海越能源集团股份有限公司 2023 年度会计师事务所履职情况评估报告 海越能源集团股份有限公司（以下简称"公司"）聘请中审众环会计师事务 所（特殊普通合伙）（以下简称"中审众环"）作为公司 2023 年财务报告及内 部控制审计机构。根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上市公司选 聘会计师事务所管理办法》，公司对中审众环 2023 年审计过程中的履职情况进 行评估。经评估，公司认为中审众环资质等方面合规有效，依据其独立性表达意 见。具体情况如下： 一、资质条件 （一）会计师事务所基本情况 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"中审众环"）始创于 1987 年，是全国首批取得国家批准具有从事证券、期货相关业务资格及金融业 务审计资格的大型会计师事务所之一。注册地址为湖北省武汉市武昌区水果湖街 道中北路 166 号长江产业大厦 17-18 楼。首席合伙人、主要负责人为石文先先 生。 （二）人员信息 2023 年末合伙人数量 216 人、注册会计师数量 1,244 人、签署过证券服务 业务审计报告的注册会计师人数 720 人。 （三）业务规模 2022 年经审计总收入 213,165.06 万元、审 ...

Financial Performance - The company's operating revenue for Q1 2024 was ¥464,650,042.30, a decrease of 24.87% compared to the same period last year[5] - The net profit attributable to shareholders was ¥9,836,130.40, down 41.42% year-on-year[5] - Basic and diluted earnings per share were both ¥0.02, reflecting a decrease of 41.42%[5] - Net profit for Q1 2024 was ¥8,300,700.93, a decline of 52% from ¥17,157,070.11 in Q1 2023[19] - The total comprehensive income for Q1 2024 was ¥13,411,940.43, compared to ¥15,488,196.59 in Q1 2023[19] Cash Flow - The net cash flow from operating activities was -¥6,573,004.22, representing a decline of 96.64% compared to the previous year[5] - Cash flow from operating activities in Q1 2024 was negative at -¥6,573,004.22, compared to -¥195,884,177.41 in Q1 2023[21] - Cash flow from investing activities was -¥12,277,738.15 in Q1 2024, an improvement from -¥64,695,878.44 in Q1 2023[21] - Cash flow from financing activities showed a net outflow of -¥238,665,493.77 in Q1 2024, compared to -¥69,058,208.32 in Q1 2023[23] - The cash and cash equivalents at the end of Q1 2024 were ¥214,176,828.02, down from ¥319,564,455.22 at the end of Q1 2023[23] Assets and Liabilities - Total assets at the end of the reporting period were ¥4,209,183,737.71, a decrease of 4.16% from the end of the previous year[5] - Current assets totaled RMB 2,171,779,803.36, down from RMB 2,360,003,629.32, indicating a decrease of about 8.00%[14] - Cash and cash equivalents decreased to RMB 485,182,331.36 from RMB 782,508,891.10, representing a decline of approximately 38.06%[13] - Total liabilities decreased to RMB 1,129,038,705.42 from RMB 1,339,139,639.88, reflecting a decline of about 15.66%[15] - The company's equity increased to RMB 3,080,145,032.29 from RMB 3,052,723,874.45, showing a growth of approximately 0.90%[15] Accounts Receivable and Inventory - The company reported a significant increase in accounts receivable by 59.75%, attributed to increased trade receivables[8] - Accounts receivable increased significantly to RMB 333,286,421.16 from RMB 104,461,528.82, marking an increase of about 218.00%[13] - Inventory decreased to RMB 572,490,346.42 from RMB 726,419,799.75, a reduction of approximately 21.19%[14] Internal Controls and Governance - The company has acknowledged ongoing issues with internal controls related to financial reporting, which require further verification[1] Shareholder Information - The number of shares held by the largest shareholder, Tongchuan Huinengxin Energy Co., Ltd., is 89,934,087, accounting for 19.21% of total shares[12] Investment Income - Investment income increased by 307.20%, mainly due to the sale of equity investments[8] Operating Costs - Total operating costs for Q1 2024 were ¥475,604,467.99, down 20% from ¥595,030,354.07 in Q1 2023[18] - Cash and cash equivalents decreased by 38.00%, primarily due to the repayment of short-term loans[8] Prepayments - The company reported a significant increase in prepayments, rising to RMB 399,235,450.97 from RMB 252,656,384.39, an increase of approximately 57.80%[14]

股票代码：600387 股票简称：ST 海越 公告编号：临 2024-013 海越能源集团股份有限公司 关于计提 2023 年度资产减值准备的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 一、计提减值准备的概述 为客观反映海越能源集团股份有限公司（以下简称"海越能源"或"公司"） 2023 年度的财务状况和经营成果，根据《企业会计准则》等相关规定，基于谨慎性 原则，公司对合并范围内的具有减值迹象的相关资产进行了减值测试。经评估测试， 受存货等相关资产减值损失的影响，公司 2023 年度需计提资产减值准备共计 42,318.74 万元，转回减值准备 899.31 万元，减少公司 2023 年利润总额 41,419.43 万元。 公司于 2024 年 4 月 18 日召开第十届董事会第三次会议、第十届监事会第二次 会议审议并通过《关于计提 2023 年度资产减值准备的议案》。 二、各项资产减值准备情况 单位：万元 (二)存货跌价准备 本公司按照成本与可变现净值孰低计量，对账面成本高于可变现净值的存货按 差额计提了存货 ...

海越能源集团股份有限公司 第十届董事会第一次独立董事专门会议决议 一、独立董事专门会议召开情况 海越能源集团股份有限公司（以下简称"公司"）第十届董事会第一次独立 董事专门会议于 2024 年 4 月 18 日以现场方式召开，公司于 2024 年 4 月 13 日 以通讯方式发出了会议通知及文件。本次会议应出席独立董事三名，实际出席独 立董事三名。本次会议由独立董事专门会议召集人徐向春主持。会议的召开符合 法律、法规和相关规定，所做决议合法有效。 二、独立董事专门会议召开情况 本次会议审议并通过了如下决议： 1、《关于公司 2023 年度利润分配方案的议案》 独立董事认为，公司 2023 年度利润分配预案符合公司目前的实际经营情况 和财务状况，符合《上市公司监管指引第 3 号—上市公司现金分红（2023 年修 订）》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《公司章程》 等有关规定，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。公司独 立董事一致同意公司《关于公司 2023 年度利润分配方案的议案》。 表决情况：同意 3 票，弃权 0 票，反对 0 票。 2、《关于计提2023年度资产 ...

公司于 2024 年 4 月 18 日召开第十届董事会第三次会议，审议并一致通过了《关 于修订<公司章程>的议案》，具体修订内容如下： 股票代码：600387 股票简称：ST 海越 公告编号：临 2024-012 海越能源集团股份有限公司 关于修订《公司章程》的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 海越能源集团股份有限公司（以下简称"公司"）根据《上市公司章程指引》（2023 年修订）及公司发展的实际情况，拟对《公司章程》部分条款进行修订。 | | 监事会会议。 | 持监事会会议。 | | --- | --- | --- | | | 监事会应当包括股东代表和适当比 | 监事会应当包括股东代表和适当比 | | | 例的公司职工代表，其中职工代表的比 | 例的公司职工代表，其中职工代表的比 | | | 例不低于 1/3。监事会中的职工代表由公 | 例为 1/3。监事会中的股东代表由公司 | | | 司职工通过职工代表大会、职工大会或 | 股东大会选举产生，职工代表由公司职 | | | 者其他形式民主选举产生。 ...

海越能源集团股份有限公司 章 程 （2024 年 4 月修订） 二〇二四年四月 | 目 录 1 | | --- | | 第一章 总 则 2 | | 第二章 经营宗旨和范围 4 | | 第三章 股 份 5 | | 第一节 股份发行 5 | | 第二节 股份增减和回购 5 | | 第三节 股份转让 7 | | 第四章 股东和股东大会 8 | | 第一节 股 东 8 | | 第二节 股东大会的一般规定 10 | | 第三节 股东大会的召集 12 | | 第四节 股东大会的提案和通知 13 | | 第五节 股东大会的召开 14 | | 第六节 股东大会的表决和决议 17 | | 第五章 董事会 22 | | 第一节 董 事 22 | | 第二节 董事会 24 | | 第六章 总经理及其他高级管理人员 30 | | 第七章 监事会 32 | | 第一节 监 事 32 | | 第二节 监事会 32 | | 第八章 财务会计制度、利润分配和审计 35 | | 第一节 财务会计制度 35 | | 第二节 内部审计 38 | | 第三节 会计师事务所的聘任 38 | | 第九章 通知和公告 40 | | 第一节 通 知 40 ...

海越能源集团股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 （沈烈） 我作为海越能源集团股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，2023 年度，我严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》《上海证 券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号规范运 作》等法律、行政法规及《公司章程》的有关规定，本着客观、公正、独立的 原则，勤勉尽职地履行独立董事职责，出席董事会、股东大会，审议会议议案， 对相关事项发表独立意见，在维护公司和公众股东的合法权益，促进公司规范 运作，发挥独立董事及各专门委员会的作用等方面做了自己份内的工作。现将 履行独立董事职责的情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 （一）工作履历、专业背景以及兼职情况 沈烈，1961 年 8 月出生，博士，中国注册会计师(非执业会员)，中国国籍， 无境外永久居留权。现任中南财经政法大学会计学院会计学教授、博士生导师， 中南财经政法大学内部控制研究所所长。2020 年 9 月至今，担任公司独立董事。 同时担任骆驼集团股份有限公司独立董事、十堰市泰祥实业股份有限公司独立 董事，兼职情况符合要求。 （7）最近 12 个月内曾 ...

海越能源集团股份有限公司 内部控制审计报告 众环审字[2024]1700033 号 一、海越能源对内部控制的责任 内部控制审计报告 众环审字[2024]1700033 号 海越能源集团股份有限公司全体股东 : 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我 们审计了海越能源集团股份有限公司(以下简称"海越能源")2023年12月 31 日 的财务报告内部控制的有效性。 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制 评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是海越能源 董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降 低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、导致否定意见的事项 重大缺陷是内部控制中存在的、可能导致不能及时防止或发现并纠正财务报 ...

证券代码：600387 证券简称：ST 海越 公告编号：2024-007 海越能源集团股份有限公司 | 证券代码 | 证券简称 | | 停复牌类型 | | 停牌起始日 | 停牌期间 | 停牌终止日 | 复牌日 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 600387 | ST | 海越 | A 股 | 停牌 | 2024/4/22 | 全天 | 2024/4/22 | 2024/4/23 | 第一节 股票种类简称、证券代码以及实施退市风险警示的起始日 停牌日期为 2024 年 4 月 22 日。 实施起始日为 2024 年 4 月 23 日。 实施后 A 股简称为*ST 海越。 （一）股票种类：人民币普通股 A 股 （二）股票简称：股票简称由"ST 海越"变更为"*ST 海越" 关于股票交易实施退市风险警示及其他风险警示暨停 牌的提示性公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 证券停复牌情况：适用 因中审众环计师事务所（特殊 ...

股票代码：600387 股票简称：ST 海越 公告编号：临 2024-009 海越能源集团股份有限公司 关于 2023 年度利润分配预案的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： ●公司 2023 年度拟不进行利润分配，亦不进行资本公积金转增股本和其他 形式的分配。 ●本次利润分配预案已经公司第十届董事会第三次会议、第十届监事会第二 次会议审议通过，尚需提交 2023 年年度股东大会审议。 一、利润分配预案内容 根据中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）的审计，2023 年度母公司实 现净利润 34,694,948.81 元，根据公司章程按母公司净利润提取法定盈余公积 3,469,494.88 元，加上年初未分配利润 846,444,970.44 元，加上本期处置其他 权益工具投资直接计入未分配利润的金额 23,018,608.57 元，2023 年度可供股 东分配的利润为 906,757,523.21 元。 公司 2023 年度拟不进行利润分配，亦不进行资本公积金转增股本和其他形 式的分配。本 ...