陕西丰瑞律师事务所 关于西安旅游股份有限公司 2024 年度股东大会的法律 意见书 陕西丰瑞律师事务所 SHAANXI FOREVER LAWFIRM 关于西安旅游股份有限公司 2024 年度股东大会的 法律意见书 【2025】陕丰律（见）字第 0261 号 二〇二五年五月 陕西丰瑞律师事务所 关于西安旅游股份有限公司 2024 年度股东大会的法律 意见书 TEL:86-29-62625550/51/52/54/55/56/57/58/59 FAX:86-29-62625555 转 8010 URL:http://www.lawforever.com 西安市雁翔路 3369 号曲江创意谷 F 座 5-6 层 5th&6th floors, Building F,Qujiang Creative Circle, No.3369 Yan Xiang Road,Xi'an. 关于西安旅游股份有限公司 2024 年度股东大会的 中国·西安 法律意见书 【2025】陕丰律（见）字第 0261 号 致：西安旅游股份有限公司 陕西丰瑞律师事务所（以下称"本所"）接受西安旅游股份有限 公司（以下简称"公司"或"西安旅游"）委 ...

华夏时报（www.chinatimes.net.cn）记者 王敬 北京报道 西安旅游（000610.SZ）近日发布2024年年度报告和2025年第一季度报告，公司2024年全年实现营业收 入5.82亿元，同比增长5.88%，但归母净亏损扩大至2.6亿元，同比增亏69.13%，扣非后净亏损2.62亿 元，增亏76.83%。 2025年第一季度，西安旅游实现营业收入9489.34万元，同比下降27.4%；归母净利润亏损3231.9万元， 上年同期净亏损3011.49万元；基本每股收益-0.1365元。 与此同时，西安旅游发布公告称，截至2024年12月31日，公司合并报表未分配利润为-4.48亿元，实收 股本2.37亿元，公司未弥补亏损金额超过实收股本总额三分之一。公司直言，经济逆周期下新拓展酒店 业务未达预期、资产减值计提以及金融资产公允价值变动，是导致亏损的主因。 根据最新的财务数据，自2013年以来，西安旅游扣非净利润已连续12年亏损。就公司经营业绩情况， 《华夏时报》记者致函西安旅游，但截至发稿未获得对方回复。 盈利能力承压，旅行社独撑难掩酒店业务溃堤 西安旅游披露的《关于未弥补亏损达到公司实收股本三分之 ...

西安旅游股份有限公司 2024 年度营业收入扣除情况 专项核查意见 希会其字(2025)0167 号 | | | | 一、专项核查意见 (1) | | --- | | 二、营业收入扣除情况表 (2) | | 三、证书复印件 | ( 一 ) 注 册 会 计 师 资 质 证 明 (二) 会计师事务所营业执照 (三) 会计师事务所执业证书 希格玛会计师事务所(特殊普通合伙) Xigema Cpas(Special General Partnership) 希会其字(2025)0167 号 2024 年度营业收入扣除情况 专项核查意见 西安旅游股份有限公司全体股东: 如实编制和对外披露扣除表,并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司管 理层的责任,我们的责任是在实施核查工作的基础上对扣除表发表核查意见。 我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了核查工作。中国注册会 计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行核查工作 以对扣除表是否不存在重大错报获取合理保证。在核查过程中,我们实施了包括 检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信,我们 的核查工作为发表核查意见提供了合理的 ...

2024 年共召开监事会会议 4 次，会议情况如下： （1）2024 年 1 月 12 日在公司会议室召开了第十届监事 会 2024 年第一次临时会议。会议审议通过了《关于公司 2024 年符合向特定对象发行A股股票条件的议案》《关于公司2024 年向特定对象发行 A 股股票方案的议案》《关于公司 2024 年度向特定对象发行 A 股股票预案的议案》《关于公司无需 编制前次募集资金使用情况报告的议案》《关于公司向特定 对象发行 A 股股票方案的论证分析报告的议案》《关于向特 定对象发行 A 股股票募集资金使用可行性分析报告的议案》 《关于公司向特定对象发行 A 股股票摊薄即期回报及填补措 施和相关主体承诺的议案》《关于提请股东大会授权董事会 全权办理向特定对象发行工作相关事宜的议案》《未来三年 （2024 年—2026 年）股东回报规划》《关于暂不召开股东 大会审议本次向特定对象发行 A 股股票相关事项的议案》。 （2）2024 年 4 月 22 日在公司会议室召开了第十届监事 会第五次会议。会议审议通过了《2023 年度监事会工作报告》 《2023 年度报告全文及摘要》《关于未弥补亏损达到公司实 收股本三分 ...

西安旅游股份有限公司 2024 年度董事会工作报告 2024 年，西安旅游股份有限公司（以下简称"公司"）董事 会严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所股票上市规 则》等法律法规及《公司章程》的相关规定恪尽职守、忠实勤勉 地履行董事会各项职责，科学决策，严格贯彻落实股东大会的各 项决议，认真开展董事会各项工作，不断促进公司规范治理，推 动公司持续、稳健、高质量发展，切实维护了公司及广大股东的 权益。现将 2024 年度公司董事会工作情况报告如下： 一、2024 年度公司经营情况 全年聚焦业务复苏，积极抢抓入境政策利好，扩大营收规模， 全年接待入境游客达 3.3 万人次，稳居全省前列。多措并举加速 出境业务恢复，先后发出泰国、马来西亚、老挝等多个包机项目， 西安海外获得了澳大利亚旅游 KPD 及 ADS 签证的批准。全力打造 "西旅研学"品牌，与省内外百余所学校建立良好合作关系，新 拓入陕研学线路 30 余条，国际研学线路 30 余条，全年实现研学 收入超过 5100 万元，同比上年增长 23.52%。西安中旅荣获陕西省 唯一"陕西省文明旅游示范单位"称号，西安海外成功斩获 2024 年西安市导游大赛二等 ...

西安旅游股份有限公司 董事会审计委员会关于 2024 年度会计事务所履行监 督职责情况的报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券 法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计 师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 1 号——主板上市公司规范运作》和《公司章程》《董 事会审计委员会实施细则》等规定和要求，董事会审计委员 会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会 审计委员会对 2024 年度会计师事务所履行监督职责的情况 汇报如下： 一、2024 年年审会计师事务所履职情况 按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计 准则》和其他执业规范及公司 2024 年度报告工作安排，希 格玛会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"希格玛会 计师事务所"）对公司 2024 年度财务报告及 2024 年 12 月 31 日内部控制的有效性进行了审计，同时对非经营性资金占 用及其他关联资金往来情况等进行核查并出具了专项报告。 经审计，希格玛会计师事务所认为公司财务报表在所有 重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2024 年 12 月 31 日的合并及母 ...

遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制 的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 西安旅游股份有限公司 2024年度内部控制自我评价报告 各位董事： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和 其他内部控制监管要求（以下简称："企业内部控制规范体 系"），结合西安旅游股份有限公司（以下简称："公司"）内 部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的 基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基 准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实 施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告 是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制 进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报 告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对 报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责 任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资 产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效 果，促进公司实现发展战略。由于内部控制存在 ...

一、会计师事务所的基本信息 （一）机构信息 1.基本信息 机构名称：希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 组织形式：特殊普通合伙企业 历史沿革：希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）是 1998 年在 原西安会计师事务所（全国成立最早的八家会计师事务所之一）的基 础上改制设立的大型综合性会计师事务所。2013 年 6 月 27 日经陕西 省财政厅陕财办会【2013】28 号文件批准转制为特殊普通合伙制会 计师事务所。2013 年 6 月 28 日，经西安市工商行政管理局批准，希 格玛会计师事务所（特殊普通合伙）登记设立。 西安旅游股份有限公司 关于 2024 年度会计事务所履职情况的 评估报告 西安旅游股份有限公司（以下简称"公司"）聘请希格玛会计师 事务所（特殊普通合伙）（以下简称"希格玛会计师事务所"）作为 公司 2024 年度审计机构。根据财政部、国资委及证监会颁布的《国 有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，公司对希格玛会计 师事务所在 2024 年审计过程中的履职情况进行评估，公司认为希格 玛会计师事务所资质等方面合规有效，履职能够保持独立性，勤勉尽 责，公允表达意见。具体情况如下： 2023 年末 ...

证券代码：000610 证券简称：西安旅游 公告编号：2025-22 号 西安旅游股份有限公司 关于未弥补亏损达到公司实收股本 三分之一的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没 有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 西安旅游股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 17 日召开第十届董事会第八次会议、第十届监事会 第八次会议，审议通过了《关于未弥补亏损达到公司实收股 本三分之一的议案》。根据《公司法》及《公司章程》等有 关规定，该事项需提交股东大会审议。现将有关情况公告如 下： 一、情况概述 经希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至 2024 年 12 月 31 日，公司合并报表未分配利润为-447,737,797.40 元，实收股本 236,747,901 元，公司未弥补亏损金额超过实 收股本总额三分之一。 二、导致亏损的主要原因 1.2024 年受经济逆周期影响，公司新拓展的酒店业务板 块，收入未达预期，刚性固定成本较高，产生亏损。 三、为弥补亏损拟采取的措施 1.完善内控体系建设：提升全面风险管理意识，加强合 同风险管理、客户信用管理、账期管理等，通过架构调 ...

西安旅游股份有限公司 关于2024年度计提信用减值损失及资产 减值损失的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没 有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 西安旅游股份有限公司（以下简称"公司"）根据《深 圳证券交易所股票上市规则》及《企业会计准则》等规定， 为更加真实、准确地反映公司截至 2024 年 12 月 31 日的财 务状况、资产价值及经营情况，基于谨慎性原则，对合并范 围内所属各公司资产进行了全面清查和减值测试，对可能存 在减值迹象的相关资产计提信用减值损失及资产减值损失。 现将具体情况公告如下： 一、本次计提信用减值损失和资产减值损失情况概述 证券代码：000610 证券简称：西安旅游 公告编号：2025-27 号 资产负债表日，公司对存货进行全面清查后，按存货的 成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。期末，以 前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原 已计提的金额内转回。经测算，公司 2024 年度计提存货减 值准备 25,054,411.79 元，主要为公司之子公司扎尕那康养 置业有限公司所开发的房产存货减值。 2.无形资产减值损失 资产负债表日，公司对无 ...