江苏亨通光电股份有限公司 审计报告及财务报表 二○二四年度 江苏亨通光电股份有限公司 审计报告及财务报表 （2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日止） | | 目录 | 页次 | | --- | --- | --- | | 一、 | 审计报告 | 1-5 | | 二、 | 财务报表 | | | | 合并资产负债表和母公司资产负债表 | 1-4 | | | 合并利润表和母公司利润表 | 5-6 | | | 合并现金流量表和母公司现金流量表 | 7-8 | | | 合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动表 | 9-12 | | | 财务报表附注 | 1-188 | 审计报告 信会师报字[2025]第 ZA11644 号 江苏亨通光电股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了江苏亨通光电股份有限公司（以下简称贵公司）财务 报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年 度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司 所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 | 关键审计事项 | 该事项在审计中是如何应对的 | | --- | ...

关于江苏亨通光电股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 目 录 1、 专项审计报告 2、 附表 委托单位：江苏亨通光电股份有限公司 审计单位：立信会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：021-63391166 关于江苏亨通光电股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表 非经营性资金占 用 资金占用方 名称 占用方与上 市公司的关 联关系 上市公司 核算的会 计科目 2024 年期 初占用资 金余额 2024 年度占 用累计发生 金额(不含 利息) 2024 年 度占用资 金的利息 (如有) 2024 年度偿 还累计发生 金额 2024 年期 末占用资 金余额 占用形成 原因 占用性 质 现控股股东、实 际控制人及其附 属企业 不适用 小计 / / / / / 前控股股东、实 际控制人及其附 属企业 不适用 小计 / / / / / 其他关联方及其 附属企业 不适用 小计 / / / / / 总计 / / / / / 其他关联资金往 来 资金往来方名 称 往来方与上 市公司的关 系 上市公司 核算的会 计科目 2024 年期 初往来资 金余额 20 ...

江苏亨通光电股份有限公司 内部控制审计报告 2024 年度 江苏亨通光电股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求，我们审计了江苏亨通光电股份有限公司（以下简称"贵公司"） 2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 内部控制审计报告 信会师报字[2025]第 ZA11645 号 一、 企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评 价其有效性是贵公司董事会的责任。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的 有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷 进行披露。 三、 内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。 此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策 和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的 有效性具有一定风险。 四、 财务报告内部控制审计意见 我们认为，贵公司于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基 ...

江苏亨通光电股份有限公司 会计政策和会计估计 变更专项报告 2024 年度 关于江苏亨通光电股份有限公司 2024 年度 会计政策和会计估计变更情况专项说明的 专项报告 信会师报字[2025]第 ZA11649 号 中国注册会计师: 江苏亨通光电股份有限公司全体股东： 我们审计了江苏亨通光电股份有限公司（以下简称"贵公司"）2024 年度的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债 表、2024 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并 及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于 2025 年 4 月 23 日出具了报告号为信会师报字【2025】第 ZA11644 号的无保留意 见审计报告。 贵公司管理层根据《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券 交易所上市公司自律监管指南第 2 号——业务办理》及上海证券交易 所上市公司自律监管指南第 1 号——公告格式》的相关规定编制了后 附的 2024 年度会计政策和会计估计变更情况专项说明（以下简称"专 项说明"）。 编制专项说明并确保其真实、准确、完整是贵公司管理层的责任。 我们将专项说明所载信息与我们审计贵公司 2 ...

江苏亨通光电股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （独立董事褚君浩） 本人作为江苏亨通光电股份有限公司（以下简称"公司"）的第八届董事会独 立董事，在 2024 年独立董事的相关工作中，严格按照《公司法》《证券法》《上 市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《公司章程》《公司 独立董事工作制度》等相关法律法规的规定，忠实勤勉地履行法律法规及公司章 程赋予的职责，认真审议董事会各项议案并对相关事项发表独立意见，发挥独立 董事应有的作用，促进公司规范、完善法人治理结构，保护全体股东的合法权益。 现将本人 2024 年度履行职责情况述职如下： 一、独立董事基本情况 （一）独立董事基本情况 褚君浩先生，1945 年生，博士，2005 年当选中国科学院院士，中国半导体 物理和器件专家，中国科学院上海技术物理研究所研究员、红外物理学家。现任 中国科学院上海技术物理研究所科技委副主任，东华大学理学院院长，第十届全 国人大代表。2018 年 5 月至 2024 年 5 月任公司独立董事，2024 年 5 月换届选举 完成后离任。 （二）兼任董事会专门委员会职务情况 2021 年 5 月 27 日起至 ...

二、公司与亨通财务有限公司建立合作关系可以充分利用其专业优势以及其 优质、便利的服务，有利于保持公司经营业务稳定，提高了公司资金的使用效率， 且遵循了公平、自愿、诚信的原则，交易定价公允、合理，不存在影响公司资金 独立性、安全性的情形，不存在公司资金被关联人占用的风险，不存在损害公司 及公司股东利益的情况。 江苏亨通光电股份有限公司 独立董事关于涉及财务公司关联交易的独立意见 作为江苏亨通光电股份有限公司（以下简称"公司"）独立董事，根据《上 海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号— —交易与关联交易》《上市公司独立董事管理办法》等有关法律、法规、规范性 文件及公司章程的规定，我们审阅了《关于 2024 年度亨通财务有限公司的风险 持续评估报告》，立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于江苏亨通光 电股份有限公司 2024 年度涉及财务公司关联交易的专项说明》（以下简称"《专 项说明》"），基于独立、客观判断的原则，对公司涉及财务公司的关联交易事项 发表独立意见如下： 一、亨通财务有限公司具有合法有效的金融许可证、企业法人营业执照，并 能严格按中国银行保险监督管理委员会颁 ...

江苏亨通光电股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （独立董事杨钧辉） 本人作为江苏亨通光电股份有限公司（以下简称"公司"）的第八届及第九届 董事会独立董事，在 2024 年独立董事的相关工作中，严格按照《公司法》《证券 法》《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《公司章程》 《公司独立董事工作制度》等相关法律法规的规定，忠实勤勉地履行法律法规及 公司章程赋予的职责，认真审议董事会各项议案并对相关事项发表独立意见，发 挥独立董事应有的作用，促进公司规范、完善法人治理结构，保护全体股东的合 法权益。现将本人 2024 年度履行职责情况述职如下： 一、独立董事基本情况 （一）独立董事基本情况 杨钧辉先生，1972 年 4 月出生，博士，律师。曾任江苏华海中天律师事务 所主任。现任江苏瀛元律师事务所主任，苏州市律师协会副会长，江苏省律师协 会常务理事，江苏省法学会环境资源法学研究会理事，江苏建院营造股份有限公 司独立董事；2021 年 5 月至今任江苏亨通光电股份有限公司独立董事。 （二）兼任董事会专门委员会职务情况 2021 年 5 月 27 日起至今，本人兼任第八及第九届董事会薪酬与考 ...

江苏亨通光电股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （独立董事乔久华） 本人作为江苏亨通光电股份有限公司（以下简称"公司"）的第八届及第九届 董事会独立董事，在 2024 年独立董事的相关工作中，严格按照《公司法》《证券 法》《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《公司章程》 （二）兼任董事会专门委员会职务情况 2021 年 5 月 27 日起至今，本人兼任第八届及第九届董事会审计委员会主任 委员，提名委员会、薪酬与考核委员会和战略与发展委员会委员。 （三）独立性情况说明 本人作为公司的独立董事，未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未 在公司及其主要股东、实际控制人处担任任何职务，与公司以及公司主要股东之 间不存在妨碍本人进行独立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况。 综上，我具备中国证监会《上市公司独立董事管理办法》所要求的独立性， 不存在任何影响本人独立性的情况。 《公司独立董事工作制度》等相关法律法规的规定，忠实勤勉地履行法律法规及 公司章程赋予的职责，认真审议董事会各项议案并对相关事项发表独立意见，发 挥独立董事应有的作用，促进公司规范、完善法人治理结构，保护全 ...

江苏亨通光电股份有限公司 董事会秘书工作制度 第一章 总则 第一条 为促进江苏亨通光电股份有限公司（以下简称"公司"）规范 化运作，充分发挥董事会秘书的作用，加强对董事会秘书工作的管理与监督， 根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）《中华人民共和 国证券法》（以下简称"《证券法》"）《上海证券交易所股票上市规则》 《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关法 律、法规、规范性文件以及《公司章程》的规定，结合公司实际情况制定本工 作制度。 第二条 公司设董事会秘书一名。董事会秘书是公司的高级管理人员， 对公司和董事会负责，对公司负有忠实义务和勤勉义务。 第三条 公司董事会秘书是公司与上海证券交易所之间的指定联络人， 负责 公司股东大会和董事会会议的筹备及文件保管、公司股东资料的管理、 办理信息披露事务、投资者关系工作等事宜。公司董事会在聘请董事会秘书 的同时，聘任一名证券事务代表，协助董事会秘书履行职责。在董事会秘书 不能履行职责时，证券事务代表应当代为履行职责。在此期间，并不当然免除 董事会秘书对公司信息披露事务所负有的责任。 证券事务代表的任职条件参照本制度第六条执行 ...

江苏亨通光电股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （独立董事任晓敏） 本人作为江苏亨通光电股份有限公司（以下简称"公司"）的第九届董事会独 立董事，在 2024 年独立董事的相关工作中，严格按照《公司法》《证券法》《上 市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《公司章程》《公司 独立董事工作制度》等相关法律法规的规定，忠实勤勉地履行法律法规及公司章 程赋予的职责，认真审议董事会各项议案并对相关事项发表独立意见，发挥独立 董事应有的作用，促进公司规范、完善法人治理结构，保护全体股东的合法权益。 现将本人 2024 年度履行职责情况述职如下： 一、独立董事基本情况 （一）独立董事基本情况 任晓敏先生，1958 年 5 月出生，工学博士，北京邮电大学教授，北京邮电 大学信息光子学与光通信全国重点实验室首席科学家，国家杰出青年科学基金获 得者，中国光学学会副理事长，中国光学学会会士，中国电子学会会士，IET Fellow （英国工程技术学会会士），中国艺术教育促进会常务理事。曾任北京邮电大学 副校长、国家 863 计划光电子专家组副组长、国家 973 计划项目首席科学家、 ACP Steerin ...