第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，对其内部控制 和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等 开展的一种评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、监事会、高级管理人员及 其他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： (一) 企业经营目标 引力传媒股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为了进一步规范公司内部审计工作,明确内部审计机构和人员的责 任，保证审计质量，明确审计责任，促进经营管理，提高经济效益，根据《中华 人民共和国审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》、《中国内部审计准 则》、《上海证券交易所上市公司内部控制指引》、《引力传媒股份有限公司董 事会审计委员会工作规则》及《引力传媒股份有限公司章程》的规定，结合公司 实际情况制定本制度。 (二) 遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； (三) 提高公司经营的效率和效果； (四) 保障公司资产的安全； (五) 确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第四条 本制度经审计委员会审议通过后，公司内部机构或职能部门、控股 子公司以及具有重大影响的参股公司依照本制度接受内部审计监 ...

南通泰禾化工股份有限公司 内部审计工作制度 第一章 总 则 第一条 为规范南通泰禾化工股份有限公司（以下简称"公司"）内部审计工作， 提高内部审计工作质量，实现公司内部审计工作规范化、标准化，发挥内部审计工 作在促进公司经济管理、提高经济效益中的作用，根据《中华人民共和国公司法》 《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作 的规定》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律 监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关法律、法规和其他规范性文 件以及《南通泰禾化工股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定, 并结合公司实际情况制定本制度。 第二条 本制度适用于公司及合并报表范围内的子公司以及具有重大影响的参 股公司。 第三条 本制度所称内部审计，是指公司审计部或人员依据国家有关法律法规 和本制度的规定，对本公司各内部机构的内部控制和风险管理的有效性、财务信息 的真实性、完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。 第四条 本制度所称内部控制，是指由公司董事会、管理层和全体员工共同实 施的、旨在合理保证实现以下基本目标的一系列控制活动 ...