民生证券股份有限公司 关于苏州新锐合金工具股份有限公司 2023 年度持续督导跟踪报告 根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市 规则》《上海证券交易所上市公司持续督导工作指引》等有关法律、法规的规定， 民生证券股份有限公司（以下简称"保荐机构"）作为苏州新锐合金工具股份有 限公司（以下简称"新锐股份"或"公司"）首次公开发行股票并在科创板上市 的保荐机构，负责新锐股份上市后的持续督导工作，并出具本持续督导跟踪报告。 | 序号 | 工作内容 | 持续督导情况 | | --- | --- | --- | | | 建立健全并有效执行持续督导工作制度，并针 | 保荐机构已建立健全并有效执行 了持续督导制度，并制定了相应 | | 1 | 对具体的持续督导工作制定相应的工作计划 | | | | | 的工作计划 | | 2 | 根据中国证监会相关规定，在持续督导工作开 | 保荐机构已与新锐股份签订《保 | | | 始前，与上市公司或相关当事人签署持续督导 | 荐协议》，该协议明确了双方在持 | | | 协议，明确双方在持续督导期间的权利义务， | 续督导期间的权利和义务，并报 | | | 并报上 ...

Investment Rating - The report maintains a "Buy" rating for the company, indicating an expected relative performance increase of over 20% in the next six months [19][20]. Core Insights - The company reported a revenue of 1.55 billion yuan in 2023, a year-on-year increase of 30.9%, with a net profit attributable to shareholders of 160 million yuan, up 10.9% year-on-year [1]. - The company has expanded its product line and international market presence, enhancing growth momentum through acquisitions and establishing subsidiaries in Canada, the USA, and South Korea [2]. - The overall gross margin for 2023 was 32.5%, an increase of 2.6 percentage points compared to the previous year, reflecting improved operational efficiency [19]. Financial Performance - The company’s operating expenses increased, leading to a slight decline in net profit margin to 12.1% in 2023, down 1.9 percentage points year-on-year [5]. - For Q4 2023, the company achieved a revenue of 390 million yuan, a year-on-year increase of 28.4%, but the net profit decreased by 3.3% year-on-year [1]. - The company’s revenue is projected to grow at a compound annual growth rate (CAGR) of 23% from 2024 to 2026, with net profits expected to reach 200 million yuan in 2024, 250 million yuan in 2025, and 310 million yuan in 2026 [20]. Market Expansion and Product Development - The company has extended its product offerings in hard alloy tools and has made strategic acquisitions to enhance its product lines in various sectors, including mining and oil extraction [2]. - The company’s international sales have seen an 18.7% increase, contributing to the overall revenue growth [19]. Future Projections - The company anticipates a revenue growth rate of 18.91% in 2024, followed by 21.07% in 2025 and 19.30% in 2026 [6]. - The projected earnings per share (EPS) are expected to rise from 1.25 yuan in 2024 to 2.36 yuan in 2026 [6].

Financial Performance - The company's operating revenue for Q1 2024 was CNY 394,420,245.84, representing a year-on-year increase of 5.98%[3] - The net profit attributable to shareholders for the same period was CNY 42,984,391.78, reflecting a growth of 12.62% compared to the previous year[3] - The net profit after deducting non-recurring gains and losses was CNY 38,745,829.85, which is an increase of 23.10% year-on-year[3] - The basic earnings per share for Q1 2024 was CNY 0.3378, up by 14.98% from the same period last year[3] - Total operating revenue for Q1 2024 reached ¥394,420,245.84, an increase of 5.4% compared to ¥372,166,949.16 in Q1 2023[15] - Net profit for Q1 2024 was ¥49,953,650.16, representing a 5.2% increase from ¥47,610,501.06 in Q1 2023[16] - Earnings per share for Q1 2024 were ¥0.3378, compared to ¥0.2938 in Q1 2023, marking a growth of 15%[17] - The total comprehensive income for Q1 2024 was ¥37,497,136.71, down from ¥42,422,043.02 in Q1 2023, a decrease of 11.5%[17] Cash Flow - The net cash flow from operating activities was negative at CNY -8,463,985.39, indicating a significant cash outflow[3] - Cash inflow from operating activities in Q1 2024 was ¥350,794,072.14, an increase from ¥275,113,282.55 in Q1 2023, indicating a growth of 27.5%[18] - The net cash flow from operating activities was -$8.46 million, an improvement from -$93.64 million in the previous year[19] - Cash inflow from investment activities totaled $74.42 million, down from $253.84 million year-over-year[19] - The net cash flow from financing activities was -$48.17 million, compared to a positive $133.31 million in the same quarter last year[19] - The total cash and cash equivalents at the end of the period were $167.91 million, slightly up from $161.00 million year-over-year[20] Assets and Liabilities - The total assets at the end of Q1 2024 were CNY 3,432,917,292.88, a decrease of 1.36% from the end of the previous year[4] - The company's current assets totaled RMB 2,364,703,029.28, down from RMB 2,431,158,248.48, indicating a decrease of about 2.73%[13] - The company's total liabilities decreased to RMB 1,104,535,486.63 from RMB 1,178,229,506.39, a reduction of approximately 6.3%[14] - The equity attributable to shareholders increased to RMB 2,126,758,041.69 from RMB 2,104,766,193.62, reflecting a growth of about 1.04%[14] - The company’s total non-current assets amounted to RMB 1,068,214,263.60, an increase from RMB 1,049,264,752.18, indicating a growth of approximately 1.6%[13] Research and Development - The company's R&D investment totaled CNY 15,648,185.83, which is a decrease of 7.05% compared to the same period last year[3] - The R&D investment as a percentage of operating revenue was 3.97%, down by 0.55 percentage points year-on-year[3] - Research and development expenses for Q1 2024 were ¥15,648,185.83, slightly down from ¥16,834,631.80 in Q1 2023, a decrease of 7.1%[15] Shareholder Information - The company had a total of 6,147 common shareholders at the end of the reporting period[9] Other Financial Metrics - The weighted average return on equity increased by 0.19 percentage points to 2.03%[3] - Financial expenses decreased to ¥3,495,486.45 in Q1 2024 from ¥5,174,111.61 in Q1 2023, a reduction of 32.5%[15] - Other comprehensive income after tax for Q1 2024 was -¥12,456,513.45, compared to -¥5,188,458.04 in Q1 2023, indicating a decline[16] - Investment income for Q1 2024 was ¥2,601,127.20, a significant drop from ¥5,834,279.68 in Q1 2023, reflecting a decline of 55.5%[15]

苏州新锐合金工具股份有限公司审计委员会 对会计师事务所 2023 年度履行监督职责情况的报告 苏州新锐合金工具股份有限公司（以下简称"公司"）聘请公证天业会计师 事务所（特殊普通合伙）（以下简称"公证天业"）作为对公司 2023 年度财务报 告出具审计报告的会计师事务所。 关联资金往来情况、公司 2023 年度募集资金存放与使用情况等执行了相关工作， 并出具了专项报告。经审计，公证天业认为公司财务报表在所有重大方面按照企 业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财 务状况以及 2023 年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司按照《企业内 部控制基本规范》和相关规定在所有方面保持了有效的财务报告内部控制。公证 天业出具了标准无保留意见的审计报告。 在执行审计工作的过程中，公证天业制订并实施了合理的审计工作方案和工 作计划，执行了有效的质量管理措施，并就会计师事务所和相关审计人员的独立 性、审计工作小组的人员构成、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、审计 调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。 根据财政部、国务院国有资产监督管理委员会、中国证券监督管 ...

证天业会计师事务所(特殊普通合伙) Gongzheng Tianve Certified Public Accountants. SGP (510) 68798988 (510) 68567788 mail@gztvcna.cn 苏州新锐合金工具股份有限公司 内控审计报告 2023年度 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外, 由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循 的程度降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定 Wuxi . Jiangsu . China Tel: 86 (510 ) 68798988 Fax: 86 (510) 68567788 E-mail: mail@gztycpa.cn 内部控制审计报告 苏公 W[2024]E1209 号 苏州新锐合金工具股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要 求,我们审计了苏州新锐合金工具股份有限公司(以下简称新锐股份)2023 年12月31日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》 ...

·证天业会计师事务所(特殊普通合伙) Gongzheng Tianye Certified Public Accountants, SGP 无锡 6 (510)68798988 36 (510)68567788 箱:mail@gztvcpa.cn 苏州新锐合金工具股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况 鉴证报告 Wuxi . Jiangsu . China 86 (510)68798988 Tel: Fax: 86 (510)68567788 E-mail: mail@gztycpa.cn 募集资金存放与使用情况鉴证报告 苏公W[2024]E1210号 苏州新锐合金工具股份有限公司全体股东: 我们接受委托,对后附的苏州新锐合金工具股份有限公司(以下简称"新锐股 份")2023年度《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》(以下简称"募集资 金专项报告")进行了鉴证。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供新锐股份年度报告披露时使用,不得用作任何其他目的。我 们同意将本鉴证报告作为新锐股份年度报告的必备文件,随其他文件一起报送并 对外披露。 二、董事会的责任 新锐股份董事会的责任是提供真实、合法、完整 ...

苏州新锐合金工具股份有限公司 独立董事提名人声明与承诺 提名人苏州新锐合金工具股份有限公司董事会,现提名张忠 健为苏州新锐合金工具股份有限公司第五届董事会独立董事候 选人,并已充分了解被提名人职业、学历、职称、详细的工作经 历、全部兼职、有无重大失信等不良记录等情况。被提名人己同 意出任苏州新锐合金工具股份有限公司第五届董事会独立董事 候选人(参见该独立董事候选人声明)。 提名人认为,被提名人具备独立董事任职资格,与苏州新锐 合金工具股份有限公司之间不存在任何影响其独立性的关系,具 体声明如下: 一、被提名人具备上市公司运作的基本知识,熟悉相关法律、 行政法规、规章及其他规范性文件,具有5年以上法律、经济、 财务、管理或者其他履行独立董事职责所必需的工作经验。 (三)中国证监会《上市公司独立董事管理办法》、上海证券 交易所自律监管规则以及公司章程有关独立董事任职资格和条 件的相关规定: (四)中共中央纪委、中共中央组织部《关于规范中管干部 辞去公职或者退(离)休后担任上市公司、基金管理公司独立董 事、独立监事的通知》的规定(如适用): (五)中共中央组织部《关于进一步规范党政领导干部在企 业兼职(任职)问题的 ...

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 苏州新锐合金工具股份有限公司（以下简称"公司"或"新锐股份"）根据《上 海证券交易所科创板股票上市规则》、《上市公司监管指引第 2 号-上市公司募集 资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》、《上海证券交易所科创板上市公 司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关规定，对公司 2023 年度募集资金 存放与实际使用情况说明如下： 证券代码：688257 证券简称：新锐股份 公告编号：2024-018 苏州新锐合金工具股份有限公司 关于 2023 年年度募集资金存放与实际使用情况的 专项报告 一、募集资金基本情况 1、募集资金金额、资金到账情况 经中国证券监督管理委员会《关于同意苏州新锐合金工具股份有限公司首 次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2021] 2759号）核准，公司采用向战略 投资者定向配售、网下向符合条件的网下投资者询价配售与网上向持有上海市 场非限售A股股份和非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行相结合的 方式，公开发行人民币普通股（A股）23, ...

苏州新锐合金工具股份有限公司 审计报告 2023年度 ·证天业会计师事务所(特殊普通合伙) Gongzheng Tianye Certified Public Accountants, SGP 于 望 6 (510)68798988 86 (510)68567788 : mail@gztvcpa.cn Wuxi . Jiangsu . China Tel: 86 (510)68798988 Fax: 86 (510)68567788 E-mail: mail@gztycpa.cn 审计报告 苏公 W[2024]A586 号 苏州新锐合金工具股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了苏州新锐合金工具股份有限公司(以下简称"新锐股份")财务报表, 包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表,2023年度合并及母公司利润表、合并 及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反 映了新锐股份2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度合并及母公司经 营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 ...

一、日常关联交易基本情况 （一）日常关联交易履行的审议程序 新锐股份董事会审计委员会会议审议通过了《关于确认 2023 年度关联交易及预 计 2024 年度日常关联交易的议案》，并同意提交该议案至公司董事会审议。2024 年 4 月 24 日，公司召开第四届董事会第二十七次会议、第四届监事会第十九次会议， 审议通过了《关于确认 2023 年度关联交易及预计 2024 年度日常关联交易的议案》， 审议程序符合相关法律法规的规定。 公司董事会审计委员会出具了明确同意的书面审核意见，公司 2023 年度发生的 关联交易及 2024 年度日常关联交易的预计符合公司经营发展的需要，关联交易遵循 了平等、自愿、等价、有偿的原则，关联交易价格按照市场价格确定，定价客观、公 允，不存在损害公司及中小股东利益的情形，也不会影响公司的独立性。因此，同意 将该议案提交公司第四届董事会第二十七次会议审议。如有涉及关联董事的，该关联 董事应在审议时回避表决。 民生证券股份有限公司 关于苏州新锐合金工具股份有限公司确认 2023 年度 关联交易及预计 2024 年度日常关联交易的核查意见 民生证券股份有限公司（以下简称"保荐机构"）作为 ...