（马家昱） 作为河南大有能源股份有限公司（以下简称"公司"）独立董事， 2024 年度，本人严格按照《公司法》《上市公司独立董事管理办法》 《上海证券交易所上市规则》等法律法规、规范性文件以及《公司章 程》《公司独立董事工作制度》的有关规定，忠实、勤勉的履行独立 董事职责。报告期内本人积极出席股东大会、董事会及专门委员会等 相关会议，认真审议各项议案，独立审慎地发表意见，切实维护公司 和股东、特别是中小股东的合法权益。现将 2024 年度履职情况报告 如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 河南大有能源股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 马家昱：1974 年 4 月生，中共党员，硕士研究生学历。现为河 南财经政法大学民商经济法学院副教授，河南财经政法大学国有资产 管理合规研究中心负责人，河南省国有资产管理委员会聘任外部董事， 中共河南省委政法委案件评查员，河南省财政厅政府和社会资本合作 （PPP）推介专家，河南省法学会经济法学研究会常务理事、副秘书 长，中共郑州市纪委监察委案件审理业务咨询专家库特邀专家，郑州 仲裁委员会仲裁员，北京天元（郑州）律师事务所执业律师，河 ...

河南大有能源股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （刘阳） 作为河南大有能源股份有限公司（以下简称"公司"）独立董事， 2024 年度，本人严格按照《公司法》《上市公司独立董事管理办法》 《上海证券交易所上市规则》等法律法规、规范性文件以及《公司章 程》《公司独立董事工作制度》的有关规定，忠实、勤勉的履行独立 董事职责。报告期内本人积极出席股东大会、董事会及专门委员会等 相关会议，认真审议各项议案，独立审慎地发表意见，切实维护公司 和股东、特别是中小股东的合法权益。现将 2024 年度履职情况报告 如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 刘阳，1980 年 1 月生，博士研究生，会计专业副教授。现任河 南财经政法大学教师，硕士生导师，河南省会计领军人才，兼任中原 环保股份有限公司（股票代码：000544）独立董事。 （二）是否存在影响独立性的情况说明 本人符合《上市公司独立董事管理办法》对独立性的要求。在履 职过程中，本人不受公司控股股东、实际控制人及其他与公司存在利 益关系的单位或个人的影响，亦不存在影响独立客观判断的其他情形。 报告期内，本人不存在独立聘请中介机构 ...

河南大有能源股份有限公司董事会审计委员会 对会计师事务所 2024 年度履行监督职责情况报告 三、聘任会计师事务所履行的程序 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称 "希格玛"） 2013年6月28日成立，注册地址为陕西省西安市浐灞生态区浐灞大道 一号外事大厦六层。 截至 2024 年末，希格玛拥有合伙人 61 名，注册会计师 275 名， 其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数 139 名。希格玛 2024 年度的收入总额为 3.77 亿元，其中审计业务收入 3.16 亿元。 2024 年度为 32 家上市公司提供审计服务，审计服务收费总额 0.54 亿元；涉及的主要行业包括：制造业，采矿业，建筑业，水利、环境 和公共设施管理业，农、林、牧、渔业。本公司同行业上市公司审计 客户 2 家。 二、2024 年年审会计师事务所履职情况 按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》 和其他执业规范及公司2024年年报工作安排，希格玛对公司2024年度 财务报表和内部控制进行了审计，同时对公司非经营性资金占用及其 他关联资金往来情况、涉及财务公司关联交易的存贷款等金融业务情 况、营业收入扣除情 ...

证券代码：600403 证券简称：大有能源 编号：临 2025-014 号 本议案在提交本次董事会审议前，已经公司第九届董事会第三次 独立董事专门会议审议通过。 河南大有能源股份有限公司 日常关联交易公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： ● 本事项需提交河南大有能源股份有限公司（以下简称"公司"） 2024年年度股东大会审议。 ● 日常关联交易属于正常生产经营往来，不影响本公司独立性， 亦不会对关联方产生依赖。 一、日常关联交易基本情况 （一）日常关联交易履行的审议程序 公司于2025年4月2日召开的第九届董事会第十七次会议审议通 过了《关于2024年度日常关联交易执行情况及2025年度日常关联交易 预计的议案》，关联董事回避了表决，由独立董事单独表决通过，表 决结果为：4票同意、0票反对、0票弃权。本事项尚需提交公司2024 年年度股东大会审议，关联股东在股东大会审议上述关联交易事项时 将回避表决。 （二）前次日常关联交易的预计和执行情况 1.向关联方出售产品和服务、购买产品和服务 20 ...

《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上 海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》中对独立董 事独立性的相关要求。 河南大有能源股份有限公司董事会 关于独立董事独立性自查情况的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市 规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》 等要求，河南大有能源股份有限公司（以下简称"公司"）董事会就 公司在任独立董事李铁、高建良、刘阳、马家昱的独立性情况进行评 估并出具如下专项意见： 经核查独立董事李铁、高建良、刘阳、马家昱的任职经历以及签 署的相关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职 务，也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之 间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，符合 河南大有能源股份有限公司董事会 二〇二五年四月二日 ...

河南大有能源股份有限公司 涉及财务公司关联交易的 存款、贷款等金融业务 专项说明 (三) 会计师事务所执业证书 一、专项说明 …………………………………………………(1-2) 二、存款、贷款等金融业务汇总表 ………………………………（3） 三、证书复印件 (一) 注册会计师资质证明 (二) 会计师事务所营业执照 希会其字(2025)0079 号 目 录 希格玛会计师事务所(特殊普通合伙) Xigema Cpas(Special General Partnership) 希会其字(2025) 0079 号 涉及财务公司关联交易的 存款、贷款等金融业务专项说明 河南大有能源股份有限公司全体股东: 我们接受委托,根据中国注册会计师审计准则审计了河南大有能源股份有限 公司(以下简称"贵公司")2024年12月31日的合并及母公司资产负债表,2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益 变动表以及财务报表附注,并出具了希会审字(2025)1988号无保留意见审计报告。 按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第5号-交易与关联交易》（上 证发 [2023] 6号)的要求,贵公司编制了 ...

河南能源集团财务有限公司 2024 年度风险持续评估报告 一、财务公司基本情况 河南能源集团财务有限公司是河南能源集团有限公司的控股子 公司，为国家金融监督管理总局批准设立的非银行金融机构。 河南大有能源股份有限公司（以下简称"公司"）根据《关于规 范上市公司与企业集团财务公司业务往来的通知》及《上海证券交易 所上市公司自律监管指引第 5 号—交易与关联交易》的相关要求，审 阅了河南能源集团财务有限公司（以下简称"财务公司"）2024 年 年度财务报表，对财务公司的经营资质、业务和风险状况进行了评估， 具体情况报告如下： 企业名称：河南能源集团财务有限公司 企业性质：其他有限责任公司 法定代表人：棘军 注册资本：440,000 万元 统一社会信用代码：91410000171108243P 金融许可证机构编码：L0099H241010001 住所： 郑州市郑东新区 CBD 商务西三街(国龙大厦)17 层 经营范围：(一)吸收成员单位的存款；(二)办理成员单位贷款； (三)办理成员单位票据贴现；(四)办理成员单位资金结算与收付；(五) 提供成员单位委托货款、债券承销、非融资性保函、财务顾问、信用 鉴证及咨询代理业 ...

证券代码：600403 证券简称：大有能源 编号：临 2025-016 号 河南大有能源股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： 本次会计政策变更系河南大有能源股份有限公司（以下简称"公 司"）根据中华人民共和国财政部（以下简称"财政部"）发布的《企 业会计准则解释第17号》（财会〔2023〕21号）、《企业会计准则解释 第18号》（财会〔2024〕24号）的相关规定进行的变更，不会对公司 财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。 一、会计政策变更 （一）会计政策变更原因 （四）变更后公司采用的会计政策 2023 年 10 月，财政部发布《企业会计准则解释第 17 号》(财会 〔2023〕21 号),规定了"关于流动负债与非流动负债的划分"、"关 于供应商融资安排的披露"和"关于售后租回交易的会计处理"的相 关内容，该解释规定自 2024 年 1 月 1 日起施行。 2024 年 12 月，财政部发布《企业会计准则解释第 18 号》(财会 〔2024〕24 号 ...

2024 年度，河南大有能源股份有限公司（以下简称"公司"）董 事会审计委员会（以下简称"审计委员会"）根据《上市公司独立董 事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市 公司自律监管指引第 1 号—规范运作》和《公司章程》《公司董事会 审计委员会工作细则》等有关规定，勤勉尽责，认真履行职责，现将 审计委员会 2024 年度履职情况报告如下： 公司第九届董事会审计委员会由独立董事刘阳、马家昱及董事赵 少峰 3 名委员组成，审计委员会委员中有 2 人为公司独立董事，其中 会计专业独立董事刘阳担任审计委员会召集人。 河南大有能源股份有限公司 董事会审计委员会 2024 年度履职情况报告 一、审计委员会基本情况 报告期内，审计委员会对希格玛会计师事务所的执业资质、专业 胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等进行了审查，认为 希格玛会计师事务所具备为公司提供审计服务的专业能力、经验和资 质，具备投资者保护能力，不存在违反《中国注册会计师职业道德守 则》对独立性要求的情形。在审计工作中能够严格遵守审计准则，相 关审计意见独立、客观、公正。为保持审计工作的连续性，审计委员 会同意续聘希格玛会计师事 ...

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二. 内部控制评 ...