杭州晶华微电子股份有限公司 内部审计制度 杭州晶华微电子股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为加强和规范杭州晶华微电子股份有限公司（以下简称"公司"） 内部审计工作，提高内部审计工作质量，充分发挥内部审计的监督作用，保护投 资者合法权益，依据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、 《中华人民共和国审计法》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有关规定，结合本公司实际发展 之需要，特制定本制度。 第二条 本制度适用于公司各部门、分公司、子公司、具有重大影响的参股 公司以及相关责任人员。 第三条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计部门，依据国家有关法 律法规和公司内部管理制度，对公司内部控制和风险管理的有效性、财务信息的 真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。 第四条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、董事会审计委员会（以下 简称"审计委员会"）、高级管理人员及其他有关人员为实现下列目标而提供合 理保证的过程： (一)遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定。 (二)提高公司经营的效率和效果。 内审部和内部 ...

青岛高测科技股份有限公司 第一章 总则 第一条 为了加强青岛高测科技股份有限公司（以下简称"公司"）的内部 审计工作，发挥内部审计在强化内部控制、改善经营管理、提高经济效益中的作 用，促进公司经营效率、经济效益的提高，确保内部控制持续有效实施，依据《中 华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》《上海证券交易所科 创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号—— 规范运作》等法律法规及《青岛高测科技股份有限公司章程》（以下简称"《公 司章程》"）的规定，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指对本公司及其下属公司财政财务收支、 经济活动、内部控制、风险管理实施独立、客观的监督、评价和建议，以促进公 司完善治理、实现目标的活动。 第三条 本制度所称内部控制，是由公司董事会、经理层和全体员工实施的、 旨在实现控制目标的过程。 内部控制的目标是合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。 第四条 公司依照国家有关法律、法规、规章及本制度的规定，结合公司所 处行业和生产经营特点，建立健全内部审计制度，防范和控制公 ...

长江精工钢结构（集团）股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为规范长江精工（集团）钢结构股份有限公司（以下简称"公司" ）内部审 计工作，提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益，依据《中华人民共和国公司法》 《上市公司治理准则》 《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》 等法律、法规、规范性文件及《长江精工钢结构（集团）股份有限公司章程》（以下简 称"公司章程"）的相关规定，结合本公司内部审计工作的实际情况，制定本制度。 第二条 本制度适用于对公司各内部机构、控股子公司以及具有重大影响的参股公 司的与财务报告和信息披露事务相关的所有业务环节所进行的内部审计工作。 第三条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，对公司内控制度和风 险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种 评价活动。 第四条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、审计委员会、高级管理人员及其 他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效率和效果； （三）保障公司资产的安全； （四）确保公司信息披露的 ...

安通控股股份有限公司 第一章 总则 第一条 为完善公司治理结构，规范公司经营行为，提高内部审计工作质量， 防范和控制公司风险，增强信息披露的可靠性，保护投资者合法权益，依据《中 华人民共和国审计法》 《中国内部审计准则第 1101 号——审计署关于内部审计工 作的规定》《内部审计基本准则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律法规、规范性文件及《安通控股股份有限公司章程》 （以 下简称"《公司章程》"）和《董事会审计委员会工作细则》，结合公司实际情况， 制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是一种独立、客观的确认和咨询活动，通过 运用系统、规范的方法，审查和评价组织的业务活动、内部控制和风险管理的适 当性和有效性，以促进组织完善治理、增加价值和实现目标。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及全体人员 为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效率和效果； （三）保障公司资产的安全； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第四条 内部审计遵循"独立、客观、公正"的原则，保证其工作合法、 ...

广东赛微微电子股份有限公司 第一章 总则 第一条 为加强广东赛微微电子股份有限公司（以下简称"公司"）内部 管理和审计监督，有效识别、控制风险，规范公司内部审计工作，维护投资者 合法权益，保障公司经营活动的健康发展，根据《审计署关于内部审计工作的 规定》、《企业内部控制基本规范》及配套指引、《上海证券交易所科创板股 票上市规则》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范 运作》等有关法律、法规和规范性文件以及《广东赛微微电子股份有限公司章 程》（以下简称"《公司章程》"）的有关规定，制定本制度。 第二条 本制度所称的内部审计，是指由公司审计部依据国家有关法律法 规和本制度的规定，对公司各内部机构、控股子公司以及具有重大影响的参股 公司（以下合称"各部门"）的内控制度和风险管理的有效性、财务信息的真实 性和完整性以及经营活动的效率和效果开展一种评价工作。 第三条 公司应遵循"依法、独立、客观、公正、自律、保密"的原则开展 内部审计工作。 第四条 本制度所称内部控制，是由公司董事会、高级管理人员和全体员 工实施的、旨在实现控制目标的过程。 内部控制的目标是合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财 ...

深圳云天励飞技术股份有限公司 第一章 总 则 第一条 为了规范深圳云天励飞技术股份有限公司（以下简称"公司"） 内部审计工作，提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益，根据《中华 人民共和国公司法》、上海证券交易所（以下简称"上交所"）发布的《上 海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律法规、行 政法规、上交所业务规则以及《深圳云天励飞技术股份有限公司章程》（以 下简称"《公司章程》"）的相关规定，结合公司实际情况，制定本制度。 （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第二章 审计机构和审计人员 第四条 公司设立内审部，对公司业务活动、风险管理、内部控制、财 务信息等事项进行检查监督。 第五条 内审部对公司董事会负责，向董事会审计委员会（以下简称"审 计委员会"）报告工作。内审部在监督检查过程中，应当接受审计委员会的 监督指导。内审部发现公司重大问题或线索，应当立即向审计委员会直接报 告。 第六条 公司应当依据公司规模、经营特点及有关规定，配置专职人员 从事内部审计工作。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，对公司内 部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性 ...

第一条 为进一步规范浙江永强集团股份有限公司（以下简称"公司"）内部审计工作， 提高内部审计工作质量，实现公司内审计工作规范化、标准化，发挥内部审计工作在促 进公司经济管理、提高经济效益中的作用，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民 共和国证券法》《中华人民共和国审计法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 基本规范》《上市公司治理准则》等有关法律、法规和其他规范性文件以及《公司章程》 的规定,并结合公司实际情况制定本制度。 第二条 本制度适用于公司各内部机构的与财务报告和信息披露事务相关的所有业 务环节所进行的内部审计工作。 第三条 本制度所称内部审计，是指公司审计监察部或人员依据国家有关法律法规和 本制度的规定，对本公司各内部机构的内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实 性、完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。 浙江永强集团股份有限公司 （经2025年7月10日召开的六届二十六次董事会审议通过） 第一章 总则 第四条 本制度所称内部控制，是指由公司董事会、高级管理人员和其他有关人员共 同实施的、旨在合理保证实现以下基本目标的一系列控制活动： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关 ...

中辰电缆股份有限公司 内部审计制度 中辰电缆股份有限公司 第一章 总 则 第一条 为了建立健全内部审计制度，加强内部审计和监督工作，维护公司 和全体股东的合法权益，改善经营管理，提高经济效益，根据《中华人民共和国 审计法》《中华人民共和国审计法实施条例》《审计署关于内部审计工作的规定》 《企业内部控制配套指引》等法律、法规、规范性文件和公司章程，结合公司实 际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计机构或人员，依据国家有 关法律法规、财务会计制度和公司内部管理规定，对公司内部控制制度的建立和 实施、对风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动运行的效 率和效果等开展的监督、评价和建议活动。 第三条 本制度所称审计对象，包括但不限于公司各内部机构及其下属全资 子公司、控股子公司、分公司，以及相关责任人员。 第二章 内部审计机构与人员 第四条 公司设立审计部，并配备专职审计人员。审计人员必须具备必要的 专业知识及专业技能，审计委员会参与对内部审计负责人的考核。 第五条 内部审计部门应当保持独立性，不得置于财务部门的领导之下，或 者与财务部门合署办公。 第六条 内部审计部门向董事 ...

为提升内部审计工作质量,加大审计监督力度,近日,荣成市委审计办、荣成市审计局联合出台《关于推进 全市内部审计工作高质量发展的指导意见》,从领导机制、机构人员、职责权限、成果运用等方面,强化 党组织对内部审计业务的指导,提升全市内审业务的规范化、专业化水平。 明确内部审计机构设置。意见要求各单位应当根据规模大小、业务性质及治理需求等情况,建立健全内 部审计制度,设立内审专职机构或明确承担内部审计职责的内设机构,确保内审人员独立开展审计监督、 检查评价等业务活动；意见还明确内审人员不得从事招标采购、资源分配、资产管理等可能影响独立、 客观履行审计职责的经济活动。 强化内部审计监督职责。意见要求各单位突出内审工作重点,聚焦权力集中、资金密集、资源富集、资 产聚集的部门和岗位以及与单位经济业务密切相关的重点领域、重点行业和重要环节,加大对预算执 行、财务收支、经济决策、内部控制和风险管理的监督力度；健全内部审计质量控制机制,细化质量标 准和操作审批流程,重点做好项目立项、计划执行、方案编制、现场实施、报告出具等环节的质量控制, 切实防范各类经济风险。 (姜鸿雁) 完善内部审计领导机制。指导意见明确党组织、董事会是内审 ...

Group 1 - The company establishes an internal audit system to enhance the quality of internal audits and protect investors' rights [1] - Internal audit is defined as an evaluation activity conducted by the company's internal audit personnel to assess the effectiveness of internal controls and risk management [1][2] - The board of directors is responsible for the establishment and effective implementation of the internal control system [1][2] Group 2 - The company has set up an internal control department as the internal audit institution, reporting to the audit committee of the board of directors [2][3] - The internal control department is tasked with checking the authenticity and completeness of financial information and the implementation of internal control systems [2][3] - Internal audit personnel must possess necessary auditing knowledge and experience in finance and management [2][3] Group 3 - The internal control department must prepare an annual internal audit work plan two months before the end of each accounting year [3][4] - The internal control department is required to report to the audit committee at least quarterly on the execution of the internal audit plan and any issues discovered [4][5] - The audit committee must supervise the internal audit department to conduct checks on high-risk investments and significant transactions at least semi-annually [4][5] Group 4 - The internal control department must promptly audit significant external investments, asset purchases or sales, guarantees, and related transactions [6][7] - The internal audit report must include evaluations of legality, risk, and effectiveness of internal control systems [9][10] - The internal control department is responsible for following up on identified internal control deficiencies and ensuring corrective measures are implemented [6][7] Group 5 - The company must disclose any significant deficiencies or risks in internal control to the stock exchange and provide details on the measures taken [5][11] - The internal control department must submit an annual internal audit report to the audit committee within three months after the end of each accounting year [5][11] - The internal control evaluation report must include the board's declaration regarding the authenticity of the internal control report [11][12]