北京金杜（成都）律师事务所 关于 北方光电股份有限公司 向特定对象发行 A 股股票 之 补充法律意见书（二） 二〇二四年八月 7-3-1 北京金杜（成都）律师事务所 关于北方光电股份有限公司 向特定对象发行A股股票之 补充法律意见书（二） 致：北方光电股份有限公司 北京金杜（成都）律师事务所（以下简称本所）接受北方光电股份有限公司 （以下简称公司或发行人）委托，作为发行人向特定对象发行 A 股股票（以下简 称本次发行）的专项法律顾问，根据《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券 法》）、《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《上市公司证券发行注册 管理办法》（以下简称《发行注册管理办法》）、《律师事务所从事证券法律业务管 理办法》（以下简称《证券法律业务管理办法》）、《律师事务所证券法律业务执业 规则（试行）》（以下简称《证券法律业务执业规则》）、《公开发行证券公司信息披 露的编报规则第 12 号——公开发行证券的法律意见书和律师工作报告》等中华人 民共和国境内（以下简称中国境内，为且仅为本补充法律意见书之目的，不包括 中国香港特别行政区、中国澳门特别行政区和中国台湾地区）现行有效的法律、 行政法规 ...

立信会计师事务所（特殊普通合伙） 关于《北方光电股份有限公司 2023 年度向特定对象 发行股票申请文件的审核问询函》的回复 信会师函字[2025]第 ZG026 号 7-2-1 立信会计师事务所（特殊普通合伙）关于 《北方光电股份有限公司 2023 年度向特定对象发行 股票申请文件的审核问询函》的回复 目录 页次 专项说明 4-85 7-2-2 关于《北方光电股份有限公司2023年度向特定对象发行股票申请文件 的审核问询函的回复报告》的回复 上海证券交易所： 根据贵所于 2024 年 7 月 4 日出具的《关于北方光电股份有限公司向特定对 象发行股票申请文件的审核问询函》（上证上审（再融资）〔2024〕171 号）（以 下简称"问询函"）的要求，北方光电股份有限公司（以下简称"光电股份""公司""发 行人"）发行人会计师立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"立信会计 师"、"发行人会计师"）等相关各方根据问询函要求对所列问题进行了逐项落实、 核查。现就问询函中的问题回复如下，请贵所予以审核。 说明： 1、除非文义另有所指，本问询函回复报告所用释义与募集说明书保持一致 2、公司 2024 年 1-6 月 ...

北京金杜（成都）律师事务所 关于 北方光电股份有限公司 向特定对象发行 A 股股票 之 补充法律意见书（三） 二〇二五年三月 7-3-1 北京金杜（成都）律师事务所 关于北方光电股份有限公司 本补充法律意见书是对本所已出具的《法律意见书》《律师工作报告》《补充 法律意见书（一）》《补充法律意见书（二）》的补充，并构成《法律意见书》《律 师工作报告》《补充法律意见书（一）》《补充法律意见书（二）》不可分割的一部 分。本所在《法律意见书》《律师工作报告》《补充法律意见书（一）》《补充法律 意见书（二）》中发表法律意见的前提和假设，同样适用于本补充法律意见书。本 补充法律意见书中使用的术语和简称，除本补充法律意见书另有说明的情形外， 具有与《法律意见书》《律师工作报告》《补充法律意见书（一）》《补充法律意见 书（二）》中所使用之术语和简称相同的含义。 本补充法律意见书仅供发行人为本次发行之目的使用，不得用作任何其他目 的。本所同意将本补充法律意见书作为发行人申请本次发行所必备的法律文件， 7-3-3 向特定对象发行A股股票之 补充法律意见书（三） 致：北方光电股份有限公司 北京金杜（成都）律师事务所（以下简称本所） ...

关于 中信证券股份有限公司 北方光电股份有限公司 2023 年度向特定对象发行 A 股股票 之 上市保荐书 保荐人（主承销商） （广东省深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场（二期）北座） 二〇二五年三月 声 明 中信证券股份有限公司（以下简称"中信证券"、"保荐人"）接受北方光电 股份有限公司（以下简称"光电股份"、"发行人"或"公司"）的委托，担任 光电股份 2023 年度向特定对象发行 A 股股票的保荐人及主承销商。 中信证券及保荐代表人根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证 券法》《上市公司证券发行注册管理办法》等有关法律、行政法规和中国证券监 督管理委员会（以下简称"中国证监会"）及上海证券交易所（以下简称"上交 所"）的规定，诚实守信，勤勉尽责，严格按照依法制订的业务规则和行业自律 规范出具上市保荐书，并保证所出具文件真实、准确、完整。 （本上市保荐书中如无特别说明，相关用语与《北方光电股份有限公司 2023 年度向特定对象发行 A 股股票募集说明书》中的含义相同） 3-2-1 | 声 明 1 | | --- | | 目 录 2 | | 一、发行人概况 3 | | 二、发行人本次发行情况 ...

中信证券股份有限公司 关于北方光电股份有限公司 2023 年度向特定对象发行 A 股股票 之 发行保荐书 保荐人（主承销商） 广东省深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场（二期）北座 二〇二五年三月 中信证券股份有限公司关于北方光电股份有限公司 2023 年度向特定对象发行 A 股股票之发行保荐书 声 明 中信证券股份有限公司（以下简称"中信证券"、"保荐人"）接受北方光电 股份有限公司（以下简称"光电股份"、"发行人"或"公司"）的委托，担任 光电股份 2023 年度向特定对象发行 A 股股票的保荐人及主承销商，为本次发行 出具发行保荐书。 中信证券及指定的保荐代表人根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共 和国证券法》《上市公司证券发行注册管理办法》（以下简称"《注册管理办法》"） 《证券发行上市保荐业务管理办法》等有关法律、法规和中国证券监督管理委员 会（以下简称"中国证监会"）的有关规定，诚实守信，勤勉尽责，严格按照依 法制订的业务规则、行业执业规范和道德准则出具发行保荐书，并保证所出具文 件的真实性、准确性和完整性。 （本发行保荐书中所有简称和释义，如无特别说明，均与《北方光电股份有 限公司 20 ...

近日，根据上交所对审核问询函回复的进一步审核意见，公司会同中介机构对审 核问询函回复、募集说明书等申请文件的部分内容进行了相应补充和更新，《关于向 特定对象发行股票申请文件的审核问询函的回复报告（修订稿）》等相关文件已于 2025 年 3 月 13 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露，敬请投资者注意 查阅。 证券代码：600184 股票简称：光电股份 编号：临 2025-07 北方光电股份有限公司 关于向特定对象发行 A 股股票的审核问询函回复及 募集说明书等申请文件更新的提示性公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带责任。 北方光电股份有限公司（以下简称"光电股份"或"公司"）于 2024 年 7 月 4 日 收到上海证券交易所（以下简称"上交所"）出具的《关于北方光电股份有限公司向 特定对象发行股票申请文件的审核问询函》（上证上审（再融资）〔2024〕171 号）（以 下简称"《审核问询函》"）。公司按照《审核问询函》的要求，会同相关中介机构就《审 核问询函》所列问题进行了认真研究和逐 ...

向特定对象发行股票申请文件的审核问询 函的回复报告 （修订稿） 保荐人（主承销商） 广东省深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场（二期）北座 二〇二五年三月 关于北方光电股份有限公司向特定对象发行股票申请文件的审核问询函的回复报告 上海证券交易所： 关于北方光电股份有限公司 证券代码：600184 股票简称：光电股份 根据贵所于 2024 年 7 月 4 日出具的《关于北方光电股份有限公司向特定对 象发行股票申请文件的审核问询函》（上证上审（再融资）〔2024〕171 号）（以 下简称"问询函"）的要求，北方光电股份有限公司（以下简称"光电股份""公司""发 行人"）会同保荐人（主承销商）中信证券股份有限公司（以下简称"中信证券"）、 发行人律师北京金杜（成都）律师事务所（以下简称"金杜律所""发行人律师"）、 发行人会计师立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"立信会计师""发 行人会计师"）等相关各方根据问询函要求对所列问题进行了逐项落实、核查。 现就问询函中的问题回复如下，请贵所予以审核。 说明： 1、除非文义另有所指，本问询函回复报告所用释义与募集说明书保持一致 2、本问询函回复报告中的字体代表 ...

近日，新华光公司已办理完成了本次增资注册资本变更涉及的工商变更登记手 续，并取得了湖北省襄阳市市场监督管理局核发的《营业执照》，新华光公司注册 资本由人民币 20,000 万元变更为 21,073 万元，股权结构如下： | 股东名称 | 认缴注册资本 （人民币万元） | 实缴注册资本 （人民币万元） | 股权比例 | | --- | --- | --- | --- | | 北方光电股份有限公司 | 20,000 | 20,000 | 94.91% | | 北方光电集团有限公司 | 1,073 | 1,073 | 5.09% | | 合计 | 21,073 | 21,073 | 100% | 特此公告。 北方光电股份有限公司 关于控股股东向公司全资子公司增资暨关联交易的进展公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法 律责任。 一、关联交易事项概述 北方光电股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 2 月 14 日召开第七届 董事会第十四次会议，审议通过了《关于控股股东向公司全资子公司增资暨关联交 易的议案》，同意公司控 ...

Investment Rating - The report assigns a "Buy" rating for the company, indicating an expected relative increase in stock price of over 20% compared to the benchmark index within six months [2][14]. Core Insights - The company is projected to incur a net loss of between 180 million to 200 million yuan in 2024, primarily due to a decline in revenue from defense products as customer plans have been postponed [5][6]. - The company has a backlog of defense product orders totaling approximately 1.49 billion yuan, with expectations for a turnaround as certain models are set to complete development and begin mass production [6]. - A proposed capital increase of up to 1.02 billion yuan aims to enhance capabilities in high-performance optical materials and advanced components, as well as digital R&D for precision-guided products [6]. - Strategic cooperation between major defense groups is anticipated to enrich the asset base available to the company as a listed platform [7]. - Forecasted net profits for 2024-2026 are projected at -188 million yuan, 7.6 million yuan, and 15 million yuan, respectively, with corresponding price-to-earnings ratios of 85 and 43 for 2025-2026 [7]. Financial Summary - The company’s revenue is expected to decline from 2.201 billion yuan in 2023 to 1.537 billion yuan in 2024, before rebounding to 2.432 billion yuan in 2025 and 3.075 billion yuan in 2026, reflecting a growth rate of -12.43%, -30.13%, 58.18%, and 26.45% respectively [10][13]. - The EBITDA is projected to shift from 127.08 million yuan in 2023 to -91.23 million yuan in 2024, then recover to 187.28 million yuan in 2025 and 266.36 million yuan in 2026 [10][13]. - The company’s net profit attributable to shareholders is forecasted to be 69.17 million yuan in 2023, dropping to -188.25 million yuan in 2024, and then recovering to 76.21 million yuan in 2025 and 150.24 million yuan in 2026 [10][13].

Investment Rating - The report assigns a "Buy" rating for the company, indicating a positive outlook for its stock performance in the near term [2][7]. Core Insights - The company is expected to face a loss in 2024, with a projected net profit attributable to shareholders ranging from -200 million to -180 million yuan, primarily due to a decline in defense product revenues [5][6]. - The company has a backlog of defense product orders totaling approximately 1.49 billion yuan, with expectations for a turnaround in military product performance and growth in civilian product sales [6][7]. - A planned capital increase of up to 1.02 billion yuan aims to enhance production capabilities in high-performance optical materials and advanced components, as well as digital R&D for precision-guided products [6]. - Strategic cooperation between major defense groups is anticipated to enrich the asset base available to the company, enhancing its market position [7]. - Forecasted net profits for 2024-2026 are -188 million yuan, 76 million yuan, and 150 million yuan, respectively, with corresponding price-to-earnings ratios of 85 and 43 for 2025-2026 [7]. Company Overview - The latest closing price of the company's stock is 12.52 yuan, with a total market capitalization of 6.4 billion yuan [4]. - The company has a total share capital of 509 million shares, with a debt-to-asset ratio of 38% and a current price-to-earnings ratio of 92.06 [4].