河南大有能源股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （李铁） 作为河南大有能源股份有限公司（以下简称"公司"）独立董事， 2024 年度，本人严格按照《公司法》《上市公司独立董事管理办法》 《上海证券交易所上市规则》等法律法规、规范性文件以及《公司章 程》《公司独立董事工作制度》的有关规定，忠实、勤勉地履行独立 董事职责。报告期内本人积极出席股东大会、董事会及专门委员会等 相关会议，认真审议各项议案，独立审慎地发表意见，切实维护公司 和股东、特别是中小股东的合法权益。现将 2024 年度履职情况报告 如下： 一、独立董事的基本情况 （一）工作履历、专业背景以及兼职情况 李铁，1961 年 5 月生，博士研究生，教授，现任北京科技大学 安全科学与工程专业教授、博士生导师。2023 年 8 月 18 日起任公司 独立董事。 （二）是否存在影响独立性的情况说明 作为公司独立董事，本人符合《上市公司独立董事管理办法》对 独立性的要求。在履职过程中，本人不受公司控股股东、实际控制人 及其他与公司存在利益关系的单位或个人的影响，亦不存在影响独立 客观判断的其他情形。 二、独立董事年度履职情况 （一）出席董事会、股东 ...

（高建良） 作为河南大有能源股份有限公司（以下简称"公司"）独立董事， 2024 年度，本人严格按照《公司法》《上市公司独立董事管理办法》 《上海证券交易所上市规则》等法律法规、规范性文件以及《公司章 程》《公司独立董事工作制度》的有关规定，忠实、勤勉的履行独立 董事职责。报告期内本人积极出席股东大会、董事会及专门委员会等 相关会议，认真审议各项议案，独立审慎地发表意见，切实维护公司 和股东、特别是中小股东的合法权益。现将 2024 年度履职情况报告 如下： 一、独立董事的基本情况 河南大有能源股份有限公司 2024年度独立董事述职报告 （一）工作履历、专业背景以及兼职情况 高建良，1963 年生，中国国籍，博士研究生，无永久境外居留 权。现任河南理工大学教授、博士生导师、国家安全生产专家、享受 国务院特殊津贴专家。 （二）是否存在影响独立性的情况说明 本人符合《上市公司独立董事管理办法》对独立性的要求。在履 职过程中，本人不受公司控股股东、实际控制人及其他与公司存在利 益关系的单位或个人的影响，亦不存在影响独立客观判断的其他情形。 二、独立董事年度履职情况 （一）出席董事会、股东大会情况 2024 年度，公 ...

河南大有能源股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （刘阳） 作为河南大有能源股份有限公司（以下简称"公司"）独立董事， 2024 年度，本人严格按照《公司法》《上市公司独立董事管理办法》 《上海证券交易所上市规则》等法律法规、规范性文件以及《公司章 程》《公司独立董事工作制度》的有关规定，忠实、勤勉的履行独立 董事职责。报告期内本人积极出席股东大会、董事会及专门委员会等 相关会议，认真审议各项议案，独立审慎地发表意见，切实维护公司 和股东、特别是中小股东的合法权益。现将 2024 年度履职情况报告 如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 刘阳，1980 年 1 月生，博士研究生，会计专业副教授。现任河 南财经政法大学教师，硕士生导师，河南省会计领军人才，兼任中原 环保股份有限公司（股票代码：000544）独立董事。 （二）是否存在影响独立性的情况说明 本人符合《上市公司独立董事管理办法》对独立性的要求。在履 职过程中，本人不受公司控股股东、实际控制人及其他与公司存在利 益关系的单位或个人的影响，亦不存在影响独立客观判断的其他情形。 报告期内，本人不存在独立聘请中介机构 ...

证券代码：600403 证券简称：大有能源 编号：临 2025-016 号 河南大有能源股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： 本次会计政策变更系河南大有能源股份有限公司（以下简称"公 司"）根据中华人民共和国财政部（以下简称"财政部"）发布的《企 业会计准则解释第17号》（财会〔2023〕21号）、《企业会计准则解释 第18号》（财会〔2024〕24号）的相关规定进行的变更，不会对公司 财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。 一、会计政策变更 （一）会计政策变更原因 （四）变更后公司采用的会计政策 2023 年 10 月，财政部发布《企业会计准则解释第 17 号》(财会 〔2023〕21 号),规定了"关于流动负债与非流动负债的划分"、"关 于供应商融资安排的披露"和"关于售后租回交易的会计处理"的相 关内容，该解释规定自 2024 年 1 月 1 日起施行。 2024 年 12 月，财政部发布《企业会计准则解释第 18 号》(财会 〔2024〕24 号 ...

2024 年度，河南大有能源股份有限公司（以下简称"公司"）董 事会审计委员会（以下简称"审计委员会"）根据《上市公司独立董 事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市 公司自律监管指引第 1 号—规范运作》和《公司章程》《公司董事会 审计委员会工作细则》等有关规定，勤勉尽责，认真履行职责，现将 审计委员会 2024 年度履职情况报告如下： 公司第九届董事会审计委员会由独立董事刘阳、马家昱及董事赵 少峰 3 名委员组成，审计委员会委员中有 2 人为公司独立董事，其中 会计专业独立董事刘阳担任审计委员会召集人。 河南大有能源股份有限公司 董事会审计委员会 2024 年度履职情况报告 一、审计委员会基本情况 报告期内，审计委员会对希格玛会计师事务所的执业资质、专业 胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等进行了审查，认为 希格玛会计师事务所具备为公司提供审计服务的专业能力、经验和资 质，具备投资者保护能力，不存在违反《中国注册会计师职业道德守 则》对独立性要求的情形。在审计工作中能够严格遵守审计准则，相 关审计意见独立、客观、公正。为保持审计工作的连续性，审计委员 会同意续聘希格玛会计师事 ...

河南大有能源股份有限公司 对会计师事务所履职情况评估报告 河南大有能源股份有限公司（以下简称"公司"）聘请希格玛会 计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"希格玛"）作为公司2024 年度审计机构。根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上 市公司选聘会计师事务所管理办法》，公司对希格玛在2024年审计过 程中的履职情况进行了评估。经评估，公司认为，希格玛在资质等方 面合规有效，履职能够保持独立性，勤勉尽责，公允表达意见。具体 情况如下： 一、资质条件 （一）基本信息 会计师事务所名称：希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 成立日期：2013年6月28日 组织形式：特殊普通合伙 注册地址：陕西省西安市浐灞生态区浐灞大道一号外事大厦六层 首席合伙人：曹爱民 截至2024年末，希格玛会计师事务所拥有合伙人61名，注册会计 师275名，其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数139 名。希格玛会计师事务所2024年度的收入总额为3.77亿元，其中审计 业务收入3.16亿元。2024年度为32家上市公司提供审计服务，审计服 务收费总额0.54亿元；涉及的主要行业包括：制造业，采矿业，建筑 业，水利、环境和公共设 ...

《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上 海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》中对独立董 事独立性的相关要求。 河南大有能源股份有限公司董事会 关于独立董事独立性自查情况的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市 规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》 等要求，河南大有能源股份有限公司（以下简称"公司"）董事会就 公司在任独立董事李铁、高建良、刘阳、马家昱的独立性情况进行评 估并出具如下专项意见： 经核查独立董事李铁、高建良、刘阳、马家昱的任职经历以及签 署的相关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职 务，也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之 间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，符合 河南大有能源股份有限公司董事会 二〇二五年四月二日 ...

河南大有能源股份有限公司董事会审计委员会 对会计师事务所 2024 年度履行监督职责情况报告 三、聘任会计师事务所履行的程序 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称 "希格玛"） 2013年6月28日成立，注册地址为陕西省西安市浐灞生态区浐灞大道 一号外事大厦六层。 截至 2024 年末，希格玛拥有合伙人 61 名，注册会计师 275 名， 其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数 139 名。希格玛 2024 年度的收入总额为 3.77 亿元，其中审计业务收入 3.16 亿元。 2024 年度为 32 家上市公司提供审计服务，审计服务收费总额 0.54 亿元；涉及的主要行业包括：制造业，采矿业，建筑业，水利、环境 和公共设施管理业，农、林、牧、渔业。本公司同行业上市公司审计 客户 2 家。 二、2024 年年审会计师事务所履职情况 按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》 和其他执业规范及公司2024年年报工作安排，希格玛对公司2024年度 财务报表和内部控制进行了审计，同时对公司非经营性资金占用及其 他关联资金往来情况、涉及财务公司关联交易的存贷款等金融业务情 况、营业收入扣除情 ...

证券代码：600403 证券简称：大有能源 编号：临 2025-015 号 河南大有能源股份有限公司 关于续聘会计师事务所的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： ●拟聘任的会计师事务所名称：希格玛会计师事务所（特殊普 通合伙）（以下简称"希格玛"） ●由于希格玛已连续 9 年为公司提供审计服务，为确保审计工 作的持续性及稳定性，根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务 所管理办法》的规定，经征求出资人义马煤业集团股份有限公司意 见，已书面同意公司续聘希格玛为 2024 年度审计机构。 一、拟聘任会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 1．基本信息 2．投资者保护能力 2024 年末，希格玛购买的职业保险累计赔偿限额 1.20 亿元， 符合《会计师事务所职业责任保险暂行办法》（财会[2015]13 号） 的相关规定，职业责任赔偿能力能够覆盖因审计失败导致的民事赔 偿责任。希格玛最近三年无因在执业行为相关民事诉讼中承担民事 责任的情况。 3．诚信记录 机构名称：希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） ...

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二. 内部控制评 ...