2010 年成为全国首家完成改制的 特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。 立信是国际会计网络 BDO 的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具 有证券、期货业务许可证，具 ...

证券代码：300567 证券简称：精测电子 公告编号：2024-058 上述银行综合授信事项尚需提交公司 2023 年度股东大会审议批准后方可实 施。 备查文件 1、《武汉精测电子集团股份有限公司第四届董事会第三十五次会议决议》。 特此公告。 武汉精测电子集团股份有限公司 董事会 2024年4月22日 武汉精测电子集团股份有限公司 关于公司及子公司2024年度向银行申请综合授信额度的公告 公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 武汉精测电子集团股份有限公司（以下简称"公司"或"精测电子"）于 2024 年 4 月 21 日召开第四届董事会第三十五次会议，审议通过了《关于公司及子公 司 2024 年度向银行申请综合授信额度的议案》。现将具体情况公告如下： 为满足公司及子公司生产经营目标及发展需要，现计划以流动资金贷款、银 行承兑汇票、保函、国内信用证、票据贴现、票据池、商业保理以及其他方式， 公司及子公司拟向银行申请最高额不超过 77.3 亿元人民币及 3.4 亿元新台币的 综合授信额度，最终以各家银行实际审批的授信额度及授信期限为准。综合授信 额度有效期 ...

武汉精测电子集团股份有限公司 对外提供财务资助管理制度 （二）资助对象为公司合并报表范围内且持股比例超过 50%的控股子公司， 且该控股子公司其他股东中不包含公司的控股股东、实际控制人及其关联人。 第三条 公司应当充分保护股东的合法权益，对外提供财务资助应当遵循平 等、自愿、公平的原则。 第四条 公司不得为董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人及 其控股子公司等关联方提供财务资助。公司应当审慎提供财务资助或者委托理财。 第二章 对外提供财务资助的审批权限及程序 第五条 公司对外提供财务资助必须经董事会审议，或经董事会审议后提交 股东大会审议，并及时履行信息披露义务。 武汉精测电子集团股份有限公司 对外提供财务资助管理制度 第一章 总则 第一条 为依法规范武汉精测电子集团股份有限公司（以下简称"公司"） 对外提供财务资助行为，防范财务风险，确保公司稳健经营，根据《中华人民共 和国证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票 上市规则》（以下简称"《创业板上市规则》"）、《深圳证券交易所上市公司 自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规的规定，结 合公司实际情 ...

证券代码：300567 证券简称：精测电子 公告编号：2024-065 武汉精测电子集团股份有限公司 关于公司变更会计政策的公告 公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 武汉精测电子集团股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 21 日 分别召开了第四届董事会第三十五次会议、第四届监事会第二十七次会议，审议 通过了《关于公司会计政策变更的议案》，本次会计政策变更系公司根据财政部 统一的会计准则要求变更，无需提交股东大会审议。具体内容公告如下： 一、本次会计政策变更概述 （一）变更原因 财政部于 2023 年 10 月 25 日发布了《关于印发<企业会计准则解释第 17 号> 的通知》（财会〔2023〕21 号）（以下简称"准则解释第 17 号"），规定了"关 于流动负债与非流动负债的划分"、"关于供应商融资安排的披露"和"关于售 后租回交易的会计处理"的内容，自 2024 年 1 月 1 日起施行。 由于上述会计准则的修订，公司拟对执行的会计政策内容进行相应变更。 （二）会计政策变更执行时间 根据规定，公司于以上文件规定的起始日开始执行上 ...

证券代码：300567 证券简称：精测电子 公告编号：2024-063 武汉精测电子集团股份有限公司 关于公司开展外汇套期保值业务的公告 公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1、交易的目的：在人民币汇率双向波动及利率市场化的金融市场环境下， 为有效管理进出口业务及所面临的汇率和利率风险，增强武汉精测电子集团股份 有限公司（以下简称"公司"）财务稳健性，防范汇率波动对公司利润和股东权 益造成不利影响，结合资金管理要求和日常经营需要，公司拟适度开展外汇套期 保值业务，以加强公司的外汇风险管理。该项业务不影响公司主营业务的发展， 通过该业务公司可优化货币结构，减小资金损失，使资金使用安排更为合理。 2、交易种类：拟开展外汇套期保值业务的交易类型包括但不限于远期、掉 期、期权等产品或上述产品的组合，对应基础资产包括汇率、利率、货币或上述 资产的组合。 3、交易金额：在审批有效期内，公司及子公司拟开展外汇套期保值业务， 其在任一时点的交易金额（含前述交易的收益进行再交易的相关金额）将不超过 5 亿元人民币或其他等值货币金额，上述额度在有效期限内 ...

Financial Performance - The company's revenue for Q1 2024 was ¥418,012,552.15, a decrease of 30.50% compared to ¥601,491,334.56 in the same period last year[3] - The net profit attributable to shareholders was -¥15,926,789.96, representing a decline of 234.11% from ¥11,875,740.73 in the previous year[3] - The total operating income decreased by 30.50% due to the company's strategic decision to adjust or abandon low-margin products[7] - The overall revenue for the company in the reporting period was CNY 418.01 million, down 30.50% compared to the previous year, with a net profit attributable to shareholders of CNY -15.93 million, a decrease of 234.11% year-on-year[14] - The company's net profit for Q1 2024 was not explicitly stated, but the decrease in revenue and costs indicates a challenging financial environment[23] - The net profit for Q1 2024 was -40,017,742.11 CNY, compared to a net profit of 1,857,087.62 CNY in Q1 2023, indicating a significant decline[24] - Operating profit for Q1 2024 was -38,172,292.70 CNY, while in Q1 2023, it was 7,363,345.92 CNY, reflecting a negative shift in operational performance[24] Cash Flow and Investments - The net cash flow from operating activities improved to -¥83,668,604.82, a 76.45% increase compared to -¥355,257,107.58 in the same period last year[3] - Cash flow from operating activities for Q1 2024 was -83,668,604.82 CNY, an improvement from -355,257,107.58 CNY in Q1 2023[26] - Cash flow from investing activities in Q1 2024 was -330,653,316.76 CNY, compared to -165,657,142.93 CNY in Q1 2023, indicating increased investment outflows[27] - Cash flow from financing activities generated a net inflow of 39,541,560.00 CNY in Q1 2024, a decrease from 1,471,830,109.81 CNY in Q1 2023[27] Assets and Liabilities - Total assets at the end of the reporting period were ¥9,162,107,842.04, a decrease of 0.64% from ¥9,221,334,854.61 at the end of the previous year[3] - Cash and cash equivalents decreased to ¥1,514,298,391.83 from ¥1,849,843,441.33, a decline of 18.1%[20] - Accounts receivable decreased to ¥1,267,223,826.62 from ¥1,502,479,805.60, a reduction of 15.6%[20] - Inventory increased to ¥1,757,034,429.06 from ¥1,489,194,657.99, an increase of 18.0%[20] - Non-current assets totaled ¥3,755,686,009.40, slightly up from ¥3,739,162,316.47, indicating stability in long-term investments[21] - Total liabilities decreased to ¥5,010,642,303.64 from ¥5,002,248,156.74, showing a marginal reduction in financial obligations[22] - The company's equity attributable to shareholders decreased to ¥3,632,617,272.24 from ¥3,705,568,724.68, reflecting a decline of 2.0%[22] Shareholder Information - The number of ordinary shareholders at the end of the reporting period was 13,111, with the top ten shareholders holding a combined 38.10% of the shares[8] - The top 10 shareholders hold a total of 4,052,815 shares, representing 1.46% of the company's total share capital[9] - The largest shareholder, 彭骞, holds 17,528,000 shares, which is 6.36% of the total share capital[9] - 全国社保基金一零三组合 holds 4,502,403 shares, accounting for 1.62% of the total share capital[9] - The company reported a total of 71,415,625 restricted shares at the end of the period, with 29,251 shares newly restricted[12] - The percentage of shares held by the top 10 shareholders at the beginning of the period was 1.43%[11] - The company has a total of 52,584,000 restricted shares held by 彭骞, which are subject to a lock-up period[12] - The total number of shares held by the top 10 unrestricted shareholders is 4,502,403, representing 1.62% of the total share capital[11] - The company has 0 shares that are currently lent out and not returned in the margin trading business[11] - The percentage of shares held by the second largest shareholder, 中国工商银行股份有限公司 - 易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金, is 0.92% with 2,553,892 shares[11] - The company has a total of 71,386,374 restricted shares at the beginning of the period, with no shares released during this period[13] Revenue by Sector - In 2023, the company's revenue in the display sector was CNY 268.31 million, a decrease of CNY 137.75 million or 33.92% year-on-year[14] - In the semiconductor testing sector, the company achieved sales revenue of CNY 129.78 million, an increase of 95.57% year-on-year, becoming a significant support for overall performance[15] - The company is actively expanding its strategic cooperation with leading domestic and international clients in the semiconductor field, enhancing its competitive edge[15] - In the new energy sector, the company reported sales revenue of CNY 14.64 million, a decline of 87.43% year-on-year, with approximately CNY 686 million in hand orders[15] Research and Development - The company maintained a high level of R&D investment at CNY 136.26 million, focusing on new display technologies and market expansion[15] - Research and development expenses for Q1 2024 were ¥131,413,430.45, down from ¥138,343,272.34, a decrease of 5.7%[23] Strategic Initiatives - The company plans to invest CNY 50 million in Hubei Jiangcheng Laboratory Technology Service Co., holding 43.38% of its shares post-investment[18] - The company announced a share repurchase plan with a budget of CNY 100 million to CNY 200 million for stock buybacks[17] Earnings Per Share - The company reported a basic earnings per share of -¥0.06, down 250.00% from ¥0.04 in the previous year[3] - Basic earnings per share for Q1 2024 were -0.06 CNY, down from 0.04 CNY in Q1 2023, reflecting a decline in profitability per share[24]

武汉精测电子集团股份有限公司监事会 对公司2023年度内部控制自我评价报告的意见 公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 武汉精测电子集团股份有限公司 监事会 2024年4月22日 根据《中华人民共和国公司法》《企业内部控制基本规范》和《深圳证券交 易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规 和规范性文件的要求，武汉精测电子集团股份有限公司（以下简称"公司"）董 事会对公司内部控制进行了自我评价，并出具《2023年度内部控制自我评价报告》。 公司监事会审阅了公司内部控制自我评价报告，现发表意见如下： 公司根据中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所的有关规定，结合所处 行业以及公司经营方式、资产结构等自身的特点，建立了较为完善的内部控制制 度体系，保证了公司正常生产经营，保证了公司各项业务活动的有效开展，合理 的控制了经营风险，维护了公司及股东的利益。报告期内公司没有违反公司内部 控制制度的情形发生。 综上所述，公司监事会认为，公司2023年度内部控制自我评价报告全面、客 观、真实地反映了公司内部控制体系建立、完善和运行的实际情 ...