山东东方海洋科技股份有限公司 内部审计制度 （2024 年 12 月修订） 第一章 总 则 第一条 为了建立健全山东东方海洋科技股份有限公司（以下简称"公司"） 内部审计制度，加强内部审计和监督工作，提高资金使用效益，维护公司和全体 股东的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国审计法》《企 业内部控制基本规范》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》《审计署关于内部审计工作 的规定》等法律、行政法规、部门规章和规范性文件以及《山东东方海洋科技股 份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）等有关规定，结合公司实际情 况，特制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计是指公司为保证业务活动的正常有效进行，保 护资产的安全和完整，防止、发现、纠正错误与舞弊，保证会计资料的真实、合 法、完整而对公司各内部机构或者职能部门、全资或控股子公司以及对公司具有 重大影响的参股公司的内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整 性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。 公司董事、高级管理人员、公司各部门及各全资或控股子公司、对公司具有 重 ...

山东东方海洋科技股份有限公司 对外提供财务资助管理制度 （2024 年 12 月） 第一章 总 则 第一条 为规范山东东方海洋科技股份有限公司（以下简称"公司"）对外 提供财务资助行为，防范财务风险，确保公司经营稳定，促进公司健康稳定地发 展，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国民法典》《中华人民共和国公 司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关法律、法规、规章、规范性文件和《山东 东方海洋科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有关规定， 制定本制度。 第二条 公司控股子公司对外提供财务资助，适用本制度的规定。 第三条 本制度所称对外提供财务资助，是指公司及其控股子公司有偿或者 无偿对外提供资金、委托贷款等行为，但下列情况除外： （一）公司以对外提供借款、贷款等融资业务为其主营业务； （二）资助对象为公司合并报表范围内的且持股比例超过 50%的控股子公司， 且该控股子公司其他股东中不包含公司的控股股东、实际控制人及其关联人； （三）中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）或深圳证券交 易所（以下简称"深交所"）认定的 ...

山东东方海洋科技股份有限公司 减值准备计提与核销管理制度 （2024 年 12 月） 第二条 本制度所指的资产包括：金融资产、存货和长期资产。 （一）金融资产包括分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值 计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款、合同资产等。 （二）存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处于生产过程 中的在制品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等；主要包括原材 料、产成品、低值易耗品、自制半成品、库存商品、发出商品等。 （三）长期资产包括长期股权投资、以成本模式计量的投资性房地产、固定 资产、在建工程、无形资产、商誉以及其他长期资产。 第三条 本制度所称资产减值是指第二条所指资产的可收回金额低于其 账面价值，资产减值准备为对应上述资产的减值准备。 第四条 本制度所称资产核销指公司按照国家有关财务会计制度的规定， 对预计可能发生损失的资产，经取得合法、有效证据证明确实发生事实损失，对 该项资产进行处置，并对其账面余额和相应的资产减值准备进行财务核销的工作。 事实损失是指公司的资产（一般已计提资产减值准备）有确凿和合法证据表 1 明该项资产的使用价值和转让价值 ...

证券代码：002086 证券简称：东方海洋 公告编号：2024-083 山东东方海洋科技股份有限公司 第八届董事会第十六次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 山东东方海洋科技股份有限公司（以下简称"公司"）第八届董事会第十六次会 议于 2024 年 11 月 27 日以电话、邮件等形式通知全体董事，会议定于 2024 年 12 月 3 日以通讯方式召开，应参加董事 9 人，实际参加审议及表决董事 9 人。会议的 召集、召开符合《公司法》和《公司章程》规定，会议由董事长张乐先生召集并主 持。会议以通讯表决方式通过以下议案： 一、审议通过《关于修订<财务管理制度>的议案》 经审核，董事会认为：为了公司的财务管理工作，规范公司财务行为，健全财 务监管体系，防范公司财务风险，根据《公司法》《中华人民共和国会计法》《企 业会计准则》等国家有关法律、法规和《公司章程》，结合公司实际情况，同意对 《财务管理制度》进行修订。 本议案具体内容详见2024年12月4日刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 的《财务管理制度（2024 年 ...

山东东方海洋科技股份有限公司 会计师事务所选聘制度 （2024 年 12 月） 第一章 总则 第一条 为规范山东东方海洋科技股份有限公司（以下简称"公司"）选聘 （含续聘、改聘）会计师事务所的行为，提高财务信息质量，切实维护公司和股 东利益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》（以下简称 "《证券法》"）、《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳 证券交易所股票上市规则》等法律法规、规范性文件及《山东东方海洋科技股份 有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有关规定，结合公司实际情况， 特制定本制度。 第二条 本制度所称选聘会计师事务所，是指公司根据相关法律法规的要求， 聘任会计师事务所对财务会计报告发表审计意见、出具审计报告的行为。公司聘 任会计师事务所从事除财务会计报告审计之外的其他法定审计业务的，可以比照 本制度执行。 第三条 公司选聘会计师事务所应当经董事会审计委员会（以下简称"审计 委员会"）审议同意后，提交董事会审议，并由股东大会决定。公司不得在董事 会及股东大会审议通过前聘请会计师事务所开展审计业务。 第二章 会计师事务所执业质量要求 第四条 公司选聘的会计师事务 ...

山东东方海洋科技股份有限公司 财务管理制度 （2024 年 12 月修订） 第一章 总则 第一条 为了加强山东东方海洋科技股份有限公司（以下简称"公 司"）的财务管理工作，规范公司财务行为，健全财务监管体系，防 范公司财务风险，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国 会计法》《企业会计准则》等国家有关法律、法规和《公司章程》， 结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 公司财务管理的基本任务：建立健全财务管理制度，执 行财务管理基础工作；进行财务计划、控制、核算、分析和考核相关 工作；编制、执行、监督、考核经营和财务预算；合理筹集和使用资 金；持续改善和提升公司的资产使用效率和效果，努力提高经济效益； 按上市公司监管政策要求，真实、完整、及时披露财务会计信息；动 态调整和完善公司与财务相关的内部控制。 第三条 本制度是公司财务管理工作的基本制度，公司应根据本 制度及国家相关法律、法规、会计准则的规定，建立、健全各项具体 规章、管理办法、实施细则等，做好财务管理基础工作。 第四条 本制度适用于公司、全资及控股子公司。 第二章 财务管理体系 第五条 公司股东大会、董事会依据《公司章程》规定的职责权 限，负责审 ...

证券代码：002086 证券简称：东方海洋 公告编号：2024-082 山东东方海洋科技股份有限公司 山东东方海洋科技股份有限公司 董事会 二〇二四年十一月二十二日 山东东方海洋科技股份有限公司（下称"公司"）董事会于近日收到公司财务总 监纪铁珍女士的书面辞职报告，纪铁珍女士因工作调整原因辞去财务总监职务，辞 任后，纪铁珍女士仍在公司担任其他职务。根据《中华人民共和国公司法》《山东 东方海洋科技股份有限公司章程》的有关规定，纪铁珍女士的辞职报告自送达公司 董事会之日起生效。 截至本公告披露日，纪铁珍女士未持有公司股份。纪铁珍女士的工作已妥善交 接，其辞职不会对公司日常运营产生不利影响。纪铁珍女士辞职后，暂由公司董事 长张乐先生代行财务总监职责，直到公司董事会确定财务总监人选并进行聘任。公 司将按照《深圳证券交易所股票上市规则》及《山东东方海洋科技股份有限公司章 程》的相关规定，尽快完成财务总监的聘任工作。 纪铁珍女士在任职期间专业勤勉、恪尽职守，几十年如一日为公司长远发展与 规范运作耕耘奉献，在此，公司董事会对纪铁珍女士在任期间所做的贡献表示衷心 感谢，祝愿纪铁珍女士在新的工作岗位再创佳绩！ 特此公告。 关于 ...

证券代码：002086 证券简称：东方海洋 公告编号：2024-081 山东东方海洋科技股份有限公司 第八届董事会第十五次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 山东东方海洋科技股份有限公司（以下简称"公司"）第八届董事会第十五次会 议于 2024 年 11 月 11 日以电话、邮件等形式通知全体董事，会议定于 2024 年 11 月 18 日以通讯方式召开，应参加董事 9 人，实际参加审议及表决董事 9 人。会议 的召集、召开符合《公司法》和《公司章程》规定，会议由董事长张乐先生召集并 主持。会议以通讯表决方式通过以下议案： 经审核，董事会认为：为强化董事会决策能力，做到事前审计、专业审计，健 全董事会的审计评价和监督机制，确保董事会对管理层的有效监督，完善公司治理 结构，根据《公司法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》《深 1 一、审议通过《关于修订<董事会战略委员会工作细则>的议案》 经审核，董事会认为：为适应公司战略发展需要，增强公司核心竞争力，确定 公司发展规划，健全投资者决策程序，加强决策科学性，提高重大投资决策 ...

证券代码：002086 证券简称：东方海洋 公告编号：2024-080 山东东方海洋科技股份有限公司 关于调整公司组织架构的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 山东东方海洋科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 11 月 18 日 召开第八届董事会第十五次会议，审议通过了《关于调整公司组织架构的议案》。 为进一步完善公司治理结构，提升公司管理水平和运营效率，满足公司经营 发展的需要，公司对原有组织架构进行调整与优化。本次组织架构调整是对公司 内部管理机构的调整，不会对公司生产经营活动产生重大影响，调整后公司组织 架构详见附件。 山东东方海洋科技股份有限公司 董事会 二〇二四年十一月十九日 1 上最新 FNTAI OCEAN 山东东方海洋科技股份有限公司组织架构 股东大会 提名委员会 监事会 薪酬与考核委员会 董事会 战略委员会 审计委员会 董事长 董事会办公室 总经理 副总经理 财务总监 램诗堂出歌 料技发展部 맹查潜暴張 跌扣霜酥》 大力资源部 亚 苏福 酷冰室 刷公示 聞本曲 大健康事业部 特此公告。 ...

山东东方海洋科技股份有限公司 印章使用管理制度（试行） （2024 年 11 月修订） 第一章 总则 第一条 为规范山东东方海洋科技股份有限公司（以下简称"公司"）印章 的刻制、管理与使用，加强公司印章使用的合法性、严肃性和安全性，有效维护 公司的利益，依据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市 公司规范运作》等规范性文件要求以及《山东东方海洋科技股份有限公司章程》 （以下简称"《公司章程》"）的有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度适用于公司（含分、子公司）及各部门印章的管理和使用。 第三条 本制度所指印章包括公司（含分、子公司）印章、公司（含分、子 公司）法定代表人、负责人印章、公司（含分、子公司）合同专用章、公司（含 分、子公司）财务章、董事会印章、监事会印章、部门章等具有法律效力的印章 （含电子章）。 第四条 印章的适用范围 （一）公司印章：适用于以公司名义上报国家机关、政府部门的重要公函和 文件，以公司名义出具的证明、函件、下发的各类内部文件以及以公司名义签订 的各类协议、合同等有法律约束力的文件。 （二）法定代表人印章：适用于公司法定代表人签章的文件、法定代 ...