关于对浙江聚力文化发展股份有限公司 2023 年度财务报表出具非标准审计意见审计报告 所涉及事项在 2024 年度消除情况的专项说明 天健函〔2025〕253 号 浙江聚力文化发展股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了浙江聚力文化发展股份有限公司（以下简称聚力文化 公司）2024 年度的财务报表，并出具了无保留意见的《审计报告》（天健审〔2025〕 4598 号）。聚力文化公司 2023 年度财务报表业经本所审计 ， 并由本所出具了带 持续经营重大不确定性段落的无保留意见的《审计报告》（天健审〔2024〕2405 号）（以下简称上期审计报告）。根据《监管规则适用指引——审计类第 1 号》相 关要求，现将聚力文化公司有关情况说明如下： 二、上期审计报告中非标准审计意见所涉及事项在本期消除情况 2024 年度，聚力文化公司已与腾讯公司签订和解协议书，并已按约定的时 间、金额向腾讯公司支付全部款项。上期审计报告中非标准审计意见所涉及事项 在本期消除。 特此说明。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 一、上期审计报告中带持续经营重大不确定性段落的无保留意见所涉及事 项 如上期审计报告中"与持续经 ...

| | | | 一、内部控制审计报告…………………………………………第 | 1—2 | 页 | | --- | --- | --- | | 二、附件…………………………………………………………第 | 3—6 | 页 | 内部控制审计报告 天健审〔2025〕4599 号 浙江聚力文化发展股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了浙江聚力文化发展股份有限公司（以下简称聚力文化公司）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是聚力 文化公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制审 ...

目 录 一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项 审计说明…………………………………………………………第 1—2 页 二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表…………… 第 3 页 三、附件………………………………………………………………第 4—7 页 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项审计说明 天健审〔2025〕4600 号 浙江聚力文化发展股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了浙江聚力文化发展股份有限公司（以下简称聚力文化 公司）2024 年度财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表， 2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所 有者权益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审 计了后附的聚力文化公司管理层编制的 2024 年度《非经营性资金占用及其他关 联资金往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供聚力文化公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我 们同意将本报告作为聚力文化公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送 并对外披露。 聚力 ...

目 录 | | | | 二、财务报表……………………………………………………… 第 7—14 页 | | --- | | （一）合并资产负债表…………………………………………… 第 7 页 | | （二）母公司资产负债表………………………………………… 第 8 页 | | （三）合并利润表………………………………………………… 第 9 页 | | （四）母公司利润表……………………………………………… 第 10 页 | | （五）合并现金流量表…………………………………………… 第 11 页 | | （六）母公司现金流量表………………………………………… 第 12 页 | | （七）合并所有者权益变动表…………………………………… 第 13 页 | | （八）母公司所有者权益变动表………………………………… 第 14 页 | | | | 四、附件………………………………………………………… 第 82—85 页 审 计 报 告 天健审〔2025〕4598 号 浙江聚力文化发展股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了浙江聚力文化发展股份有限公司（以下简称聚力文化公司）财务 报表，包括 2024 年 12 ...

浙江聚力文化发展股份有限公司独立董事 关于 2023 年度审计报告非标准审计意见涉及事项 董事会就公司 2023 年度财务报告被会计师事务所出具非标准审计意见涉及 事项影响已消除的情况做出了专项说明，主要内容如下： 公司于 2024 年 5 月 20 日与北京腾讯签订《执行和解协议书》，主要内容 为：聚力文化总计应向北京腾讯支付现金总额 1.8 亿元以偿还债务，如聚力文 化按约足额支付，对于超出 1.8 亿元的其余债务，北京腾讯自愿全部放弃对聚 力文化享有的债权。北京腾讯已收到聚力文化的款项为 30,555,844.36 元，聚力 文化应分期再向北京腾讯支付款项 149,444,155.64 元。在聚力文化按照协议约 定向北京腾讯支付全部款项之日起五个工作日内，北京腾讯向深圳市中级人民 法院提交解除对聚力文化及聚力文化相关主体的所有执行措施。如聚力文化未 按照协议约定按时、足额支付任意一期和解款项的，北京腾讯可向法院申请恢 复执行及采取其他法律措施，申请执行金额以(2019)粤 03 民初 3505 号民事判 决书确认的债务为准。 公司于 2024 年 7 月收到深圳中级人民法院（2023）粤 03 执 11 ...

浙江聚力文化发展股份有限公司 董事会关于独立董事独立性自查情况的专项报告 根据中国证券监督管理委员会《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券 交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板 上市公司规范运作》等要求，浙江聚力文化发展股份有限公司（以下简称"公司"） 就公司在任独立董事刘梅娟女士、刘宇先生的独立性情况进行评估并出具如下专 项意见： 经核查独立董事刘梅娟女士、刘宇先生的任职等相关情况以及签署的相关自 查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股 东公司、实际控制人的附属企业担任任何职务，与公司以及公司主要股东、实际 控制人之间不存在直接或间接的利害关系，不存在其他可能影响其进行独立客观 判断的关系，具备法律、行政法规、中国证监会规定、证券交易所业务规则和公 司章程规定的独立性，符合《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》中对独立董事独立性的 相关要求。 浙江聚力文化发展股份有限公司董事会 2025 年 4 月 14 日 ...

各位股东及股东代表： 独立董事 2024 年度述职报告 浙江聚力文化发展股份有限公司 本人作为浙江聚力文化发展股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事， 在任职期间严格按照中华人民共和国《公司法》、《证券法》，中国证券监督管 理委员会《上市公司独立董事管理办法》，深圳证券交易所《股票上市规则》、 《上市公司自律监管指引第1号—主板上市公司规范运作》等法律法规和聚力文 化《公司章程》、《独立董事工作制度》等内部控制文件的规定和要求履行独立 董事职责。现将本人2024年度履行独立董事职责情况述职如下： 一、 独立董事的基本情况 刘宇，公司独立董事，大学本科学历，注册会计师。2002年9月至今任职于 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙），历任审计员、项目经理、审计经理、 合伙人。2021年9月至今任北京金史密斯科技股份有限公司独立董事。2022年5月 至今任聚力文化独立董事。 本人按照《上市公司独立董事管理办法》、《上市公司自律监管指引第1号 —主板上市公司规范运作》等规定进行了自查，认为本人担任聚力文化独立董事 具备法律、行政法规、中国证监会规定、证券交易所业务规则和公司章程规定的 独立性，符合《上市公司独立董 ...

独立董事 2024 年度述职报告 各位股东及股东代表： 本人作为浙江聚力文化发展股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事， 在任职期间严格按照中华人民共和国《公司法》、《证券法》，中国证券监督管 理委员会《上市公司独立董事管理办法》，深圳证券交易所《股票上市规则》、 《上市公司自律监管指引第1号—主板上市公司规范运作》等法律法规和聚力文 化《公司章程》、《独立董事工作制度》等内部控制文件的规定和要求履行独立 董事职责。现将本人2024年度履行独立董事职责情况述职如下： 一、 独立董事的基本情况 刘梅娟，公司独立董事，管理学博士、会计学教授、博士生导师，浙江农林 大学会计学科负责人、浙江省高校中青年学科带头人、浙江省高校"工商管理类 专业教学指导委员会"委员、浙江省大学生财会信息化竞赛委员会委员，兼任浙 江省会计学会林业分会副会长及秘书长、浙江省农业农村厅"浙农经管"专家库 成员、杭州市临安区人大常委会咨询专家库成员、杭州市临安区会计学会理事。 2012年11月至2019年4月担任亿帆医药股份有限公司独立董事；2020年10月至今 担任杭州福斯特应用材料股份有限公司独立董事，2020年11月至今任浙文互联集 ...

Financial Performance - The company's operating revenue for 2024 was CNY 839,599,128.26, a decrease of 11.31% compared to CNY 946,685,133.09 in 2023[22]. - The net profit attributable to shareholders for 2024 was CNY 218,001,325.62, a significant increase of 164.95% from a loss of CNY 335,648,933.79 in 2023[22]. - The net profit attributable to shareholders after deducting non-recurring gains and losses was CNY 32,068,545.35, down 52.29% from CNY 67,211,034.51 in 2023[22]. - The basic earnings per share for 2024 was CNY 0.26, compared to a loss of CNY 0.39 in 2023, representing an increase of 166.67%[22]. - The weighted average return on equity for 2024 was 42.39%, a significant improvement from -58.57% in 2023[22]. - The company reported a significant loss of -¥185,917,431.20 in non-operating expenses, mainly due to provisions for investor claims and losses from the Tencent case[54]. - The total profit amounted to 219,146,124.76, while the previous period recorded a total loss of 332,055,047.66[200]. - The net profit for the current period was 216,525,147.43, contrasting with a net loss of 335,699,336.37 in the prior period[200]. Cash Flow and Assets - The net cash flow from operating activities for 2024 was CNY 66,919,134.77, a decrease of 25.68% compared to CNY 90,044,295.94 in 2023[22]. - Total assets at the end of 2024 were CNY 930,314,769.02, a decrease of 19.40% from CNY 1,154,258,902.82 at the end of 2023[22]. - The company reported a significant reduction in cash and cash equivalents from 457.79 million yuan to 293.75 million yuan, a decrease of about 35.87%[192]. - The company's current assets decreased from 736.72 million yuan to 530.55 million yuan, a decline of approximately 27.97%[192]. - The total liabilities decreased to 599,668,875.65 in 2024 from 760,035,091.70 in 2023, showing a reduction in financial obligations[198]. Market and Industry Conditions - The real estate market in China saw a decline in new housing sales area by 12.90% in 2024, impacting demand for building materials[30]. - The government has introduced policies to stimulate the real estate market, which may positively influence the company's industry[32]. - The company reported a decrease in gross and net profit margins due to increased competition and a mature market phase[32]. - The company is positioned as a leading player in the mid-to-high-end market for decorative paper, focusing on innovation and adapting to market trends[33]. Research and Development - The company has established a provincial-level high-tech enterprise R&D center, ensuring strong independent R&D capabilities[35]. - The company completed several R&D projects, including the development of antibacterial melamine adhesives and high-stability printing technology, enhancing product competitiveness[48]. - Research and development expenses were 35,563,933.03 in 2024, a slight decrease from 38,743,015.88 in 2023, reflecting a potential shift in innovation strategy[199]. Corporate Governance and Compliance - The company is committed to improving its internal governance structure to ensure compliance with legal and regulatory requirements[74]. - The internal control system has been effectively implemented, with no major deficiencies identified[101]. - The company has established a modern corporate governance structure and improved internal control systems to protect shareholder and investor rights[116]. Environmental Responsibility - The company adheres to various environmental protection laws and regulations, ensuring compliance in its production operations[107]. - The company has established comprehensive waste treatment facilities to minimize negative environmental impacts during production[108]. - The company has implemented an online monitoring system for wastewater and exhaust gas discharge points, connected to environmental protection authorities for real-time monitoring and data upload[111]. Shareholder and Management Information - The total number of shareholders at the end of the reporting period is 32,953, an increase from 31,086 at the end of the previous month[166]. - The total remuneration for directors, supervisors, and senior management for 2024 is 5.4704 million yuan, which has been fully paid[85]. - The company has not reported any penalties from regulatory authorities for directors or senior management in the past three years[84]. Legal and Financial Obligations - The company has a contingent liability of CNY 416 million due to a court ruling requiring it to pay Tencent, with ongoing negotiations capped at CNY 299 million[128]. - The company signed a settlement agreement with Beijing Tencent on May 20, 2024, agreeing to pay a total of 180 million CNY to settle debts, with 30,555,844.36 CNY already paid and 149,444,155.64 CNY to be paid in installments[130]. - The company has not reported any non-compliance with performance forecasts during the reporting period[126].

聚力文化（002247）公告，2024年营业收入为8.4亿元，同比下降11.31%。归属于上市公司股东的净利 润为2.18亿元，同比增长164.95%。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 ...