江苏益客食品集团股份有限公司 2024 年度内部控制自我评价报告 根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自 律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《企业内部控制基本规范》及 其配套指引的规定和要求，结合江苏益客食品集团股份有限公司（以下简称"公 司"或"本公司"）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督 的基础上，我们对公司截至 2024 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）内 部控制的有效性进行了评价。 一、重要声明 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任 何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董事会建立与 实施内部控制进行监督；经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况变化可 能导致内部控制变得不恰当，或对控 ...

江苏益客食品集团股份有限公司 2024 年度年审会计师履职情况评估报告暨审计委员会对年 审会计师履行监督职责情况报告 5、首席合伙人：李惠琦 6、执业证书颁发单位及序号：北京市财政局 NO.0014469 7、截至 2024 年末，致同从业人员近 6,000 人，其中合伙人 239 名，注册会 计师 1,359 名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超过 400 人。 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准 则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》和江苏益客食品集团股 份有限公司（以下简称"公司"）《公司章程》《董事会审计委员会议事规则》等 规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现 将 2024 年度年审会计师履职情况及审计委员会对年审会计师履行监督职责情况 汇报如下： 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 1、机构名称：致同会计师事务所（特殊普通合伙）； 2、成立日期：致同会计师事务所（特殊普通合伙）（以下 ...

江苏益客食品集团股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 22 日召开第三届董事会第十七次会议及第三届监事会第十六次会议，审议通过了 《关于 2024 年度计提信用及资产减值准备和核销资产的议案》，该议案无需提 交公司股东会审议，现将具体内容公告如下： 一、本次计提信用及资产减值准备和核销资产情况概述 1、本次计提减值准备及核销资产的原因 证券代码：301116 证券简称：益客食品 公告编号：2025-015 江苏益客食品集团股份有限公司 关于公司 2024 年度计提信用及资产减值准备和核销资产的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 为客观反映公司财务状况，依据《企业会计准则》等相关规定，公司及子公 司对合并报表范围内截至 2024 年 12 月 31 日的应收票据、应收款项（包括合同 资产）、存货、固定资产、无形资产等资产进行了减值测试，认为上述部分资产 存在一定的减值迹象，基于谨慎性原则，公司对可能存在减值迹象的资产计提减 值准备；部分应收款项已无回收的可能性，根据相应的规定进行核销。 2、本次计提减值准备的资产范围和总金额 ...

证券代码：301116 证券简称：益客食品 公告编号：2025-022 江苏益客食品集团股份有限公司 关于增加2025年度日常关联交易额度的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 江苏益客食品集团股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 22 日召开第三届董事会第十七次会议及第三届监事会第十六次会议，审议通过了 《关于增加 2025 年度日常关联交易额度的议案》。现将具体情况公告如下： 一、日常关联交易的基本情况 （一）已预计的日常关联交易内容 公司于 2024 年 12 月 9 日召开了第三届董事会第十六次会议及第三届监事会 第十五次会议，审议通过了《关于 2025 年度日常关联交易预计的议案》，关联 董事田立余、公丽云回避表决，预计 2025 年度日常关联交易总额不超 30,835.00 万元，其中关联销售金额 28,000.00 万元，关联租赁金额 2,835.00 万元。上述议 案于 2024 年 12 月 25 日经公司 2024 年第五次临时股东会审议通过。具体内容详 见公司于 2024 年 12 月 10 日在巨潮资 ...

证券代码：301116 证券简称：益客食品 公告编号：2025-020 江苏益客食品集团股份有限公司 关于提请股东会授权董事会办理小额快速融资 相关事宜的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 江苏益客食品集团股份有限公司（以下简称"公司"）本次提请股东会授权 董事会办理以简易程序向特定对象发行股票（以下简称"小额快速融资"）相关 事宜尚需提交股东会审议，董事会将根据公司的融资需求，在授权期限内审议具 体发行方案，报请深圳证券交易所审核并经中国证监会同意注册后实施，存在不 确定性。公司将按照规定及时履行信息披露义务，敬请广大投资者注意投资风险。 公司于 2025 年 4 月 22 日召开第三届董事会第十七次会议审议通过了《关于 提请股东会授权董事会办理小额快速融资相关事宜的议案》。 根据中国证券监督管理委员会《上市公司证券发行注册管理办法》（以下简 称"《注册管理办法》"）相关规定，公司董事会提请股东会授权董事会向特定 对象发行融资总额不超过人民币 3 亿元且不超过最近一年末净资产 20%的股票， 授权期限自公司股东会审议通过之日起，至 2025 ...

江苏益客食品集团股份有限公司 2024 年年度财务报告 江苏益客食品集团股份有限公司 2024 年年度财务报告 2025 年 4 月 1 江苏益客食品集团股份有限公司 2024 年年度财务报告 第十节 财务报告 一、审计报告 | 审计意见类型 | 标准的无保留意见 | | --- | --- | | 审计报告签署日期 | 2025 年 04 月 22 日 | | 审计机构名称 | 致同会计师事务所（特殊普通合伙） | | 审计报告文号 | 致同审字（2025）第 371A015080 号 | | 注册会计师姓名 | 何峰 秦少游 | 审计报告正文 江苏益客食品集团股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了江苏益客食品集团股份有限公司（以下简称益客食品公司）财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并 及公司资产负债表，2024 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务 报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了益客食品公司 2024 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2024 年度的合并及公司 ...

关于全资子公司为参股子公司提供担保暨关联交易的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 江苏益客食品集团股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 22 日召开第三届董事会第十七次会议及第三届监事会第十六次会议，审议通过了 《关于全资子公司为参股子公司提供担保暨关联交易的议案》，该议案尚需提交 公司股东会审议。 证券代码：301116 证券简称：益客食品 公告编号：2025-023 江苏益客食品集团股份有限公司 一、本次提供担保事项 1、企业名称：山东帅宠宠物用品有限公司 2、统一社会信用代码：91370982MACK6GAE1N 为便于公司参股子公司山东帅宠宠物用品有限公司（以下简称"山东帅 宠"）日常经营业务开展，公司全资子公司山东众客食品有限公司（以下简称"山 东众客"）为其拟新增贷款金额人民币 6,000 万元提供不超过人民币 2,100 万元 的担保，担保方式包括但不限于一般担保、连带责任保证、抵押、质押等。在担 保期限内，上述额度可循环使用，相关担保事项以正式签署的担保协议为准。上 述对外担保额度有效期限自公司股东会审议通 ...

江苏益客食品集团股份有限公司 2024 年度监事会工作报告 2024 年度，江苏益客食品集团股份有限公司（以下简称"公司"）监事会 严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民 共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《深圳证券交易所创业板股票上 市规则》（以下简称"《股票上市规则》"）、《深圳证券交易所上市公司自律 监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》（以下简称"《规范运作指引》"） 等相关法律法规、规范性文件和《公司章程》《监事会议事规则》等制度的规定， 本着对全体股东负责的原则，认真履行了监督职责，对公司生产经营活动、规范 运作情况、财务情况、重大事项及公司董事和高级管理人员履行职责的情况进行 监督，切实维护了公司及全体股东的合法权益。现将监事会在 2024 年度主要工 作报告如下： 一、2024 年度监事会日常工作情况 2024 年度，公司监事会严格按照《公司法》《证券法》《股票上市规则》 《规范运作指引》等相关法律法规、规范性文件和《公司章程》《监事会议事规 则》等有关规定，召集、召开监事会会议，全体监事均亲自出席会议，无缺席会 议的情况，通过的各项决议合法有效。 ...

江苏益客食品集团股份有限公司 2024 年度董事会工作报告 2024 年度，江苏益客食品集团股份有限公司（以下简称"公司"）全体董 事严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人 民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《深圳证券交易所创业板股票 上市规则》（以下简称"《股票上市规则》"）、《深圳证券交易所上市公司自 律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》（以下简称"《规范运作指引》"） 等相关法律法规、规范性文件和《公司章程》《董事会议事规则》等公司制度的 规定，本着对全体股东负责的态度，积极有效地行使董事会职权，认真贯彻落实 股东会1的各项决议，勤勉尽责地开展董事会各项工作，推动公司治理水平的提 高和公司各项业务健康稳定发展。 一、2024 年度公司总体经营情况 2024 年度，公司实现营业收入 20,837,269,956.74 元，较上年同期减少 4.80%；实现归属于上市公司股东的净利润 100,169,437.45 元，实现扭亏为盈； 2024 年末公司总资产为 4,824,860,520.19 元，较上年同期增长 2.82%；2024 年 末归属于上市公司股东 ...

证券代码：301116 证券简称：益客食品 公告编号：2025-018 江苏益客食品集团股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 江苏益客食品集团股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 22 日召开第三届董事会第十七次会议及第三届监事会第十六次会议，审议通过了 《关于会计政策变更的议案》，本次会计政策变更是公司根据法律、法规和国家 统一的会计制度的要求进行的变更，无需提交公司股东会审议，现将本次会计政 策变更的具体情况公告如下： 一、会计政策变更概述 （一）变更原因和变更日期 2024 年 12 月 6 日，中华人民共和国财政部（以下简称"财政部"）发布《企 业会计准则解释第 18 号》（财会〔2024〕24 号），规定对于不属于单项履约义务 的保证类质量保证，应当按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》有关规定， 按确定的预计负债金额，借记"主营业务成本"、"其他业务成本"等科目，贷记 "预计负债"科目，该解释规定自印发之日起施行，公司自 2024 年 1 月 1 日起 执行。 本次变更前，公 ...