希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） Xigema Cpas(Special General Partnership) 关于河南大有能源股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况汇总表的专项说明 希会其字(2024)0113 号 目 录 | 一、专项说明 | . | | --- | --- | | 二、附表 | · · · · · · · · ( 3-6 ) | | 三、证书复印件 | | | (一)注册会计师资质证明 | | | (二)会计师事务所营业执照 | | | (三)会计师事务所执业证书 | | 希会其字(2024)0113 号 关于河南大有能源股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况汇总表的专项说明 河南大有能源股份有限公司全体股东: 我们接受委托,依据中国注册会计师审计准则审计了河南大有能源股份有限 公司(以下简称"贵公司")2023年度财务报表,包括2023年12月31日合并及母 公司资产负债表,2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、 合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注,并于2024年3月29日出具了希会 审字(2024)1473号无保留意见 ...

河南大有能源股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 刘阳，1980 年 1 月出生，博士研究生，会计专业副教授。现任 河南财经政法大学教师，硕士生导师，河南省会计领军人才。兼任中 原环保股份有限公司（股票代码：000544）独立董事。 （二）是否存在影响独立性的情况说明 本人符合中国证监会《上市公司独立董事管理办法》所要求的独 立性，不存在任何影响独立性的情况。 （刘阳） 作为河南大有能源股份有限公司（以下简称"公司"）独立董事， 2023 年，我严格按照《公司法》《上海证券交易所上市规则》以及《公 司章程》的有关规定，忠实、勤勉地履行职责，积极出席股东大会、 董事会及各专门委员会会议，认真审议各项议案，对公司重要事项发 表独立意见，充分发挥独立董事的独立作用，切实维护了公司和全体 股东特别是中小股东的合法权益。现将 2023 年度履职情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 本人还担任公司董事会战略委员会和审计委员会委员，并担任审 计委员会召集人。2023 年度，本人任职期间，公司董事会审计委员 会召开会议 1 次，审议通过了《关于〈河南大有能源股份有限公司 2 ...

河南大有能源股份有限公司 审 计 报 告 希会审字(2024)1473 号 录 E | -- *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** (1-5) | | --- | | 、审计报告 | 二、财务报表 | (一)合并财务报表 | | --- | | 1. 合并资产负债表 ………………(6-7) | | 2. 合并利润表 ……………………………………………(8) | | 3. 合并现金流量表 ………………………(9) | | 4. 合并股东权益变动表 ………………(10-11) | | (二)母公司财务报表 | | 1. 母公司资产负债表 …………(12-13) | | 2. 母公司利润表 …………………(14) | | 3. 母公司现金流量表 ………………(15) | | 4. 母公司股东权益变动表 ………… (16-17) 三、财务报表附注 …………………(18-144) | 四、证书复印件 (一)注册会计师资质证明 (二) 会计师事务所营业执照 (三) 会计师事务所执业证书 希格玛会计师事务所(特殊普通合伙) Xigema Cpas(Special General P ...

河南大有能源股份有限公司 涉及财务公司关联交易的 存款、贷款等金融业务 专项说明 希会其字(2024)0107 号 涉及财务公司关联交易的 存款、贷款等金融业务专项说明 河南大有能源股份有限公司全体股东: 录 | 一、专项说明 · | | --- | | ········ (3) 二、存款、贷款等金融业务汇总表 | | 三、证书复印件 | | (一)注册会计师资质证明 | | (二) 会计师事务所营业执照 | (三) 会计师事务所执业证书 希格玛会计师事务所(特殊普通合伙) Xigema Cpas(Special General Partnership) 希会其字(2024) 0107 号 我们接受委托,根据中国注册会计师审计准则审计了河南大有能源股份有限 公司(以下简称"贵公司")2023年12月31日的合并及母公司资产负债表,2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益 变动表以及财务报表附注,并出具了希会审字(2024)1473号无保留意见审计报告。 按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第5号-交易与关联交易》(上 证发[2023] 6号)的要求,贵公司编制了本专 ...

关于河南大有能源股份有限公司 2023 年度会计政策变更事项 的专项报告 希会其字(2024)0131 号 目 录 一、专项报告 .................................... (1-2) 二、关于会计政策变更事项的专项说明 . 三、证书复印件 (一) 注册会计师资质证明 (二) 会计师事务所营业执照 (三) 会计师事务所执业证书 . 2 希格玛会计师事务所(特殊普通合伙) Xigema Cpas(Special General Partnership) 希会其字(2024)0131 号 关于河南大有能源股份有限公司 2023 年度会计政策变更事项的专项报告 河南大有能源股份有限公司全体股东: 我们接受委托,依据中国注册会计师审计准则审计了河南大有能源股份有限 公司(以下简称"贵公司")2023年12月31日的合并及母公司资产负债表、2023年 度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变 动表以及相关财务报表附注,并于2024年3月29日出具了希会审字(2024)1473号无 保留意见审计报告。 根据《企业会计准则第28号会计政策、会计估计变更和差错更正》 ...

河南大有能源股份有限公司董事会审计委员会 根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海 证券交易所上市公司自律监管指引第1号—规范运作》和《河南大有 能源股份有限公司章程》等有关规定，河南大有能源股份有限公司（以 下简称"公司"）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守， 认真履职，现将董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况 报告如下： 一、会计师事务所基本情况 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称 "希格玛会 计师事务所"）2013年6月28日成立，注册地址为陕西省西安市浐灞 生态区浐灞大道一号外事大厦六层。 截至2023年末，希格玛会计师事务所拥有合伙人51名，注册会计 师259名，其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数120 名。希格玛会计师事务所2023年度经审计的收入总额为4.77亿元，其 中审计业务收入3.96亿元，证券业务收入1.28亿元。2023年度为35 家上市公司提供审计服务，审计服务收费总额0.59亿元；涉及的主要 行业包括：制造业，采矿业，建筑业，水利、环境和公共设施管理业， 农、林、牧、渔业。本公司同行业上市公司审计客户2家。 二、2023 年 ...

河南大有能源股份有限公司 2023年度独立董事述职报告 （高建良） 本人2023年8月开始担任河南大有能源股份有限公司（以下简称 公司）第九届董事会独立董事。在2023年的工作中，能够按照《公司 法》《上市公司独立董事管理办法》《公司章程》《公司独立董事工 作制度》等相关规定和要求，勤勉尽责，积极出席相关会议，认真审 议各项议案，对重要事项发表独立意见，维护公司和全体股东利益， 尤其是中小股东的合法权益不受侵害。现将 2023年度履行职责情况 汇报如下： （一）工作履历、专业背景以及兼职情况 高建良，1963 年生，中国国籍，博士研究生学历，无永久境外 居留权。现任河南理工大学教授、博士生导师、国家安全生产专家、 享受国务院特殊津贴专家。 （二）是否存在影响独立性的情况进行说明 担任公司独立董事期间，本人符合中国证监会《上市公司独立董 事管理办法》所要求的独立性，不存在任何影响独立性的情况。 二、独立董事年度履职概况 （一）出席董事会情况 2023年度，在本人担任公司独立董事期间，公司召开4次董事会， 本人均亲自出席，未出现缺席或连续两次未亲自出席董事会会议的情 1 / 4 况。本人认真审议了董事会会议的各项 ...

河南大有能源股份有限公司 董事会审计委员会 2023 年度履职情况报告 根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》《上 海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》和《公司 章程》等有关规定，2023 年度，河南大有能源股份有限公司（以下 简称"公司"）董事会审计委员会（以下简称"审计委员会"）勤勉尽 责，认真履行职责，现就审计委员会 2023 年度履职情况报告如下： 一、审计委员会基本情况 报告期内，因公司董事、独立董事辞职、董事会换届选举等原因， 公司董事会审计委员会组成人员发生相应变更。2023 年 4 月 24 日前， 公司第八届董事会审计委员会由独立董事郝秀琴、焦勇及董事郭亮 3 名委员组成；2023 年 4 月 25 日至 6 月 26 日，公司第八届董事会审 计委员会由独立董事郝秀琴、焦勇 2 名委员组成；2023 年 6 月 27 日 至 8 月 17 日，公司第八届董事会审计委员会由独立董事刘阳、焦勇 及董事赵少峰 3 名委员组成。 2023 年 8 月 18 日，公司董事会进行了换届，公司第九届董事会 审计委员会由独立董事刘阳、马家昱及董事赵少峰 3 名委员组成，审 ...

证券代码：600403 证券简称：大有能源 编号：临 2024-015 号 河南大有能源股份有限公司 关于为塔河矿业提供担保的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 一、担保情况概述 阿克苏塔河矿业有限责任公司（以下简称"塔河矿业"）系河南 大有能源股份有限公司（以下简称"公司"）全资子公司阿拉尔豫能 投资有限责任公司的控股子公司。塔河矿业于 2023 年 5 月 31 日在华 夏银行乌鲁木齐分行办理的 1.5 亿元流动资金贷款将于 2024 年 5 月 31 日到期，经沟通，华夏银行乌鲁木齐分行同意塔河矿业办理续贷， 金额 1.5 亿元，期限 1 年，利率最终以银行实际贷款利率为准。公司 拟按持股比例为上述贷款提供 80%连带责任保证担保，塔河矿业另一 股东阿拉尔市统众国有资本投资运营（集团）有限责任公司提供 20% 的连带责任保证担保。 2024 年 3 月 29 日,公司第九届董事会第六次会议审议通过了《关 于为塔河矿业提供担保的议案》，同意公司为塔河矿业办理续贷提供 80%连带责任保证担保。 本次担 ...

河南大有能源股份有限公司董事会 关于会计政策变更的说明 本次会计政策变更是河南大有能源股份有限公司(以下简称"公 司")根据中华人民共和国财政部(以下统称"财政部")修订的相关 企业会计准则而进行的相应变更,不会对公司的财务状况、经营成果 和现金流量产生重大影响。具体情况如下: 一、会计政策变更概述 2022年11月30日,财政部颁布了《企业会计准则解释第16 号》 (财会(2022)31号),规定"关于单项交易产生的资产和负债相关 的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理"内容自 2023年1月 1 日起施行;"关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所 得税影响的会计处理""关于企业将以现金结算的股份支付修改为以 权益结算的股份支付的会计处理"内容自《企业会计准则解释第16 号》公布之日起施行。据此,公司对会计政策进行相应变更。 2022年12月31日/2022年 2022年12月31日/2022年 项目 调整数 度(追溯调整前) 度(追溯调整后) 递延所得税资产 767, 861, 340. 62 988, 731, 854. 04 220, 870, 513. 42 递延所得税负债 84, 063 ...