山东东方海洋科技股份有限公司 第三条 全面预算基本原则： 全面预算管理制度 （2025 年 5 月） 第一章 总则 第一条 根据财政部《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用 指引》，为了优化山东东方海洋科技股份有限公司（以下简称"公司"）治 理水平，进一步落实和完善公司《财务管理制度》，特制定本制度。 第二条 本制度适用于公司各部门、事业部、分公司、全资及控股子 公司（以下简称"各预算单位"）。 （一）战略导向原则：预算管理要围绕公司战略目标和业务计划有序 开展，预算的编制、调整和执行应当服从和服务于公司的整体战略； （三）全面性原则：预算管理要贯穿决策、执行、监督和考核的全过 程，涵盖各个经营管理环节和生产要素，保证预算管理的全过程性、全方 位性及全员性的要求； （四）刚性约束原则：预算一经确定，须严格执行，不得随意突破和 更改预算，对预算外项目须进行严格的审批； （五）激励约束原则：实行以年度预算为基础的考核奖惩制度，预算 执行结果与绩效考核挂钩。 第二章 预算管理的组织体系 第四条 公司建立由董事会、预算管理小组、财务部、预算执行单位 构成的全面预算管理组织体系。 第五条 董事会是全面预算管理的最高 ...

一、审议通过《关于制定<全面预算管理制度>的议案》 经审核，董事会认为：为优化公司资源配置，保障公司发展战略和经营目标的 实现，完善内部控制制度，规范全面预算管理，提升公司整体管理水平，根据财政 部《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》等国家有关法律法规，结 合公司实际情况，同意制定《全面预算管理制度》。 证券代码：002086 证券简称：东方海洋 公告编号：2025-026 山东东方海洋科技股份有限公司 第八届董事会第二十一次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 山东东方海洋科技股份有限公司（以下简称"公司"）第八届董事会第二十一次 会议于 2025 年 5 月 6 日以电话、邮件等形式通知全体董事，会议定于 2025 年 5 月 9 日以通讯方式召开，应参加董事 9 人，实际参加审议及表决董事 9 人。会议的召 集、召开符合《公司法》和《公司章程》规定，会议由董事长张乐先生召集并主持。 会议以通讯表决方式通过以下议案： 本议案具体内容详见2025年5月10日刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 的《全面预 ...

登录新浪财经APP 搜索【信披】查看更多考评等级 证券代码：002086 证券简称：东方海洋 公告编号：2025-020 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗 漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息 的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经审计 □是 R否 一、主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 R否 （二） 非经常性损益项目和金额 R适用 □不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界 定为经常性损益项目的情况说明 □适用 R不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性 损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 ...

Group 1 - The company has approved the 2024 Annual Internal Control Self-Assessment Report, confirming that there are no significant deficiencies in its internal controls and that relevant systems are effectively implemented [2][4][39] - The company has also approved the 2024 Special Report on the Storage and Use of Raised Funds, ensuring compliance with regulatory requirements and accurate disclosure of the funds' status [5][7][42] - The company will provide a guarantee of up to 80 million yuan for its wholly-owned subsidiary, Yantai Shanhai Food Co., Ltd., to support its working capital loans and trade financing, effective from July 1, 2025 [9][63][68] Group 2 - The company has reported a net loss of approximately 190.38 million yuan for 2024, with accumulated undistributed losses exceeding one-third of its paid-in capital, which is 1.96 billion yuan [52][57][60] - The company plans not to distribute any cash dividends or issue bonus shares for the 2024 fiscal year due to negative distributable profits, prioritizing operational stability and future development needs [31][53][56] - The company has undergone a restructuring process, which has improved its financial structure, and it aims to continue developing its marine and health industries to enhance profitability and sustainability [60][61] Group 3 - The company has approved the 2025 Q1 Report, confirming that the report accurately reflects its financial status and operations [19][50] - The company has also approved the 2024 Annual Report and Summary, which will be submitted for shareholder approval [11][49] - The company has changed its accounting policies in accordance with new regulations issued by the Ministry of Finance, effective from January 1, 2024, without significant impact on its financial results [70][76]

关于山东东方海洋科技股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况签证报告 关于山东东方海洋科技股份有限公司 2024年度募集资金存放与使用情况签证报告 和信专字（2025）第 000218 号 | 录 म्ह 国 贝 | | --- | | 一、关于山东东方海洋科技股份有限公司 2024 年度 1-2 | | 募集资金存放与使用情况鉴证报告 | | 二、山东东方海洋科技股份有限公司 2024年度募集 3-11 | | 资金存放与实际使用情况专项报告 | 和信会计师事务所 (特殊普通合伙) 二〇二五年四月二十五日 山东东方海洋科技股份有限公司 报告正文 关于山东东方海洋科技股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况鉴证报告 和信专字（2025）第 000218 号 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号 -- 历史财务信息审 计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施 鉴证工作,以对东方海洋科技公司编制的《2024年度募集资金存放与实际使用情 信会计师事务所（特殊普通合伙） 1 山东东方海洋科技股份有限公司全体股东: 我们接受委托,对后附的山东东方海洋科技 ...

关于山东东方海洋科技股份有限公司非经营性资金占用 及其他关联方资金往来情况的专项说明 关于山东东方海洋科技股份有限公司非经营性资金占用 及其他关联方资金往来情况的专项说明 和信专字（2025）第 000217 号 | 14 | ﻠﻠ | नर | | --- | --- | --- | | 一、关于山东东方海洋科技股份有限公司 | 1-2 | 非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况的专项说明 | 二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 ing a 和信会计师事务所（特殊普通合伙） 二〇二五年四月二十五日 山东东方海洋科技股份有限公司 报告正文 关于山东东方海洋科技股份有限公司非经营性资金 占用及其他关联方资金往来情况的专项说明 和信专字（2025）第 000217 号 山东东方海洋科技股份有限公司全体股东: 我们接受委托,依据中国注册会计师审计准则审计了山东东方海洋科技股份 有限公司（以下简称东方海洋科技公司）2024年度财务报表:包括 2024年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表,2024年度的合并及公司利润表、合并及公司现金 流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注,并于 20 ...

山东东方海洋科技股份有限公司 2024 年度审计报告 山东东方海洋科技股份有限公司 审计报告 和信审字（2025）第 000608 号 | 目 录 | 页 | | --- | --- | | 一、审计报告 | 1-5 | | 二、已审财务报表及附注 | | | 1、合并及公司资产负债表 | 6-9 | | 2、合并及公司利润表 | 10-11 | | 3、合并及公司现金流量表 | 12-13 | | 4、合并及公司股东权益变动表 | 14-17 | | 5、财务报表附注 | 18-112 | 懦▓ 和信会计师事务所（特殊普通合伙） 二〇二五年四月二十五日 山东东方海洋科技股份有限公司 报告正文 和信审字（2025）第 000608 号 山东东方海洋科技股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了山东东方海洋科技股份有限公司（以下简称东方海洋科技公司) 财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2024 年度的合并 及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财 务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制， 公允反映了 ...

山东东方海洋科技股份有限公司 山东东方海洋科技股份有限公司 报告正文 山东东方海洋科技股份有限公司 关于营业收入扣除情况的专项核查意见 关于营业收入扣除情况及扣除后的营业收入金额的专项说明 关于山东东方海洋科技股份有限公司 2024 年度营业收入扣除情况的专项核查竟见 和信专字（2025）第 000219 号 | 日 花 | 10 2 2 6 4 | | --- | --- | | 一、关于营业收入扣除情况的专项核查意见 | 1-2 | | 二、2024年度营业收入扣除情况表 | 3-4 | ITEXT 和信会计师事务所（特殊普通合伙） 二〇二五年四月二十五日 报告正文 和信专字(2025)第 000219 号 山东东方海洋科技股份有限公司全体股东: 我们接受山东东方海洋科技股份有限公司（以下简称"东方海洋科技公司"） 委托,在审计了东方海洋科技公司 2024年 12月 31 日的合并及公司资产负债表, 2024 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变 动表以及财务报表附注的基础上，对后附的由东方海洋科技公司管理层编制的 《2024年度营业收入扣除情况表》(以下简称扣除情况表)进行 ...

山东东方海洋科技股份有限公司 二、事务所及注册会计师执业资质证明 和信会计师事务所（特殊普通合伙） 二〇二五年四月二十五日 中东东方海洋科技股份有限公司 报告正文 内部控制审计报告 内部控制审计报告 山东东方海洋科技股份有限公司 内部控制审计报告 和信审字（2025）第 000609 号 | | I | 求 | 贝 | 印 | | --- | --- | --- | --- | --- | | í ナ | 内部控制审计报告 | | 1-2 | | 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低, 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 和信审字(2025) 第 000609 号 山东东方海洋科技股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我 们审计了山东东方海洋科技股份有限公司（以下简称东方海洋科技公司）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部 ...

方正证券承销保荐有限责任公司 关于山东东方海洋科技股份有限公司 2024 年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见 方正证券承销保荐有限责任公司（原名"中国民族证券有限责任公司"，以下 简称"保荐机构"）作为山东东方海洋科技股份有限公司 (以下简称"东方海洋"、 "公司"或"上市公司")2017 年度非公开发行股票的保荐机构，根据《证券发行上 市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第 2 号— 上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关法律法规的规定，对东方海洋 2024 年度募集资金存放与使用情况进行了核查，具体核查情况如下： 一、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会《关于核准山东东方海洋科技股份有限公司非公 开发行股票的批复》(证监许可[2017]2422 号)核准，公司本次非公开发行人民币 普通股A股68,650,000股，发行价格为每股8.36元，募集资金总额 573,914,000.00 元，扣除各项发行费用后实际募集资金净额为 563,268,767.40 元。 上述募集资金已经中天运会计 ...