目 录 | 一、审计报告……………………………………………………… 第 1—6 | | 页 | | --- | --- | --- | | 二、财务报表……………………………………………………… 第 7—14 | | 页 | | （一）合并资产负债表…………………………………………… 第 | 7 | 页 | | （二）母公司资产负债表………………………………………… 第 | 8 | 页 | | （三）合并利润表………………………………………………… 第 | 9 | 页 | | （四）母公司利润表………………………………………………第 10 | | 页 | | （五）合并现金流量表……………………………………………第 11 | | 页 | | （六）母公司现金流量表…………………………………………第 12 | | 页 | | （七）合并所有者权益变动表……………………………………第 13 | | 页 | | （八）母公司所有者权益变动表…………………………………第 14 | | 页 | | | | | | | 第 1 页 共 88 页 审 计 报 告 天健审〔2024〕2405 号 浙江聚力文化发展股份有限公司 ...

目 录 一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项 审计说明…………………………………………………………第 1—2 页 二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表……………第 3 页 三、附件………………………………………………………………第 4—7 页 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项审计说明 天健审〔2024〕2544 号 浙江聚力文化发展股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了浙江聚力文化发展股份有限公司（以下简称聚力文化 公司）2023 年度财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表， 2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所 有者权益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审 计了后附的聚力文化公司管理层编制的 2023 年度《非经营性资金占用及其他关 联资金往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供聚力文化公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我 们同意将本报告作为聚力文化公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送 并对外披露。 为了更 ...

股票代码：002247 股票简称：聚力文化 公告编号：2024-008 本次会议应出席董事6人，实际出席并参加表决董事6人。本次会议的主持人 为董事长陈智剑先生，公司第六届监事会全体成员和全体高级管理人员列席了会 议。本次会议的召集、召开符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。本次会 议以投票表决的方式通过了以下决议： 一、会议以6票同意，0票反对，0票弃权审议通过《2023年度总经理工作报 告》。 二、会议以6票同意，0票反对，0票弃权审议通过《2023年度董事会工作报 告》。 《2023年度董事会工作报告》将与本公告同日披露于公司指定信息披露网站 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。 公司独立董事向董事会提交了述职报告，并将在公司2023年度股东大会上进 行述职。公司独立董事的述职报告将与本公告同日披露于公司指定信息披露网站 巨潮资讯网。 浙江聚力文化发展股份有限公司 第六届董事会第十次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏。 浙江聚力文化发展股份有限公司（以下简称"公司"）第六届董事会第十次 会议通知于202 ...

| 事务所名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） | | | | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 成立日期 | 2011 年 月 日 | 7 | 18 | 组织形式 | | 特殊普通合伙 | | | 注册地址 | 浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 | | | 128 | 号 | | | | 首席合伙人 | 王国海 上年末合伙人数量 | | | | | | 人 238 | | 上年末执业人员 | 注册会计师 | | | | | | 人 2,272 | | 数量 | 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 | | | | | | 人 836 | | 2023 年（经审计） | 业务收入总额 | | | | 34.83 | 亿元 | | | 业务收入 | 审计业务收入 | | | | 30.99 | 亿元 | | | | 证券业务收入 | | | | 18.40 | 亿元 | | | | 客户家数 | | | | 675 家 | | | | | 审计收费总额 | | | | 6.63 亿元 制造业，信息传输、软件和信息技术服务业 ...

经核查独立董事刘梅娟女士、刘宇先生的任职等相关情况以及签署的相关自 查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股 东公司、实际控制人的附属企业担任任何职务，与公司以及公司主要股东、实际 控制人之间不存在直接或间接的利害关系，不存在其他可能影响其进行独立客观 判断的关系，具备法律、行政法规、中国证监会规定、证券交易所业务规则和公 司章程规定的独立性，符合《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》中对独立董事独立性的 相关要求。 浙江聚力文化发展股份有限公司 董事会关于独立董事独立性自查情况的专项报告 根据中国证券监督管理委员会《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券 交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板 上市公司规范运作》等要求，浙江聚力文化发展股份有限公司（以下简称"公司"） 就公司在任独立董事刘梅娟女士、刘宇先生的独立性情况进行评估并出具如下专 项意见： 2024 年 4 月 18 日 浙江聚力文化发展股份有限公司董事会 ...

浙江聚力文化发展股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了浙江聚力文化发展股份有限公司（以下简称聚力文化 公司）2023 年度的财务报表，并出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留 意见的《审计报告》（天健审〔2024〕2405 号）。根据《公开发行证券的公司信 息披露编报规则第 14 号——非标准审计意见及其涉及事项的处理（2020 年修订）》 和《监管规则适用指引——审计类第 1 号》相关要求，现将聚力文化公司有关情 况说明如下： 关于对浙江聚力文化发展股份有限公司 2023 年度财务报表发表非标准审计意见的 专项说明 天健函〔2024〕398 号 截至2023年12月31日，聚力文化公司合并层面银行存款余额为4.30亿元， 2023 年度经营活动产生的现金流量净额为 0.9 亿元。但如果腾讯公司要求聚力 文化公司一次性清偿所有债务，聚力文化公司仍可能面临主要经营资产被司法拍 第 1 页 共 3 页 卖的风险。 二、出具非标准审计意见的审计报告的详细理由和依据 (一) 合并财务报表整体的重要性水平 在执行聚力文化公司 2023 年度财务报表审计工作时，我们确定的合并财务 报表整体的重要性水平为 354. ...

Financial Performance - The company reported a loss of 416 million RMB due to a court ruling related to a contract dispute, which has been accounted for as of December 31, 2023[4]. - The company’s financial statements have been audited with a going concern warning, indicating potential challenges ahead[3]. - The company’s operating revenue for 2023 was approximately ¥946.69 million, representing a 1.27% increase compared to ¥934.86 million in 2022[26]. - The net profit attributable to shareholders for 2023 was a loss of approximately ¥335.65 million, a decrease of 734.81% from a profit of ¥52.87 million in 2022[26]. - The net profit attributable to shareholders after deducting non-recurring gains and losses was approximately ¥67.21 million, an increase of 35.58% from ¥49.57 million in 2022[26]. - The net cash flow from operating activities for 2023 was approximately ¥90.04 million, up 17.42% from ¥76.69 million in 2022[26]. - The total assets at the end of 2023 were approximately ¥1.15 billion, a 9.00% increase from ¥1.06 billion at the end of 2022[26]. - The net assets attributable to shareholders decreased by 45.30% to approximately ¥405.27 million at the end of 2023, down from ¥740.92 million at the end of 2022[26]. - The company reported a basic earnings per share of -¥0.39 for 2023, a decrease of 750.00% from ¥0.06 in 2022[26]. Legal and Debt Issues - The company has insufficient funds to cover the court-ordered payments, posing a risk of judicial auction of its main operating assets if a settlement is not reached[7]. - The company plans to negotiate with Beijing Tencent to resolve the debt issue, with a temporary agreement in place until May 15, 2024, involving a principal amount of 261 million RMB and interest of 38 million RMB[6]. - The company has recognized a liability of RMB 416 million based on a court ruling regarding a debt to Tencent, which includes RMB 261 million in principal and penalties[148]. - The company is currently negotiating with Tencent and plans to repay the debt in installments using future operating cash flow[149]. - An agreement was signed with Tencent in February 2024, where the company paid RMB 30 million as an execution payment, and negotiations are set to continue until May 15, 2024[149]. Market and Industry Conditions - The company experienced a significant decline in the real estate market, with a 24.3% decrease in national commercial housing sales area in 2022 and an 8.5% decrease in 2023[38]. - The government has implemented policies to stimulate the real estate market, which may positively impact the company's industry in the future[39]. - The company faces risks from macroeconomic fluctuations and industry policy changes that could affect demand for its products in the construction and decoration sectors[81]. - The company is also exposed to risks from intense market competition and price volatility in raw materials, which could impact its profitability and operational stability[81]. Research and Development - The company has established a strong R&D system and invests significantly in research to maintain its competitive edge in technology and product quality[43]. - The company is developing anti-fingerprint and high-durability melamine adhesive products, aiming to enhance user experience and market competitiveness[58]. - The research on eco-friendly melamine adhesive has been completed, achieving a wear resistance of over 300 turns, significantly improving product durability[58]. - The company aims to enhance its product offerings through innovative composite technologies and advanced scientific methods[60]. - The company reported a research and development investment of ¥38,743,015.88 in 2023, an increase of 1.90% compared to ¥38,020,650.25 in 2022[60]. Governance and Management - The governance structure of the company is compliant with relevant laws and regulations, ensuring effective oversight and independent operations from its controlling shareholders[85]. - The total remuneration for directors, supervisors, and senior management in 2023 amounted to CNY 5.5462 million, fully paid[98]. - The company has maintained its current board and management structure without any resignations or dismissals during the reporting period[88]. - The management team includes experienced professionals with backgrounds in various sectors, contributing to the company's strategic direction[91]. Environmental Responsibility - The company strictly adheres to various environmental protection laws and regulations, ensuring compliance in its production operations[122]. - The company has established comprehensive waste treatment facilities to minimize negative environmental impacts during production[123]. - The company has set up an environmental self-monitoring plan, with monitoring indicators including nitrogen oxides, sulfur dioxide, and chemical oxygen demand, ensuring compliance with emission standards[129]. - The company has actively participated in social responsibility initiatives, including providing employment opportunities for disabled individuals and making annual donations to charitable organizations[137]. Employee Relations - The company has focused on employee rights protection and safety, providing regular training and improving working conditions to enhance employee satisfaction[136]. - The company plans to continue its focus on employee training and development, with various training programs conducted throughout the year[111]. - The total number of employees at the end of the reporting period was 1,358, with various roles across production, sales, technical, finance, and administration[108].

目 录 一、关于营业收入扣除情况的专项核查意见………………………第 1—2 页 二、2023 年度营业收入扣除情况表…………………………………第 3—5 页 | | | 关于营业收入扣除情况的专项核查意见 天健审〔2024〕2432 号 浙江聚力文化发展股份有限公司全体股东： 一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供聚力文化公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我 们同意将本报告作为聚力文化公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送 并对外披露。 为了更好地理解聚力文化公司 2023 年度营业收入扣除情况，扣除情况表应 当与已审的财务报表一并阅读。 二、管理层的责任 聚力文化公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深 圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理（2023 年 12 月修订）》 （深证上〔2023〕1203 号）的规定编制扣除情况表，并保证其内容真实、准确、 完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 三、注册会计师的责任 我们的责任是在实施核查工作的基础上对聚力文化公司管理层编制的扣除 第 1 页 共 9 页 我们接受委托，审计了浙江聚力文化发展股份 ...

股票代码：002247 股票简称：聚力文化 公告编号：2024-011 浙江聚力文化发展股份有限公司 关于全资子公司与浙江帝龙光电材料有限公司 关联交易的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏。 一、关联交易概述 浙江聚力文化发展股份有限公司（以下简称"公司"）下属全资子公司浙江 帝龙新材料有限公司（以下简称"帝龙新材料"）与浙江帝龙光电材料有限公司 （以下简称"帝龙光电"）签订《厂房租赁合同》，帝龙光电因生产需要需租赁帝 龙新材料厂房。帝龙新材料将位于厂区内的第 12 幢厂房出租给帝龙光电，其中： 一楼厂房面积 4,386.56 平方米，月租金 15.75 元/平方米；二楼及夹层面积 4,937.44 平方米，月租金 10.5 元/平方米；合计面积为 9,324 平方米，合计年租金 1,451,177.28 元，租赁期限为自 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日。 上述租赁期间因使用水电产生的费用，由帝龙光电按实结算承担，帝龙新 材料代收代缴，预计该等费用全年合计不超过500万元。 本次帝龙新材料与帝龙光电的关联交易总额 ...

股票代码：002247 股票简称：聚力文化 公告编号：2024-007 浙江聚力文化发展股份有限公司 关于诉讼事项进展的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 一、诉讼基本情况 （公告编号：2023-021）、《关于诉讼事项进展的公告》（公告编号：2023-022）、 《关于诉讼事项进展的公告》（公告编号：2023-024）、《关于诉讼事项进展的公 告》（公告编号：2023-027）、《关于诉讼事项进展的公告》（公告编号：2024-001）。 浙江聚力文化发展股份有限公司（以下简称"聚力文化""公司"或"上市 公司"）前期披露了北京腾讯文化传媒有限公司（以下简称"北京腾讯"）向广 东省深圳市中级人民法院（以下简称"深圳中院"）起诉天津点我信息科技有限 公司（以下简称"天津点我"）及苏州美生元信息科技有限公司（以下简称"美生 元"）、公司的合同纠纷一案。深圳中院一审判决如下：天津点我应于本判决生效 之日起十日内向北京腾讯支付尚欠款项 261,032,468.74 元及违约金；美生元应对 天津点我的上述债务承担连带清偿责任；聚力文化应对美生元的上述债务承 ...