江苏益客食品集团股份有限公司 关于公司 2024 年度利润分配预案的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 证券代码：301116 证券简称：益客食品 公告编号：2025-019 一、审议程序 江苏益客食品集团股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 12 日召开了第三届董事会审计委员会第十四次会议；2025 年 4 月 22 日召开了第三 届董事会第十七次会议及第三届监事会第十六次会议，审议通过了《关于公司 2024 年度利润分配预案的议案》，该议案尚需提交公司 2024 年年度股东会审议。 1、董事会审计委员会审议情况 第三届董事会审计委员会第十四次会议，审议通过了《关于公司 2024 年度 利润分配预案的议案》，认为公司董事会综合考虑公司的经营现状和未来发展规 划，提出 2024 年度利润分配的预案符合公司实际情况，符合《公司章程》中规 定的现金分红政策，该利润分配预案具备合法性、合规性、合理性，有利于公司 的长远发展，并同意将该议案提交公司第三届董事会第十七次会议审议。 2、董事会审议情况 第三届董事会第十七次会议，审议通 ...

中信证券股份有限公司 关于江苏益客食品集团股份有限公司 2024 年度内部控制自我评价报告的核查意见 中信证券股份有限公司（以下简称"中信证券"或"保荐人"）作为江苏益客食 品集团股份有限公司（以下简称"益客食品"或"公司"）首次公开发行股票并在创 业板上市的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所 创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业 板上市公司规范运作》等有关法律法规规定，对《江苏益客食品集团股份有限公 司 2024 年度内部控制自我评价报告》进行了审慎核查，并出具核查意见如下： 一、重要声明 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任 何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董事会建立与 实施内部控制进行监督；经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性，故仅能为实 ...

关于江苏益客食品集团股份有限公司 增加 2025 年度日常关联交易额度的核查意见 中信证券股份有限公司（以下简称"中信证券"或"保荐人"）作为江苏益客 食品集团股份有限公司（以下简称"益客食品"或"公司"）首次公开发行股票并在 创业板上市的保荐人。根据《公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、 《上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律、法 规、规范性文件及《公司章程》等相关规定，对益客食品增加 2025 年度日常关 联交易额度的事项进行了审慎核查，并出具核查意见如下： 一、日常关联交易的基本情况 （一）已预计的日常关联交易内容 中信证券股份有限公司 公司于 2024 年 12 月 9 日召开了第三届董事会第十六次会议及第三届监事 会第十五次会议，审议通过了《关于 2025 年度日常关联交易预计的议案》，关联 董事田立余、公丽云回避表决，预计 2025 年度日常关联交易总额不超 30,835.00 万元，其中关联销售金额 28,000.00 万元，关联租赁金额 2,835.00 万元。上述议 案于 2024 年 12 月 25 日经公司 2024 年第五次临时股东会审议通过 ...

中信证券股份有限公司 关于江苏益客食品集团股份有限公司 全资子公司为参股子公司提供担保暨关联交易的核查意见 中信证券股份有限公司（以下简称"中信证券"或"保荐人"）作为江苏益客食 品集团股份有限公司（以下简称"益客食品"、"公司"）首次公开发行股票并在创 业板上市的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所 创业板股票上市规则》《上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范 运作》和《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》等有关规定，对益客食品全 资子公司为参股子公司提供担保暨关联交易事项进行了核查，并发表核查意见如 下： 一、本次提供担保事项 为便于公司参股子公司山东帅宠宠物用品有限公司（以下简称"山东帅宠"） 日常经营业务开展，公司全资子公司山东众客食品有限公司（以下简称"山东众 客"）为其拟新增贷款金额人民币 6,000 万元提供不超过人民币 2,100 万元的担 保，担保方式包括但不限于一般担保、连带责任保证、抵押、质押等。在担保期 限内，上述额度可循环使用，相关担保事项以正式签署的担保协议为准。上述对 外担保额度有效期限自公司股东会审议通过之日起五年，方式包括但不限于一般 保 ...

江苏益客食品集团股份有限公司 二〇二四年度 审计报告 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 审计报告 致同审字（2025）第 371A015080 号 江苏益客食品集团股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了江苏益客食品集团股份有限公司（以下简称益客食品公司） 财务报表，包括 2024年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2024年度的合并 及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相 关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编 制，公允反映了益客食品公司 2024 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2024 年度的合并及公司经营成果和现金流量。 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 目 录 | 审计报告 | 1-5 | | --- | --- | | 合并及公司资产负债表 | 1-2 | | 合并及公司利润表 | 3 | | 合并及公 ...

一、关联交易的基本情况 （一）放弃优先购买权暨关联交易概述 中信证券股份有限公司 关于江苏益客食品集团股份有限公司 放弃优先购买权暨关联交易的核查意见 中信证券股份有限公司（以下简称"中信证券"或保荐人）作为江苏益客食品 集团股份有限公司（以下简称"益客食品"或"公司"）首次公开发行股票并在创业 板上市的保荐人。根据《公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《上 市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律、法规、 规范性文件及《公司章程》等相关规定，对益客食品放弃优先购买权暨关联交易 的事项进行了审慎核查，并出具核查意见如下： 徐州润客食品有限公司（以下简称"徐州润客"）系江苏益客食品集团股份 有限公司（以下简称"公司"、"益客食品"）与江苏润城资产经营集团有限公司 （以下简称"江苏润城"）的合资子公司，江苏润城持有徐州润客 20%股权（以 下简称"标的股权"），对应徐州润客 2,400 万元注册资本，出资款已全额实缴。 江苏润城于 2025 年 4 月 2 日在徐州淮海产权服务有限公司挂牌出让标的股 权，交易底价人民币 3,320.42 万元，根据《公司法》及徐州润客《章程》 ...

江苏益客食品集团股份有限公司 二〇二四年度 内部控制审计报告 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层 邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业 内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效 性是益客食品公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性 发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 江苏益客食品集团股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求， 我们审计了江苏益客食品集团股份有限公司（以下简称益客食品公司）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外， 由于情况的变化可能导致内部控制变 ...

关于江苏益客食品集团股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联 资金往来的专项说明 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 目 录 关于江苏益客食品集团股份有限公司非经营性资金占用及其他关 联资金往来的专项说明 江苏益客食品集团股份有限公司 2024年度非经营性资金占用及其 他关联资金往来情况汇总表 1 致同会计师事务所 （特殊普通合伙） 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层 邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 关于江苏益客食品集团股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明 致同专字（2025）第 371A009231 号 江苏益客食品集团股份有限公司全体股东： 我们接受江苏益客食品集团股份有限公司（以下简称"益客食品公司"） 委托，根据中国注册会计师执业准则审计了益客食品公司 2024 年 12月 31 日的 合并及公司资产负债表，2024 年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量 表、合并及公司股东权益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字 ...

江苏益客食品集团股份有限公司 董事会关于独立董事独立性评估的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关规定，独立董事应当每年对独 立性情况进行自查，并将自查情况提交董事会。董事会应当每年对在任独立董事 独立性情况进行评估并出具专项意见，与年度报告同时披露。基于此，江苏益客 食品集团股份有限公司（以下简称"公司"）董事会，就公司在任独立董事的独 立性情况进行评估并出具如下专项意见： 根据公司独立董事自查及其在公司的履职情况，董事会认为公司独立董事均 能够胜任独立董事的职责要求，其未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也 未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在妨碍独立 董事进行独立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况，符合《上市 公司独立董事管理办法》等法律法规及《公司章程》中关于独立董事的任职资格 及独立性的相关要求。 江苏益客食品集团股份有限公司 董事会 2025 年 4 月 22 日 ...

江苏益客食品集团股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 本人梁仕念为江苏益客食品集团股份有限公司（以下简称"公司"）第三届 董事会的独立董事。在任职期间严格按照《中华人民共和国公司法》《上市公司 独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》等法律法规、规范性 文件及《江苏益客食品集团股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"） 《江苏益客食品集团股份有限公司独立董事工作制度》（以下简称"《独立董事 工作制度》"）等制度的规定和要求，忠实勤勉地履行独立董事职责，积极出席 公司相关会议，认真审议董事会各项议案，对相关事项发表事前认可及独立意见， 充分发挥了独立董事的独立性和专业性作用，切实维护了公司和股东尤其是中小 股东的合法权益。 现将本人在职期间履职情况报告如下： 一、出席会议情况 在本人任期内公司召开董事会 9 次，股东会1 6 次。本人均按时亲自出席，无 委托出席和缺席的情况。本人依照《公司章程》及《董事会议事规则》的规定和 要求，出席了全部董事会会议及股东会会议，公司董事会、股东会的召集召开符 合法定程序，重大经 ...