播恩集团股份有限公司 2023 年度会计师事务所的履职情况评估报告 及审计委员会履行监督职责情况报告 根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘 会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主 板上市公司规范运作》和《公司章程》等规定和要求，播恩集团股份有限公司（以 下简称"公司"）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。 现将董事会审计委员会对公司 2023 年会计师事务所履职情况评估及履行监督职 责的情况汇报如下： 一、2023 年度会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"中汇"）于 2013 年 12 月转 制为特殊普通合伙，管理总部设立于杭州，系原具有证券、期货业务审计资格的 会计师事务所之一，长期从事证券服务业务。首席合伙人为余强先生，拥有财政 部颁发的会计师事务所执业证书（证书编号：33000014）。中汇具有从事证券业 务资格，具有上市公司审计工作的丰富经验和职业素养。截至 2023 年 12 月 31 日，中汇合伙人 103 人，注册会计师 701 人。2022 年度上市 ...

播恩集团股份有限公司 2023年募集资金存放与使用情况的专项报告 根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金 管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上 市公司规范运作》《播恩集团股份有限公司募集资金专项存储及使用管理制度》等相 关规定，将公司2023年募集资金存放与使用情况作专项报告如下： 一、募集资金基本情况 1、实际募集资金金额、资金到位情况 经中国证券监督管理委员会《关于核准播恩集团股份有限公司首次公开发行股票 的批复》（证监许可[2023]271号）核准，公司首次公开发行人民币普通股（A股）股 票4,035万股，每股面值1元，每股发行价格为人民币9.32元,募集资金总额为人民币 37,606.20万元，扣除海通证券股份有限公司保荐与承销费用合计3,180.00万元，实 际收到34,426.20万元募集资金，此外公司累计发生2,520.70万元的其他相关发行费 用（信息披露、律师、审计及验资、发行手续费用），实际募集资金净额为31,905.50 万元。募集资金已全部到账，中汇会计师事务所（特殊普通合伙）于2023年2月28日 对本次发行的资金 ...

2023 年度保荐工作报告 海通证券股份有限公司关于播恩集团股份有限公司 | 保荐机构名称：海通证券股份有限公司 | 被保荐公司简称：播恩集团 | | --- | --- | | 保荐代表人姓名：卢婷婷 | 联系电话：0755-25869830 | | 保荐代表人姓名：龚思琪 | 联系电话：0755-25869929 | 一、保荐工作概述 | 项 目 | 工作内容 | | --- | --- | | 1、公司信息披露审阅情况 | | | （1）是否及时审阅公司信息披露文件 | 是 | | （2）未及时审阅公司信息披露文件的次数 | 不适用 | | 2、督导公司建立健全并有效执行规章制度的情 | | | 况 | | | （1）是否督导公司建立健全规章制度（包括但不 | | | 限于防止关联方占用公司资源的制度、募集资金 | 是 | | 管理制度、内控制度、内部审计制度、关联交易 | | | 制度） | | | （2）公司是否有效执行相关规章制度 | 是 | | 3、募集资金监督情况 | | | （1）查询公司募集资金专户次数 | 每月 次 1 | | （2）公司募集资金项目进展是否与信息披露文 | | | 件一 ...

审 计 报 告 中汇会审[2024]5353号 播恩集团股份有限公司全体股东： 第 1 页 共 112 页 我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下： 一、审计意见 我们审计了播恩集团股份有限公司(以下简称播恩集团)财务报表，包括2023 年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并 及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制， 公允反映了播恩集团2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合 并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注 册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于播恩集团，并履行了职业道德方 面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意 见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事 项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计 ...

Financial Performance - The company reported a total revenue of RMB 1.2 billion for the year 2023, representing a year-on-year increase of 15%[13] - The net profit attributable to shareholders was RMB 200 million, up 10% compared to the previous year[13] - The company's operating revenue for 2023 was ¥1,435,549,854.38, a decrease of 16.02% compared to ¥1,709,388,797.19 in 2022[6] - The net profit attributable to shareholders for 2023 was ¥48,706,441.82, down 36.90% from ¥77,190,947.29 in 2022[6] - The net profit after deducting non-recurring gains and losses was ¥33,558,174.71, a decline of 48.09% from ¥64,643,866.99 in 2022[6] - The basic earnings per share for 2023 was ¥0.32, a decrease of 50.00% from ¥0.64 in 2022[6] - The weighted average return on equity for 2023 was 6.13%, down 9.87 percentage points from 16.00% in 2022[6] - The cash flow from operating activities for 2023 was ¥45,944,481.35, an increase of 5.07% compared to ¥43,726,136.35 in 2022[6] - The company achieved a net profit of RMB 33,800,523.24 for the fiscal year 2023, with a distributable profit of RMB 264,139,566.20 available for shareholders after accounting for legal reserves and cash dividends[157] Dividend Policy - The company plans to distribute a cash dividend of RMB 1.2 per 10 shares, totaling approximately RMB 19.2 million[5] - The profit distribution plan for 2023 proposes a cash dividend of RMB 1.20 per 10 shares, totaling RMB 19,281,600 to be distributed to shareholders[157] - The company has committed to maintaining a dividend payout ratio of 30% of net income for the upcoming fiscal year[180] - Cash dividends will be prioritized in profit distribution, with the possibility of combining cash and stock options[182] - The company plans to distribute cash dividends at a minimum of 40% of the profit for mature stage development with significant capital expenditure arrangements[187] Market Expansion and Growth Strategy - User data showed an increase in active users by 25%, reaching 5 million by the end of 2023[13] - The company has set a revenue target of RMB 1.5 billion for 2024, indicating a growth forecast of 25%[13] - New product launches in 2023 contributed to 30% of total revenue, highlighting successful market expansion efforts[13] - Market expansion efforts included entering two new provinces, which are expected to increase market share by 5%[13] - The company is exploring potential acquisitions to enhance its product portfolio and market presence, with a budget of RMB 100 million allocated for this purpose[13] - The company is considering strategic acquisitions to enhance its product portfolio, with a budget of 500 million RMB allocated for potential deals[180] - Market expansion plans include entering three new international markets by Q3 2024, targeting a 10% market share in each[180] Research and Development - The company invested RMB 50 million in R&D for new technologies, focusing on enhancing product efficiency and sustainability[13] - The company has established multiple technology research and development platforms, including a technology center and a postdoctoral research station[57] - The company is investing 200 million RMB in R&D for new technologies aimed at enhancing user experience[180] - The company plans to increase its research and development efforts in synthetic biology to create more efficient and cost-effective feed products, improving feed conversion rates and animal gut health[103] Operational Efficiency and Cost Management - The company aims to reduce operational costs by 5% through efficiency improvements in the supply chain[180] - The total operating costs decreased by 17.28% to CNY 1,231,474,236.36 in 2023 from CNY 1,488,637,126.55 in 2022[66] - The cash inflow from financing activities increased by 281.84% year-on-year, primarily due to the funds raised from the company's initial public offering[75] Corporate Governance and Compliance - The company has established a governance structure consisting of the shareholders' meeting, board of directors, supervisory board, and management team, with four specialized committees to oversee strategic development, auditing, compensation, and nominations[116] - The company emphasizes information disclosure, ensuring transparency and compliance with relevant laws, and has implemented a cash dividend policy to provide long-term returns to shareholders[117] - The company maintains independence from its controlling shareholders in terms of assets, personnel, finance, and operations, ensuring a complete and independent business system[118] - The company has established a robust internal governance framework, continuously improving its management systems in line with regulatory requirements[116] Environmental and Social Responsibility - The company is committed to sustainable development by optimizing its environmental impact and adhering to stricter regulatory standards in the feed industry[101] - The company has maintained compliance with environmental regulations, with no administrative penalties related to environmental issues reported during the fiscal year[165] - The company actively engages in social responsibility initiatives, providing scholarships and collaborating with academic institutions to support talent development[171] Employee Management and Development - The total number of employees at the end of the reporting period was 751, with 163 in the parent company and 588 in major subsidiaries[150] - The company has a competitive and incentive-based salary policy, linking individual income levels to company performance and departmental achievements[151] - The company has established a five-level training course system for talent development, covering various management levels[153] Risk Management - The management has identified key risks and outlined strategies to mitigate them, ensuring stable operations moving forward[5] - The company faces significant risks from raw material price fluctuations, which account for over 90% of its main business costs, and will implement flexible pricing strategies to mitigate these risks[109]

海通证券股份有限公司关于播恩集团股份有限公司 经中国证券监督管理委员会《关于核准播恩集团股份有限公司首次公开发 行股票的批复》（证监许可[2023]271 号）核准，公司首次公开发行人民币普通 股（A 股）股票 4,035 万股，每股面值 1 元，每股发行价格为人民币 9.32 元,募 集资金总额为人民币 37,606.20 万元，扣除海通证券股份有限公司保荐与承销费 用合计 3,180.00 万元，实际收到 34,426.20 万元募集资金，此外公司累计发生 2,520.70 万元的其他相关发行费用（信息披露、律师、审计及验资、发行手续 费用），实际募集资金净额为 31,905.50 万元。募集资金已全部到账，中汇会计 师事务所（特殊普通合伙）于 2023 年 2 月 28 日对本次发行的资金到账情况进 行了验证，并出具了《验资报告》（中汇会验[2023]0460 号）。 （二）募集资金使用和结余情况 2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见 海通证券股份有限公司（以下简称"海通证券"或"保荐机构"）作为播恩 集团股份有限公司（以下简称"播恩集团"或"公司"）首次公开发行股票并上 市的持续督导保荐机构， ...

海通证券股份有限公司关于播恩集团股份有限公司 2023 年度定期现场检查报告 | 保荐机构名称：海通证券股份有限公司 被保荐公司简称：播恩集团 | | --- | | 保荐代表人姓名：卢婷婷 联系电话：0755-25869830 | | 保荐代表人姓名：龚思琪 联系电话：0755-25869929 | | 现场检查人员姓名：卢婷婷、龚思琪 | | 现场检查对应期间：2023 年度 | | 现场检查时间：2024 年 月 日、2024 年 月 日、2024 年 月 日 1 18 2 26 4 19 | | 一、现场检查事项 现场检查意见 | | （一）公司治理 是 否 不适用 | | 现场检查手段：（1）对上市公司董事、监事、高级管理人员及有关人员进行访谈； （2）察看上市公司的主要生产经营和管理场所；（3）对有关文件、原始凭证及 | | 其他资料或者客观状况进行查阅、复制、记录、拍照；（4）查阅公司的信息披露 | | 文件。 | | √ 1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规 | | √ 2.公司章程和三会规则是否得到有效执行 | | 3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内 √ | | 容等 ...

中汇会审[2024]5544号 播恩集团股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了播恩集团股份有限公司(以下简称播恩集团)2023年12月31日的财务报告 内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 内部控制审计报告 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是播恩 集团董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，播恩集团于2023年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相 关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 第 1 页 共 2 页 （此页无正文） 中汇会计 ...

播恩集团股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 李云 尊敬的各位股东及代表： 大家好！作为播恩集团股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，本 人在任期内严格按照《中华人民共和国公司法》《上市公司独立董事管理办法》、 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》《公 司章程》及《独立董事工作制度》等有关法律、法规和部门规章的规定及要求， 充分发挥独立董事的作用，认真、勤勉、独立地履行职责，切实维护了公司的整 体利益以及全体股东的合法权益。 现将本人 2023 年年度履职情况报告如下： 一、 独立董事基本情况 本人李云，1972 年生，中国国籍，无境外永久居留权，吉林大学工学学士、 上海大学法学学士、中欧国际工商学院工商管理硕士。2010 年 9 月至今担任上 海市锦天城律师事务所合伙人、律师。根据中国证监会关于独立董事连续任期的 限制，本人任期届满后不再担任公司任何职务。在 2023 年度任职时间为 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 5 月 24 日。 本人在担任独立董事期间未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在 公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要 ...

2023 年度董事会审计委员会履职情况报告 根据《上市公司治理准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号 —主板上市公司规范运作》《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规、规范 性文件，以及播恩集团股份有限公司（以下简称"公司"）《公司章程》和《董 事会审计委员会工作制度》的有关规定，2023 年度，公司审计委员会本着勤勉 尽职的原则，积极开展各项工作，认真履行相关职责。现将审计委员会 2023 年 度的履职情况报告如下： 一、审计委员会基本情况 公司于 2023 年 5 月 24 日召开了 2023 年第三次临时股东大会，进行了董事 会换届选举。换届前的第二届董事会审计委员会由 3 名成员组成，分别为独立董 事曹丽梅女士、独立董事李云先生、非独立董事徐晔先生，其中召集人由会计专 业人士曹丽梅女士担任；换届后的第三届董事会审计委员会由 3 名成员组成，分 别为独立董事曹丽梅女士、独立董事曾华春先生、非独立董事瞿明仁先生，其中 召集人由会计专业人士曹丽梅女士担任。 二、董事会审计委员会会议召开情况 报告期内，公司董事会审计委员会根据《公司法》《公司章程》《董事会审计 委员会工作制度》等相关规定，积极履 ...