证券代码：603196 证券简称：日播时尚 上市地：上海证券交易所 日播时尚集团股份有限公司 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金 暨关联交易报告书（草案） （二次修订稿） | 项目 | 名称 | | --- | --- | | 购买资产交易对方 | | | | 江苏远宇电子投资集团有限公司 海南华盈开泰投资合伙企业（有限合伙） | | | 共青城福创股权投资合伙企业（有限合伙） | | | 宁波丰翊股权投资合伙企业（有限合伙） | | | 珠海横琴旭凡投资管理合伙企业（有限合伙） | | | 重庆聚塘企业管理合伙企业（有限合伙） | | | 无锡一村隽澄投资合伙企业（有限合伙） | | | 无锡隽涵投资合伙企业（有限合伙） | | | 嘉兴嘉愿股权投资合伙企业（有限合伙） | | | 扬州同赢创业投资合伙企业（有限合伙） | | 募集配套资金认购方 | 梁丰及阔元企业管理（上海）有限公司 | 独立财务顾问 签署日期：二〇二五年九月 日播时尚 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）（二次修订稿） 声 明 本部分所述词语或简称与本报告书"释义"所述词语或简称具有相同含义。 一、上市 ...

证券代码：603196 证券简称：日播时尚 上市地：上海证券交易所 日播时尚集团股份有限公司 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金 暨关联交易报告书（草案） （二次修订稿）摘要 | 项目 | 名称 | | --- | --- | | 购买资产交易对方 | | | | 江苏远宇电子投资集团有限公司 海南华盈开泰投资合伙企业（有限合伙） | | | 共青城福创股权投资合伙企业（有限合伙） | | | 宁波丰翊股权投资合伙企业（有限合伙） | | | 珠海横琴旭凡投资管理合伙企业（有限合伙） | | | 重庆聚塘企业管理合伙企业（有限合伙） | | | 无锡一村隽澄投资合伙企业（有限合伙） | | | 无锡隽涵投资合伙企业（有限合伙） | | | 嘉兴嘉愿股权投资合伙企业（有限合伙） | | | 扬州同赢创业投资合伙企业（有限合伙） | | 募集配套资金认购方 | 梁丰及阔元企业管理（上海）有限公司 | 独立财务顾问 签署日期：二〇二五年九月 日播时尚集团股份有限公司 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）（二次修订稿）摘要 声 明 二、交易对方声明 本次重组的交易对方已就在本次交易过 ...

专项核查意见 上海证券交易所： 按照贵所下发的《关于日播时尚集团股份有限公司发行股份及支付现金购买 资产并募集配套资金暨关联交易申请的审核问询函》（以下简称"审核问询函"） 的要求，日播时尚集团股份有限公司（以下简称"公司"、"上市公司"或"至 正股份"）及相关中介机构就审核问询函问题进行了认真讨论分析，现逐条进行 回复说明，请予审核。 1 中联资产评估集团有限公司关于 《关于日播时尚集团股份有限公司发行股份及支付现金购 买资产并募集配套资金暨关联交易申请的审核问询函之回 复》资产评估相关问题回复事项之 问题一（原问题六）、关于评估作价和商誉 重组报告书披露，（1）本次交易采用资产基础法和收益法评估，评估值分 别为 111,565.30 万元和 200,500.00 万元，以收益法估值作为最终评估结论，评估 增值率 103.40%；（2）预测期内（2025 年-2030 年）标的公司营业收入由 69,176.50 万元增长至 90,297.22 万元，主要产品收入均有所增长；其中各类产品销量呈增 长趋势，销售价格呈下降趋势；（3）目前眉山一期项目产能 5 万吨，基本已达 到满产状态；眉山二期项目预计在 202 ...

关于《日播时尚集团股份有限公司 发行股份及支付现金购买资产并募 集配套资金暨关联交易申请的审核 问询函》的回复 关于《日播时尚集团股份有限公司发行股份 | | | 及支付现金购买资产并募集配套资金暨 关联交易申请的审核问询函》的回复 信会师函字[2025]第 ZD019 号 上海证券交易所： 贵所于 2025 年 08 月 01 日下发的《关于日播时尚集团股份有限公司发行股 份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易申请的审核问询函》（上证上 审（并购重组）〔2025〕第 58 号）（以下简称"审核问询函"）已收悉，立信会 计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称 "会计师"或"本所"）受托对四川茵 地乐材料科技集团有限公司（以下简称"茵地乐"或"标的公司"或"公司")2023 年 度、2024 年度和 2025 年 1-5 月的财务报表进行审计，出具了标准无保留意见审 计报告（信会师报字[2025]第 ZD10115 号）。根据贵所提出的相关审核问询，会 计师本着真实、准确、完整的原则进行了逐项核查和回复，现提交贵所，请予以 审核。 如无特别说明，本审核问询函问题的回复中所引用的术语、名称、简称与《日 播时尚 ...

华泰联合证券有限责任公司 关于日播时尚集团股份有限公司 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金 暨关联交易 之 独立财务顾问报告 （二次修订稿） 独立财务顾问 签署日期：二〇二五年九月 华泰联合证券有限责任公司 独立财务顾问报告（二次修订稿） 独立财务顾问声明和承诺 华泰联合证券有限责任公司（以下简称"华泰联合""本独立财务顾问"）接受日 播时尚集团股份有限公司（以下简称"日播时尚""上市公司"或"公司"）委托，担 任本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易（以下简称"本次交易"） 的独立财务顾问，就该事项向上市公司全体股东提供独立意见，并制作本独立财务顾问 报告。 本独立财务顾问核查意见是依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券 法》《上市公司重大资产重组管理办法》《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》 《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 26 号——上市公司重大资产重组》 《上市公司监管指引第 9 号——上市公司筹划和实施重大资产重组的监管要求》和《上 海证券交易所上市公司重大资产重组审核规则》等法律法规及文件的规定和要求，以及 证券行业公认的业务标准、道德规范，经过审 ...

众华会计师事务所（特殊普通合伙） 《关于日播时尚集团股份有限公司发行股份 及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易 申请的审核问询函》回复之核查意见 众会字（2025）第 10263 号 上海证券交易所： 众华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"众华会计师"）作为日播 时尚集团股份有限公司（以下简称"公司"或"日播时尚"或"上市公司"）备 考审阅机构，根据贵所于 2025 年 8 月 1 日下发的《关于日播时尚集团股份有限 公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易申请的审核问询 函》（上证上审（并购重组）〔2025〕58 号）（以下简称"审核问询函"）的 要求，对涉及本次审核问询函所提问题进行了认真讨论分析，并在此基础上，出 具了《众华会计师事务所（特殊普通合伙）<关于日播时尚集团股份有限公司发 行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易申请的审核问询函>回复 之核查意见》（以下简称"本问询函回复"）。 本问询函回复中所称"报告期"指 2023 年度、2024 年度和 2025 年 1-5 月， 本问询函回复中部分合计数与各加数直接相加之和在尾数上可能存在差异，这些 差异是因四舍五入 ...

华泰联合证券有限责任公司 关于上海证券交易所《关于日播时尚集团股份有限公 司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨 关联交易申请的审核问询函》回复之核查意见 独立财务顾问 签署日期：二〇二五年九月 日播时尚集团股份有限公司发行股份及支付现金购买资产 审核问询函回复 按照贵所下发的《关于日播时尚集团股份有限公司发行股份及支付现金购买 资产并募集配套资金暨关联交易申请的审核问询函》（上证上审（并购重组）〔2025〕 58 号）（以下简称"审核问询函"）的要求，日播时尚集团股份有限公司（以 下简称"公司"、"上市公司"或"日播时尚"）及相关中介机构就审核问询函 所提问题进行了认真讨论分析，并按照要求在《日播时尚集团股份有限公司发行 股份购买资产暨关联交易报告书（草案）（申报稿）》（以下简称"重组报告书"） 中进行了补充披露，现将相关回复说明如下。 本审核问询函回复（以下简称"本回复"）中的报告期指 2023 年、2024 年 和 2025 年 1-5 月；除此之外，如无特别说明，本回复所述的词语或简称与重组 报告书中"释义"所定义的词语或简称具有相关的含义。在本回复中，若合计数 与各分项数值相加之和在尾数上存在 ...

日播时尚集团股份有限公司 关于上海证券交易所 《关于日播时尚集团股份有限公司发行股份及支付 现金购买资产并募集配套资金暨关联交易申请的审 核问询函》之回复 独立财务顾问 签署日期：二〇二五年九月 日播时尚集团股份有限公司发行股份及支付现金购买资产 审核问询函回复 上海证券交易所： 按照贵所下发的《关于日播时尚集团股份有限公司发行股份及支付现金购买 资产并募集配套资金暨关联交易申请的审核问询函》（上证上审（并购重组）〔2025〕 58 号）（以下简称"审核问询函"）的要求，日播时尚集团股份有限公司（以 下简称"公司"、"上市公司"或"日播时尚"）及相关中介机构就审核问询函 所提问题进行了认真讨论分析，并按照要求在《日播时尚集团股份有限公司发行 股份购买资产暨关联交易报告书（草案）（申报稿）》（以下简称"重组报告书"） 中进行了补充披露，现将相关回复说明如下。 本审核问询函回复（以下简称"本回复"）中的报告期指 2023 年、2024 年 和 2025 年 1-5 月；除此之外，如无特别说明，本回复所述的词语或简称与重组 报告书中"释义"所定义的词语或简称具有相关的含义。在本回复中，若合计数 与各分项数值相加之和 ...

上海市通力律师事务所关于日播时尚集团股份有限公司 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易之 补充法律意见书（三） 致：日播时尚集团股份有限公司 敬启者： 根据日播时尚集团股份有限公司（以下简称"日播时尚"或"上市公司"）的委托， 本所指派张征轶律师、黄新淏律师（以下合称"本所律师"）作为日播时尚本次发行股 份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易（以下简称"本次交易"）的专项法 律顾问，已就本次交易出具了《上海市通力律师事务所关于日播时尚集团股份有限公司 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易之法律意见书》（以下简称 "《法律意见书》"）、《上海市通力律师事务所关于日播时尚集团股份有限公司发行 股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易之补充法律意见书（一）》（以下 简称"《补充法律意见书（一）》"）、《上海市通力律师事务所关于日播时尚集团股 份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易之补充法律意见 书（二）》（以下简称"《补充法律意见书（二）》"，与《法律意见书》《补充法律 意见书（一）》合称"已出具法律意见"）。现根据上海证券交易所下发的《关于日播 时尚集 ...

Core Viewpoint - The company plans to acquire a 71% stake in Sichuan Yindile Material Technology Group Co., Ltd. through a combination of share issuance and cash payment, while also raising supporting funds [1] Group 1 - The company and related intermediaries have responded to the inquiry letter issued by the Shanghai Stock Exchange, addressing the questions and revising, supplementing, and improving the restructuring report and other application documents [1] - The transaction is subject to approval from the Shanghai Stock Exchange and registration consent from the China Securities Regulatory Commission before implementation [1] - The company will disclose progress in accordance with regulations and remind investors to pay attention to risks [1]