Core Viewpoint - The company intends to issue shares and pay cash to acquire a 71% stake in Sichuan Yindile Material Technology Group Co., Ltd. and raise supporting funds through this transaction [1][2][3] Group 1: Transaction Overview - The transaction involves the acquisition of a majority stake in a materials technology company, which is expected to enhance the company's market position and financial performance [1] - The auditing firms involved include Lixin Certified Public Accountants and Zhonghua Certified Public Accountants, which have provided necessary financial reports for the transaction [1] Group 2: Financial Updates - The company has updated its financial data, including the financial status of the listed company and the target company, in the revised draft of the transaction report [1][2] - Comparable company valuation data has been refreshed to reflect current market conditions [1] Group 3: Competitive Analysis - The revised report includes updated data on related party transactions and a financial analysis of industry competition [2] - The impact of the transaction on the listed company has been reassessed and updated in the report [2][3] Group 4: Compliance and Advisory - The report includes updated opinions from independent directors and financial advisors regarding the transaction [3] - The compliance analysis of the target assets has been revised to ensure adherence to regulatory standards [2][3]

Group 1 - The company intends to issue shares and pay cash to acquire 71% equity of Sichuan Yindile Material Technology Group Co., Ltd. and raise matching funds [1][2] - The board believes the transaction complies with the relevant regulations of the Major Asset Restructuring Management Measures, ensuring that the company will not lose its listing qualifications [1][2] - The assets involved in the transaction are clearly defined, and there are no legal obstacles to the transfer of ownership, with all necessary legal procedures being met [1][2] Group 2 - The transaction will not lead to significant adverse changes in the financial situation or create major competitive issues, and the acquired assets are operational with clear ownership [2] - After the transaction, Yindile will operate as a subsidiary of the listed company, maintaining its independent management while integrating into the overall strategic framework of the company [2] - The company will face uncertainties in effectively integrating the two entities, which presents acquisition integration risks [2]

日播时尚集团股份有限公司 备考财务报表及审阅报告 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn）"进行查验 报告编码:沪25HZ80LG43 我们审阅了后附的日播时尚集团股份有限公司(以下简称"公司"或"本公司")按备考 合并财务报表附注 4 所述的编制基础编制的备考合并财务报表,包括 2023年 12 月 31 日、 2024年 12月 31日及 2025年5月 31 日的备考合并资产负债表,2023年度、2024年度及 2025年 1-5 月的备考合并利润表,以及备考合并财务报表附注。这些备考合并财务报表的 编制是公司管理层的责任,我们的责任是在实施审阅工作的基础上对这些备考合并财务报 表出具审阅报告。 我们按照《中国注册会计师审阅准则第 2101 号 -- 财务报表审阅》的规定执行了审 阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作,以对备考合并财务报表是否不存在重大错 报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员和对财务数据实施分析程序,提供的保 证程度低于审计。我们没有实施审计,因而不发表审计意见。 根据我们的审阅,我们没有注意到任何事项使我们相信上 ...

四川茵地乐材料科技集团有限公司 四川茵地乐材料科技集团有限公司 财务报表审计报告 审计报告及财务报表 2023 年 1 月至 2025 年 5 月 （2023 年 1 月 1 日 至 2025 年 5 月 31 日止） 3-1-1 | | 目录 | 页次 | | --- | --- | --- | | 一、 | 审计报告 | 1-4 | | 二、 | 财务报表 | | | | 合并资产负债表和母公司资产负债表 | 1-4 | | | 合并利润表和母公司利润表 | 5-6 | | | 合并现金流量表和母公司现金流量表 | 7-8 | | | 合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动表 | 9-14 | | | 财务报表附注 | 1-134 | 3-1-2 审计报告 信会师报字[2025]第 ZD10115 号 四川茵地乐材料科技集团有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了四川茵地乐材料科技集团有限公司（以下简称茵地乐） 财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日、2024 年 12 月 31 日及 2025 年 5 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度、2024 年度及 2025 ...

华泰联合证券有限责任公司 关于日播时尚集团股份有限公司 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金 暨关联交易 签署日期：二〇二五年七月 之 独立财务顾问报告 （修订稿） 独立财务顾问 华泰联合证券有限责任公司 独立财务顾问报告（修订稿） 独立财务顾问声明和承诺 华泰联合证券有限责任公司（以下简称"华泰联合""本独立财务顾问"）接受日 播时尚集团股份有限公司（以下简称"日播时尚""上市公司"或"公司"）委托，担 任本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易（以下简称"本次交易"） 的独立财务顾问，就该事项向上市公司全体股东提供独立意见，并制作本独立财务顾问 报告。 本独立财务顾问核查意见是依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券 法》《上市公司重大资产重组管理办法》《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》 《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 26 号——上市公司重大资产重组》 《上市公司监管指引第 9 号——上市公司筹划和实施重大资产重组的监管要求》和《上 海证券交易所上市公司重大资产重组审核规则》等法律法规及文件的规定和要求，以及 证券行业公认的业务标准、道德规范，经过审慎调查， ...

上海市通力律师事务所关于日播时尚集团股份有限公司 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易之 补充法律意见书（一） 致：日播时尚集团股份有限公司 一. 本次交易涉及之授权与批准 24SH3111013/ZYZ/kw/cm/D4 敬启者： 根据日播时尚集团股份有限公司（以下简称"日播时尚"或"上市公司"）的委托， 本所指派张征轶律师、黄新淏律师（以下合称"本所律师"）作为日播时尚本次发行股 份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易（以下简称"本次交易"）的专项法 律顾问，已就本次交易出具了《上海市通力律师事务所关于日播时尚集团股份有限公司 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易之法律意见书》（以下简称 "《法律意见书》"）。鉴于本次交易方案等相关事项已经上市公司 2024 年年度股东大 会审议通过，为使本所出具的法律意见能够反映上市公司自《法律意见书》出具以来的 变化及相关事宜的最新情况，本所律师对本次交易涉及的相关法律事宜进行了补充核 查，并出具本补充法律意见书。 除非上下文另有说明，《法律意见书》中所述及之本所及本所律师的声明事项以及 相关定义同样适用于本补充法律意见书。本补充法律 ...

上海市通力律师事务所关于日播时尚集团股份有限公司 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易之 补充法律意见书（二） 致：日播时尚集团股份有限公司 敬启者： 根据日播时尚集团股份有限公司（以下简称"日播时尚"或"上市公司"）的委托， 本所指派张征轶律师、黄新淏律师（以下合称"本所律师"）作为日播时尚本次发行股 份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易（以下简称"本次交易"）的专项法 律顾问，已就本次交易出具了《上海市通力律师事务所关于日播时尚集团股份有限公司 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易之法律意见书》（以下简称 "《法律意见书》"）、《上海市通力律师事务所关于日播时尚集团股份有限公司发行 股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易之补充法律意见书（一）》（以下 与《法律意见书》合称"已出具法律意见"）。鉴于立信会计师事务所（特殊普通合伙） 已对标的公司 2025 年 1 月至 5 月的财务报表进行审计，为使本所出具的法律意见能够 反映自已出具法律意见出具以来的变化及相关事宜的最新情况，本所律师对本次交易涉 及的相关法律事宜进行了补充核查，并出具本补充法律意见书。 除非上下 ...

证券代码：603196 证券简称：日播时尚 上市地：上海证券交易所 日播时尚集团股份有限公司 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金 暨关联交易报告书（草案） （修订稿） | 项目 | 名称 | | --- | --- | | 购买资产交易对方 | 江苏远宇电子投资集团有限公司 | | | 海南华盈开泰投资合伙企业（有限合伙） | | | 共青城福创股权投资合伙企业（有限合伙） | | | 宁波丰翊股权投资合伙企业（有限合伙） | | | 珠海横琴旭凡投资管理合伙企业（有限合伙） | | | 重庆聚塘企业管理合伙企业（有限合伙） | | | 无锡一村隽澄投资合伙企业（有限合伙） | | | 无锡隽涵投资合伙企业（有限合伙） | | | 嘉兴嘉愿股权投资合伙企业（有限合伙） | | | 扬州同赢创业投资合伙企业（有限合伙） | | 募集配套资金认购方 | 梁丰及阔元企业管理（上海）有限公司 | 独立财务顾问 签署日期：二〇二五年七月 日播时尚集团股份有限公司 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）（修订稿） 声 明 根据《证券法》等相关法律、法规的规定，本次交易完成后，公司经营与收益 ...

关于发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联 交易报告书（草案）（修订稿） 修订说明的公告 日播时尚集团股份有限公司 证券代码：603196 证券简称：日播时尚 公告编号：2025-049 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。 日播时尚集团股份有限公司（以下简称"公司"）拟发行股份及支付现金购买 四川茵地乐材料科技集团有限公司 71%股权并募集配套资金（以下简称"本次交 易"）。 本次交易的审计机构立信会计师事务所（特殊普通合伙）对标的公司进行了 加期审计，出具了《四川茵地乐材料科技集团有限公司财务报表审计报告》（信 会师报字[2025]第 ZD10115 号）；众华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司编 制的 2023 年度、2024 年度和 2025 年 1-5 月的备考合并财务报表进行了审阅，出 具了《日播时尚集团股份有限公司备考财务报表及审阅报告》（众会字(2025)第 09664 号）。 基于前述情形，公司对重组报告书做了相应修订，形成了《日播时尚集团股 份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集 ...

证券代码：603196 证券简称：日播时尚 上市地：上海证券交易所 日播时尚集团股份有限公司 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金 暨关联交易报告书（草案） （修订稿）摘要 | 项目 | 名称 | | --- | --- | | 购买资产交易对方 | | | | 江苏远宇电子投资集团有限公司 海南华盈开泰投资合伙企业（有限合伙） | | | 共青城福创股权投资合伙企业（有限合伙） | | | 宁波丰翊股权投资合伙企业（有限合伙） | | | 珠海横琴旭凡投资管理合伙企业（有限合伙） | | | 重庆聚塘企业管理合伙企业（有限合伙） | | | 无锡一村隽澄投资合伙企业（有限合伙） | | | 无锡隽涵投资合伙企业（有限合伙） | | | 嘉兴嘉愿股权投资合伙企业（有限合伙） | | | 扬州同赢创业投资合伙企业（有限合伙） | | 募集配套资金认购方 | 梁丰及阔元企业管理（上海）有限公司 | 独立财务顾问 根据《证券法》等相关法律、法规的规定，本次交易完成后，公司经营与收益的 变化，由公司自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行负责。投资者在评 价公司本次交易时，除本报告书摘要内容以及与本报告书摘 ...