山西科新发展股份有限公司 对会计师事务所 2023 年度履职情况的评估报告 山西科新发展股份有限公司（以下简称"公司"）聘请中喜会计 师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"中喜所"）作为公司 2023 年 度财务报告审计和内部控制审计机构。根据相关规定，公司对中喜所 2023 年度审计工作的履职情况进行了评估。具体情况如下： 一、会计师事务所基本情况 按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和 其他执业规范，结合公司 2023 年年报工作要求，中喜所对公司 2023 年度财务报告及内部控制的有效性进行了审计，同时对非经营性资金 占用及其他关联资金往来情况、营业收入扣除情况进行核查并出具了 专项报告。 经审计，中喜所认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计 准则的规定编制，公允反映了公司 2023 年 12 月 31 日合并及母公司 的财务状况以及 2023 年度合并及母公司的经营成果和现金流量。 在执行审计工作的过程中，中喜所就会计师事务所和相关审计人 员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险 及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见 等与公司管理层进行了 ...

山西科新发展股份有限公司 内部控制审计报告 中喜特审 2024T00326 号 瑞 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（hm-//- 地址： 北京市东城区崇文门外大街 11 号新成文化大厦Ａ座 11 层 邮编： 100062 电话：010-67085873 传真：010-67084147 邮 箱： zhongxi@zhongxicpa.net | | | 目 | 灵 | | | --- | --- | --- | --- | --- | | 内 | 容 | | | 页 次 | | 一、内部控制审计报告 | | | | 1 - 2 | 二、会计师事务所营业执照及资质证书 内部控制审计报告 中喜特审 2024T00326 号 山西科新发展股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我 们审计了山西科新发展股份有限公司（以下简称"科新发展"）2023 年 12 月 31 日 的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部 控制评价指引》的规定 ...

证券代码：600234 证券简称：科新发展 编号：临 2024—018 山西科新发展股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带责任。 重要内容提示 本次会计政策变更系根据财政部修订的相关会计准则和发布的 关于企业会计准则实施问答的要求作出的调整，不会对山西科新发展 股份有限公司（以下简称"公司"）的财务状况和经营成果产生重大 影响。 一、概述 财政部于2022年11月30日公布了《企业会计准则解释第16号》（财 会〔2022〕31号，以下简称"解释第16号"），其中"关于单项交易 产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处 理"的规定自2023年1月1日起施行。 本次会计政策变更系根据财政部修订的相关会计准则和发布的 关于企业会计准则实施问答的要求作出的调整，无需提交公司董事 会、监事会和股东大会审议。 财政部于2022年11月30日公布了《企业会计准则解释第16号》（财 会〔2022〕31号，以下简称"解释第16号"），其中"关于单项交易 产生的资产和负债相关的递延 ...

证券代码：600234 证券简称：科新发展 编号：临 2024--023 山西科新发展股份有限公司 第十届监事会第二次会议决议公告 本公司监事会全体成员保证公告内容不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带责任。 山西科新发展股份有限公司（以下简称"公司"）第十届监事会 第二次会议通知已于 2024 年 4 月 15 日通过专人送达、电子邮件等方 式发出，并确认已收到。会议于 2024 年 4 月 25 日在深圳市南山区深 圳湾科技生态园 12 栋 A 座 15 层公司会议室以现场结合视频方式召 开。会议应到监事 3 人，实到监事 3 人，监事刘益良先生以视频方式 参会。公司董事会秘书及证券事务代表列席会议。会议的召集、召开 程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。本次会议由监事会 主席张阿蕾女士主持，经与会监事认真审议，表决通过以下议案并形 成决议： 一、审议通过公司《2023 年年度报告及其摘要的议案》，在全面 了解和审核公司 2023 年年度报告后，一致同意并发表如下审核意见： 1、公司 2023 年年度报告及其摘要的内容和格式符合中国证监会 和 ...

证券代码：600234 证券简称：科新发展 编号：临 2024—017 山西科新发展股份有限公司 关于计提资产减值准备的公告 为客观、公允反映资产状况，本着谨慎性原则，公司依照《企业 会计准则》和公司相关会计政策，对 2023 年末应收账款、其他应收 款、合同资产、天龙大厦投资性房地产、真金砖发展有限公司（以下 简称"真金砖"）股权等资产进行了全面减值测试，对可能发生减值 损 失 的 资 产 计 提 减 值 准 备 ， 计 提 各 项 资 产 减 值 损 失 合 计 143,321,705.20 元，其中计入应收账款减值损失 123,471,075.05 元，其他应收款减值损失-22,271.43 元，合同资产减值损失 3,858,111.44 元，天龙大厦按公允价值计量的投资性房地产减值 13,297,091.52 元，真金砖股权减值 2,717,698.62 元。报告期计入 的减值损失金额合计占 2023 年经审计归母净利润的 83.99%。 1 证券代码：600234 证券简称：科新发展 编号：临 2024—017 | | 2023 年度 | 2022 年度 | 变动比率% | | --- | --- ...

山西科新发展股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 （陈刚） 根据中国证监会《上市公司独立董事管理办法》《上市公司治理 准则》和《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规、规范性文件 以及山西科新发展股份有限公司(以下简称"公司"或"科新发展") 《公司章程》《独立董事工作制度》的规定，作为科新发展的独立董 事，本着对公司董事会和全体股东负责的精神，本人严格按照相关法 律、法规、规范性文件的规定，独立客观、勤勉尽责地履行职责，积 极参加公司召开的相关会议，认真审议公司的各项议案，并对相关事 项发表独立意见，切实维护了公司整体利益和全体股东，尤其是中小 股东的合法权益。现将 2023 年度履职情况汇报如下： 一、独立董事基本情况 公司董事会由 7 名董事组成，其中独立董事 3 名，独立董事人数 超过董事会的三分之一，独立董事任职上市公司家数均不超过三家， 符合相关规定。董事会下设审计、提名、战略发展及薪酬与考核四个 专门委员会，其中审计委员会设主任委员 1 名，由本人担任，且为会 计专业人士。特别说明：本人于 2023 年 11 月 09 日起开始担任公司 独立董事。 （一）基本情况 陈刚，男，中国注册会计 ...

本公司董事会全体成员保证公告内容不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带责任。 山西科新发展股份有限公司第十届董事会第二次会议通知已于 2024年4月15日通过专人送达、电子邮件等方式发出，会议于2024年4 月25日以现场结合视频方式在深圳市南山区深圳湾科技生态园12栋 A座15层公司会议室召开。会议应到董事7人，实到董事7人，其中姚 雪华女士、谭晓岚女士、邹志强先生、陈刚先生通过视频方式参会， 公司监事及高级管理人员列席会议。会议的召集、召开程序符合《公 司法》和《公司章程》的有关规定。会议由董事长连远锐先生主持， 经与会董事认真审议，表决通过如下决议： 一、审议通过公司《2023 年年度报告及其摘要的议案》 证券代码：600234 证券简称：科新发展 编号：临 2024--022 山西科新发展股份有限公司 第十届董事会第二次会议决议公告 表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。 本议案已经审计委员会审议通过后提交董事会审议。 具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站披露的《2023 年 年度报告》和《2023 年年度报告摘要》。 二、审议通过公司《 ...

山西科新发展股份有限公司（以下简称"公司"）于2024年4月 25日召开第十届董事会第二次会议，审议通过了《关于未弥补亏损达 到实收股本总额三分之一的议案》，根据《公司章程》的规定，该议 案尚需提交股东大会审议。具体情况如下： 一、情况概述 经中喜会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认，公司 2023 年 归属于母公司的净利润-170,648,986.57 元，加期初未分配利润 -419,247,449.60 元，年末未分配利润为-589,896,436.17 元。截止 2023 年 12 月 31 日，公司实收股本为 262,520,973.00 元，公司未弥 补亏损金额达到实收股本总额的三分之一。 根据《公司章程》的相关规定，公司未弥补亏损达实收股本总额 三分之一时，应当提交股东大会审议。 二、未弥补亏损金额达到实收股本总额三分之一的原因 证券代码：600234 证券简称：科新发展 编号：临 2024—016 山西科新发展股份有限公司 关于未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及 ...

证券代码：600234 证券简称：科新发展 公告编号：2024-021 山西科新发展股份有限公司 关于股票被实施退市风险警示暨停牌的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 证券停复牌情况：适用 因公司 2023 年度经审计的扣除非经常性损益前后的净利润孰低者 为负值，且扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入 后的营业收入低于 1 亿元，触及《上海证券交易所股票上市规则》第 9.3.2 条第一款第（一）项规定，公司股票将被实施退市风险警示,本 公司的相关证券停复牌情况如下： | 证券代码 | 证券简称 | 停复牌类型 | | 停牌起始日 | 停牌 期间 | 停牌终止日 | 复牌日 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 600234 | 科新发展 | A 股 | 停牌 | 2024/4/29 | 全天 | 2024/4/29 | 2024/4/30 | 根据《上海证券交易所股票上市规则》第 9.3.4 条相关规定，公 司 ...

二、审计委员会 2023 年度会议召开情况 2023 年度，公司董事会审计委员会共召开 7 次会议： 1、2023 年 1 月 18 日，审计委员会以通讯方式召开第九届董事 会审计委员会 2023 年第一次会议，对公司 2022 年度财务会计报表进 行初步审核，一致同意向年审机构提供公司 2022 年度财务会计报表。 山西科新发展股份有限公司 2023 年度董事会审计委员会履职情况报告 根据《上海证券交易所股票上市规则》和《公司章程》《公司董 事会审计委员会实施细则》《公司董事会审计委员会年报工作规程》 等有关规定，山西科新发展股份有限公司（以下简称"公司"）董事 会审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行职责，现对 2023 年度 的履职情况报告如下： 一、审计委员会成员基本情况 报告期，公司董事会进行了换届选举，公司第十届董事会审计委 员会由三名董事组成，主任委员由会计专业人士独立董事陈刚先生担 任，董事谭晓岚女士及独立董事张娟女士担任委员。 2、2023 年 3 月 16 日，审计委员会以现场加视频的方式召开第 九届董事会审计委员会 2023 年第二次会议，与年审机构、公司管理 层、独立董事及相关人员沟通 ...