广东甘化科工股份有限公司董事会 关于会计政策变更追溯调整财务报表数据的专项说明 一、本次追溯调整的概述 广东甘化科工股份有限公司（以下简称"公司"）于2023年4月8 日披露了《关于会计政策变更的公告》（2023-14），公司依据财政部 《企业会计准则解释第 16 号》（以下简称"解释16 号"）的要求 变更会计政策，并在2023年度报告中对2022年财务报表相关项目进行 追溯调整。 二、上述会计政策变更对公司的影响 公司按照《会计准则解释第 16 号》中关于新旧衔接的相关要求 对于在首次施行第 16 号解释的财务报表列报最早期间的期初因适用 该解释的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，产生应纳税暂时 性差异和可抵扣暂时性差异的，将累积影响数调整财务报表列报最早 期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目，采用追溯法调整 2022 年财务报表相关数据。上述会计政策变更对公司财务状况和经 营成果无重大影响。 三、上述会计政策变更对财务报表的影响 执行上述会计政策对公司财务报表的影响如下： 合并资产负债表和利润表 | 项 | 目 | | 2022年12月31日/2022年度 | | | --- | --- | - ...

广东甘化科工股份有限公司 2023 年度董事会工作报告 2023年度，广东甘化科工股份有限公司（以下简称"公司"）董 事会严格遵守《公司法》《证券法》等法律法规的要求，以及《公司章 程》《董事会议事规则》等相关制度的规定，本着对全体股东负责的 态度，切实履行公司及股东赋予董事会的各项职责，勤勉尽责地开展 董事会各项工作，不断规范公司法人治理结构，有效地维护和保障了 公司和全体股东的利益。董事会按照公司年初既定发展战略，积极推 动各项业务发展，促使公司保持良好发展态势。现将董事会2023年度 工作总结及2024年公司董事会重点工作计划报告如下： 一、公司 2023 年度整体经营情况 2023 年，经济形势错综复杂，产业竞争越发激烈，面对产品审价 调整，货款结算延期及下游客户需求下降等不利的各种因素，公司在 董事会的正确领导下，坚持以"强抓市场开发，推动技术创新"为中 心，把客户开发作为头等大事，把研发能力和生产水平提升作为重点 工作，围绕"强服务、强质量、强效率"三强理念，扎实推进各项工 作任务，使公司在不利的外部环境中仍保持着稳定的发展态势。 2023 年度公司共完成营业收入 3.23 亿元，同比下降 27. ...

关于广东甘化科工股份有限公司 2023 年度营业收入扣除情况的专项审核 报告 司农专字[2024123007830032 号 目 录 | 报告正文……………………………………………………1-2 | | --- | | 营业收入扣除情况表………………………………………3-4 | 一、管理层的责任 按照《深圳证券交易所股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监 管指南第 1 号——业务办理》的有关规定编制营业收入扣除情况表是甘化科工管 理层的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误 导性陈述或重大遗漏。我们的责任是在实施审核工作的基础上对甘化科工管理层 编制的营业收入扣除情况表发表专项审核意见。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对甘化科工管理层编制的扣除情况表 发表专项核查意见。 三、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计 或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施审核工作，以对营业收入扣除情况表 是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记 录、重新计算相关项目等我们认为必要的程序。我们相信， ...

广东甘化科工股份有限公司 2023 年度审计报告 司农审字[2024]23007830012 号 | 审计报告……………………………………………… | 1-5 | | --- | --- | | 合并资产负债表……………………………………… | 1 | | 合并利润表…………………………………………… | 2 | | 合并现金流量表……………………………………… | 3 | | 合并所有者权益变动表……………………………… | 4-5 | | 母公司资产负债表…………………………………… | 6 | | 母公司利润表………………………………………… | 7 | | 母公司现金流量表…………………………………… | 8 | | 母公司所有者权益变动表…………………………… | 9-10 | | 财务报表附注………………………………………… | 11-122 | 审 计 报 告 司农审字[2024]23007830012 号 广东甘化科工股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了广东甘化科工股份有限公司（以下简称"甘化科工"）财务报表， 包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，202 ...

广东甘化科工股份有限公司 2023 年度内部控制审计报告 司农审字[2024]23007830089 号 目 录 内部控制审计报告…………………………………………1-2 内部控制审计报告 司农审字[2024]23007830089 号 广东甘化科工股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了广东甘化科工股份有限公司（以下简称"甘化科工公司"）2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是甘化 科工公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定 ...

Financial Performance - The company's operating revenue for 2023 was approximately ¥323.28 million, a decrease of 27.42% compared to ¥445.38 million in 2022[18]. - The net profit attributable to shareholders for 2023 was approximately ¥233.07 million, reflecting a significant decline of 295.59% from ¥119.41 million in 2022[18]. - The net profit after deducting non-recurring gains and losses was approximately ¥252.64 million, a decrease of 355.62% compared to ¥99.08 million in 2022[18]. - The cash flow from operating activities for 2023 was approximately ¥42.62 million, an increase of 180.32% from a negative cash flow of ¥53.07 million in 2022[18]. - The company reported a total revenue of ¥323,277,259.89 in 2023, a decrease of 27.5% compared to ¥445,381,991.65 in 2022[23]. - The net profit attributable to shareholders was ¥-279,972,561.17 for the fourth quarter of 2023, marking a significant decline from previous quarters[28]. - The weighted average return on equity was -13.64% in 2023, down from 7.07% in 2022, indicating a substantial decrease in profitability[22]. - Total assets decreased by 8.64% to ¥1,841,724,750.08 at the end of 2023, compared to ¥2,006,682,867.51 at the end of 2022[22]. - The net assets attributable to shareholders decreased by 8.30% to ¥1,609,597,227.59 at the end of 2023, down from ¥1,754,753,747.99 in 2022[22]. - The company experienced a negative cash flow from operating activities of ¥-81,087,607.43 in 2023, contrasting with positive cash flows in previous quarters[28]. Business Focus and Strategy - The company has undergone a shift in its main business focus, now concentrating on power supply and related products, as well as high-performance special alloy materials[16]. - The company is positioned in the defense technology industry, which is expected to grow due to national defense modernization goals set for 2027 and 2035[36]. - The company aims to enhance its competitive strength by focusing on core industries and integrating resources for military and civilian applications[47]. - The company is actively expanding its market presence and focusing on the development of high-performance special alloy materials[47]. - The company aims to leverage its strong technical foundation and innovation capabilities to benefit from the evolving market landscape[101]. - The company plans to deepen its military industry focus, leveraging both organic growth and external expansion through mergers and acquisitions, while enhancing technological innovation and service quality[104]. Research and Development - The company has committed to ongoing research and development in military products, including pre-made fragments and power supplies[16]. - Research and development expenses increased by 21.65 million yuan compared to the previous year, reflecting the company's commitment to enhancing R&D capabilities[50]. - R&D expenses increased by 29.73% to ¥94,494,116.95 in 2023 from ¥72,840,111.49 in 2022, reflecting the company's focus on technology development[71]. - The number of R&D personnel increased by 7.83% to 179 in 2023 from 166 in 2022, with a higher proportion of master's degree holders[74]. - Total R&D investment accounted for 29.23% of operating revenue in 2023, up from 16.35% in 2022, indicating a significant increase in R&D focus[75]. Risk Management - The company has faced significant risks and has outlined potential risk factors and corresponding countermeasures in its report[4]. - The company emphasized the importance of risk awareness for investors regarding its future plans and strategies[4]. - The company faces risks related to military product market fluctuations, which are influenced by defense spending budgets and military policies, potentially leading to significant performance volatility[111]. - The company is addressing risks associated with raw material price volatility by analyzing price trends and diversifying procurement sources[116]. - The company has recognized the need to enhance its technological capabilities and maintain strong customer relationships to mitigate risks related to goodwill impairment and ensure stable operational performance[115]. Corporate Governance - The company adheres to legal requirements for corporate governance, ensuring independent operations from its controlling shareholder in business, assets, and finance[132]. - The company has established a complete and independent R&D, production, procurement, and sales system, maintaining the ability to operate independently[132]. - The company has a robust internal control system and governance structure, aligning with regulatory requirements[122]. - The company has established an independent human resources management department, ensuring complete autonomy in labor, personnel, and salary management[133]. - The company maintains a clear ownership structure, with full control over its assets, preventing any asset occupation by controlling shareholders[134]. Shareholder Relations - The company plans to implement a three-year shareholder return plan from 2023 to 2025[154]. - The company did not distribute cash dividends for the fiscal year 2022 due to a net loss attributable to shareholders and the necessity to retain funds for stable operations and industry expansion[173]. - The company held two shareholder meetings during the reporting period, ensuring equal treatment of all shareholders[123]. - The first temporary shareholders' meeting in 2023 had a participation rate of 35.72% and approved several proposals, including changes to the accounting firm and the repurchase of restricted stock[135]. - The annual shareholders' meeting in 2022 had a participation rate of 35.82% and approved the annual financial report and the three-year shareholder return plan for 2023-2025[135]. Management Changes - The company experienced a significant change in management, with the resignation of key personnel including the Secretary of the Board, the Vice Chairman, and the CFO due to various reasons[140]. - The company appointed a new CFO, Peng Zankai, on October 26, 2023, following the resignation of the previous CFO, Chen Bo[142]. - The company has undergone a restructuring of its executive team, which may impact future strategic directions and operational efficiency[141]. - The company’s management team has extensive backgrounds in various industries, which may contribute to its strategic decision-making processes moving forward[143]. Compliance and Internal Controls - The company has implemented a comprehensive internal control system to manage operational risks and ensure compliance with regulatory requirements[178]. - The internal control audit report issued a standard unqualified opinion, confirming effective internal controls over financial reporting as of December 31, 2023[182]. - The company has not faced any administrative penalties related to environmental issues during the reporting period[185]. - The company has not identified any significant internal control deficiencies during the reporting period[179].

2023 年度企业社会责任报告 2023 年度企业社会责任报告 披露日期：2024 年 4 月 20 日 1 2023 年度企业社会责任报告 前 言 本报告是广东甘化科工股份有限公司（以下简称"甘化科工或本 公司"）单独发布的首份年度企业社会责任报告，报告时间涵盖 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日，部分内容根据具体事项适当延伸。 本报告涉及范围包括公司及控股子公司。 2023 年度，公司依法合规运作，积极履行社会责任，承担对投资 者、供应商、客户、员工等利益相关者责任和义务，共同为社会和谐 发展贡献力量。 第一章 公司概况 广东甘化科工股份有限公司简称"甘化科工"、证券代码000576； 甘化科工历史悠久，前身为大型国有企业，最早可追溯到 1957 年兴 建的广东省江门市北街糖厂，系亚洲第一大糖厂，荣获周恩来总理题 名。 1992 年，广东江门甘蔗化工厂（集团）股份有限公司成立； 1994 年，公司在深圳证券交易所挂牌上市。 2 2023 年度企业社会责任报告 材料制造有限公司及沈阳非晶金属材料制造有限公司三家主要子公 司，在持续提升现有业务版块市场竞争力的同时不断进行横向及纵 ...

广东甘化科工股份有限公司 2023 年度商誉减值测试报告 公司代码：000576 公司简称：甘化科工 广东甘化科工股份有限公司 2023 年度商誉减值测试报告 一、是否进行减值测试 是 □否 二、是否在减值测试中取得以财务报告为目的的评估报告 是 □否 | 资产组名称 | 评估机构 | 评估师 | 评估报告编号 | 评估价值类型 | 评估结果 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 合并沈阳含 | 中联资产评 | | | | 在委托人管理层批准的包含商誉的相 关资产组未来经营规划及资产使用 | | | | | 中联鄂评报字 | | | | 能所形成的 | 估集团（湖 | 邱飞云、 | 【2024】第 | 可收回金额 | （处置）方案落实的前提下，委托人 | | 包含商誉的 | 北）有限公 | 高峰 | 005 号 | | 认定的合并沈阳含能形成的包含 | | 相关资产组 | 司 | | | | 100%商誉的相关资产组在评估基准日 | | | | | | | 的可收回金额为 915.47 万元。 | | | | | | | 在委托人管理层批准的包含商誉的相 | | ...

2023年度，广东甘化科工股份有限公司（以下简称"公司"）全 体监事按照《公司法》《公司章程》《监事会议事规则》等有关法律 法规和制度的要求，恪尽职守、勤勉尽责，秉持对全体股东高度负责 的态度，依法独立行使职权，对公司的经营决策、财务状况和生产经 营情况，以及公司董事、高级管理人员的履行职责情况进行了监督， 对公司的规范运作和健康发展起到重要的推动作用。现将监事会2023 年工作情况汇报如下： 一、监事会日常工作情况 报告期内，公司监事会依据公司治理要求和上市公司运作规范， 及时就涉及股东利益和公司经营发展的重大事项进行深入研究和审 议，切实行使监督权力，全年共计召开了 7 次会议。会议的详细情况 见附件。 二、监事会对公司有关事项的监督审核意见 报告期内，公司监事会严格按照有关法律、法规及公司章程的规 定，对公司依法运作、财务情况、关联交易、内部控制等事项进行了 监督检查，并对公司 2023 年度相关事项发表了监督审核意见： 广东甘化科工股份有限公司 2023 年度监事会工作报告 1、公司依法运作情况 报告期内，监事会成员依法列席了公司历次董事会和股东大会， 对公司重大事项决策程序、内部控制体系的建设和执行 ...

广东甘化科工股份有限公司 独立董事 2023 年度述职报告 （李爱文） 各位股东： 本人李爱文，男，1972 年 3 月出生，硕士研究生学历，研究员。 曾任中国航天科技集团公司六院计量测试研究所副所长，国家国防 科工局军工项目审核中心经理。报告期内，任新时代（西安）设计研 究院有限公司军工项目咨询设计中心主任，北京文峰睿信科技有限 公司总经理，广东甘化科工股份有限公司独立董事。2024 年 1 月 6 日，因任期届满，不再在公司担任独立董事职务。 本人自 2018 年 10 月 26 日起任公司独立董事。经自查，本人 任职符合《上市公司独立董事管理办法》第六条规定的独立性要求， 不存在影响独立性的情况。 二、独立董事年度履职概况 1 1、出席董事会会议及股东大会情况 2023 年度，公司共召开了 8 次董事会会议、2 次股东大会，会 议召集召开符合法定程序，重大经营决策事项和其它重大事项均履行 了相关程序。本人出席董事会会议及股东大会的情况如下表： | 应参加董事 | 现场出席董 | 以通讯方式参 | 委托出席董 | 缺席董 | 是否连续两次未 | 出席股 | | --- | --- | --- | --- ...