【RSM】容 诚 审计报告 苏州西典新能源电气股份有限公司 容诚审字[2025]215Z0003号 容诚会计师 骑 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国 · 北京 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acnof.gov.cn）"进行重要 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acnof.gov.cn）"进行重要 目 录 审计 报 告 容诚审字[2025]215Z0003号 苏州西典新能源电气股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了苏州西典新能源电气股份有限公司(以下简称"西典新能")财务 报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2024 年度的合并及母 公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相 关财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制, 公允反映了西典新能 2024年12月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2024 年度 的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 | 序号 | 内 容 | 页码 | | --- ...

苏州西典新能源电气股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 本人作为苏州西典新能源电气股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董 事，在 2024 年度严格按照《公司法》、《上市公司独立董事管理办法》、《上市公 司治理准则》等法律法规、 规范性文件以及《公司章程》的规定和要求本着客 观、公正、独立的原则，勤勉尽职地履行独立董事的职责和义务，积极出席相关 会议，认真审议董事会各项议案，对公司重大事项发表了独立意见，切实维护公 司和公众股东的合法权益，促进公司规范运作，充分发挥了独立董事及各专门委 员会的作用。现将履行独立董事职责的情况报告如下： 一、 基本情况 （一）工作履历、专业背景以及兼职情况 刘雪峰，男，1976 年 1 月出生，中国国籍，硕士学历，无境外永久居留权， 高级会计师，注册会计师，税务师，美国注册会计师，全球特许管理会计师（CGMA）。 曾任常熟风范电力设备股份有限公司财务总监，苏州创元和赢资本管理有限公司 财务总监。现任苏州创元投资发展（集团）有限公司财务部门负责人、财务管理 部副部长，苏州众捷汽车零部件股份有限公司独立董事，苏州恒创供应链服务有 限公司董事，创元科技股份有限公司监事，公 ...

苏州西典新能源电气股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 本人作为苏州西典新能源电气股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董 事，在 2024 年度严格按照《公司法》、《上市公司独立董事管理办法》、《上市公 司治理准则》等法律法规、 规范性文件以及《公司章程》的规定和要求本着客 观、公正、独立的原则，勤勉尽职地履行独立董事的职责和义务，积极出席相关 会议，认真审议董事会各项议案，对公司重大事项发表了独立意见，切实维护公 司和公众股东的合法权益，促进公司规范运作，充分发挥了独立董事及各专门委 员会的作用。现将履行独立董事职责的情况报告如下： 一、 基本情况 （一）工作履历、专业背景以及兼职情况 张开鹏，男，1964 年 12 月出生，中国国籍，硕士学历，无境外永久居留权。 1984 年 8 月至 1996 年 2 月，任天津航空机电公司质量工程师、质量处长；1996 年 3 月至 2001 年 2 月，任天津梅兰日兰有限公司生产经理、项目经理；2001 年 3 月至 2003 年 12 月，任上海施耐德工业控制有限公司项目经理、物流经理； 2004 年 1 月至 2005 年 12 月，任施耐德富士断路 ...

Financial Performance - The company's operating revenue for 2024 reached RMB 2,164,534,313.12, representing a year-on-year increase of 17.94% compared to RMB 1,835,336,968.23 in 2023[24]. - The net profit attributable to shareholders of the listed company was RMB 227,814,553.78, an increase of 14.99% from RMB 198,120,426.03 in the previous year[24]. - The net assets attributable to shareholders of the listed company grew by 161.83% year-on-year, reaching RMB 1,681,755,650.37 at the end of 2024[24][26]. - Total assets increased by 90.49% year-on-year, amounting to RMB 2,765,812,612.13 at the end of 2024[24][26]. - Basic earnings per share for 2024 were RMB 1.44, a decrease of 11.66% compared to RMB 1.63 in 2023[25]. - The weighted average return on net assets decreased to 13.91% from 36.62% in the previous year[25]. - The company reported a net cash flow from operating activities of RMB 153,444,186.43, showing a slight decrease of 0.01% compared to the previous year[24]. - Non-recurring gains and losses totaled CNY 9.1866 million for the year 2024[30]. - The total cost for the period reached ¥1,748,945,570.80, an increase of 17.74% compared to ¥1,485,452,543.88 in the previous year[72]. - Research and development expenses amounted to ¥62,478,497.30, representing 2.89% of total revenue, with a year-on-year increase of 20.91%[78]. Business Operations - The battery connection system business generated revenue of CNY 1.669 billion, up 14.07% compared to the previous year[33]. - The sales volume of battery connection system products reached 6.1274 million units, representing a growth of 13.96% year-on-year[33]. - The company completed the development of film, direct welding, and FCC sampling technologies, which are now applied in battery connection system products[37]. - The company has initiated the expansion of its Suzhou factory and established a new factory in Chengdu, with construction expected to be completed by the end of 2025[36]. - The company launched a new film technology that reduces material costs and increases automation, enhancing product reliability[39]. - The FCC workshop has achieved mass supply, marking the company's extension into the upstream signal acquisition industry[40]. - The production and sales volume of battery connection systems reached 620.58 million units, reflecting a year-on-year increase of 15.42%[70]. - The company’s battery connection system products have been supplied in bulk to major clients such as Tesla and CATL, indicating strong market demand[47]. - The company’s production model is based on "sales-driven production," ensuring that manufacturing aligns closely with customer orders[54]. - The company’s industrial electrical busbars are utilized in high-voltage and high-current industries, including rail transit and renewable energy sectors[48]. Market Outlook - In 2024, China's new energy passenger vehicle sales are projected to reach 11.05 million units, a year-on-year increase of 40.2%, with a penetration rate of 48.9%[42]. - The global energy storage battery shipment is expected to reach 301 GWh in 2024, representing a year-on-year growth of 62.7%[44]. - The company’s battery connection system revenue grew by 14.07% year-on-year, benefiting from the continuous growth in demand for electrochemical energy storage[67]. - The company’s other product revenue increased by 190.55% year-on-year, primarily due to the rise in mold and tooling income[68]. Corporate Governance - The company has established a sound corporate governance structure, ensuring compliance with laws and regulations, with a clear division of responsibilities among the shareholders' meeting, board of directors, and supervisory board[105]. - The board of directors operates in accordance with the company's articles of association, ensuring objective and scientific decision-making to protect the interests of all shareholders[107]. - The company maintains complete independence from its controlling shareholders in terms of assets, personnel, finance, organization, and business operations[108]. - The company has a fully independent financial accounting system and management structure, ensuring independent financial decision-making and compliance with accounting laws[110]. - The company has implemented measures to ensure that minority shareholders can fully exercise their rights and receive timely information[108]. - The company has conducted its shareholder meetings in compliance with relevant regulations, ensuring legal and effective voting procedures[105]. Future Plans - The company aims to enhance its production capacity and maintain a competitive edge in multiple sectors, including rail transit and new energy generation, while seizing global opportunities in the new energy industry[92]. - The company plans to increase R&D investment and improve product value, focusing on the promotion and application of new technologies such as thin film and direct welding by 2025[94]. - The company intends to expand its market share by enhancing customer development efforts and improving product delivery and service levels in 2025[96]. - The company will focus on internal management improvements to reduce costs and enhance efficiency across key projects, including production and supply chain management[97]. Risks and Challenges - The company faces intensified market competition risks due to the influx of capital and capacity into the new energy vehicle and energy storage sectors[99]. - The company is at risk of declining product prices due to the cost reduction trends in the new energy vehicle industry[100][101]. - The company may encounter risks related to the "reshuffling" of the new energy vehicle industry as competition intensifies and some manufacturers face operational difficulties[102]. - The company is exposed to uncertainties in overseas new energy vehicle policies, which could impact export sales and overall performance[104]. Employee and Labor Relations - The total number of employees at the parent company and major subsidiaries is 1,402, with 650 at the parent company and 752 at subsidiaries[129]. - The company has established a labor and compensation system aligned with long-term development goals, ensuring compliance with labor laws and regulations[131]. - The company has implemented an employee stock ownership plan, with the first phase approved on August 12, 2024[140]. - The company has a total of 416,222 hours of outsourced labor, with total payments amounting to 11,218,734.16 RMB[132]. Environmental Responsibility - The company invested 1.0947 million yuan in environmental protection during the reporting period[145]. - The company implemented carbon reduction measures, successfully reducing carbon dioxide equivalent emissions by 1,111.359 tons[146]. - A distributed photovoltaic power generation system with a capacity of 1.4 megawatts was established on the company's factory roof[147].

苏州西典新能源电气股份有限公司 2024 年度会计师事务所履职情况评估报告 容诚会计师事务所共承担 394 家上市公司 2023 年年报审计业务，审计收费 总额 48,840.19 万元，客户主要集中在制造业（包括但不限于计算机、通信和其 他电子设备制造业、专用设备制造业、电气机械和器材制造业、化学原料和化学 制品制造业、汽车制造业、医药制造业、橡胶和塑料制品业、有色金属冶炼和压 延加工业、建筑装饰和其他建筑业）及信息传输、软件和信息技术服务业，水利、 1 环境和公共设施管理业，科学研究和技术服务业，批发和零售业等多个行业。容 诚会计师事务所对公司所在的相同行业上市公司审计客户家数为 282 家。 苏州西典新能源电气股份有限公司（以下简称"公司"）聘请容诚会计师事 务所（特殊普通合伙）（以下简称"容诚"）作为公司 2024 年度财务审计机构和 内部控制审计机构。根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》 《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》和《上海证券交易所上市公 司自律监管指引第 1 号—规范运作》等相关规范性 文件的规定，以及公司《审 计委员会实施细则》的有关规定，现将公司 2024 ...

苏州西典新能源电气股份有限公司 （三）业务规模及资金来源 2025 年度公司及子公司开展的外汇套期保值业务总额不超过 2,000 万美元 或其他等值外币，且任一时点的交易金额（含前述交易的收益进行再交易的相关 金额） 不超过股东大会审议额度。本次拟开展的外汇套期保值业务交易的内容 主要是货币互换、远期购汇、结售汇、外汇互换及其他外汇衍生产品或上述产品 的组合。在前述额度及决议有效期内，资金可循环使用，具体金额以单日外汇套 期保值最高余额为准，不以发生额重复计算。资金来源为公司自有资金，不涉及 募集资金。 （四）交易期限 关于开展外汇套期保值业务的可行性分析报告 一、外汇套期保值情况概述 （一）外汇套期保值目的 根据公司海外业务发展情况，当汇率出现较大波动时，汇兑损益可能对公司 的经营业绩造成的影响也随之增大。为有效规避和防范汇率大幅波动对公司经营 造成的不利影响，降低外汇风险，在保证日常运营资金需求的情况下，公司及子 公司在 2025 年与银行开展外汇套期保值等业务，来降低汇率波动对公司经营利 润的影响，以积极应对汇率市场的不确定性。 （二）交易方式 公司及子公司的外汇套期保值业务主要基于外币需求，在境内外具 ...

苏州西典新能源电气股份有限公司 董事会审计委员会 2024 年度履职情况报告 根据《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交 易所上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》等相关法律、法规以及《公司章 程》的有关规定，苏州西典新能源电气股份有限公司（以下简称"公司"）董事 会审计委员会（以下简称"审计委员会"）本着勤勉尽责的原则，积极开展工作， 认真履行职责，现就 2024 年度履职情况报告如下： 一、审计委员会基本情况 审计委员会由 3 名董事组成，其中 2 名为独立董事，主任委员由会计学专 业人士刘雪峰先生担任。审计委员会成员具备会计、法律、经济等方面的专业 知识，能够胜任工作职责。 二、审计委员会会议召开情况 2024 年度公司董事会审计委员会共召开六次会议，具体如下： 1、2024 年 4 月 22 日，公司召开第一届董事会审计委员会第六次会议，审 议了《关于公司 2023 年度财务决算报告及 2024 年度财务预算报告的议案》、 《关于公司 2023 年年度报告全文及其摘要的议案》、《关于公司 2023 年度利润 分配预案的议案》、《关于公司董事会审计委员会 2023 年度履 ...

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二. 内部控制评价结论 1. 公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷 □是 √否 公司代码：603312 公司简称：西典新能 苏州西典新能源电气股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告 苏州西典新能源电气股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事 ...