北京市金杜律师事务所 关于四川升达林业产业股份有限公司 申请撤销公司其他风险警示 的法律意见书 致：四川升达林业产业股份有限公司 根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》（以下简称《证 券法》）、《深圳证券交易所股票上市规则（2024 年修订）》（以下简称《上市规 则》）等法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件（以下简称法律法规）的 有关规定，北京市金杜律师事务所（以下简称金杜或本所）接受四川升达林业 产业股份有限公司（以下简称升达林业、公司或上市公司）委托，就上市公司 申请撤销公司其他风险警示（以下简称本次申请）相关事项出具本法律意见 书。 金杜及本所律师依据《证券法》、《律师事务所从事证券法律业务管理办 法》和《律师事务所证券法律业务执业规则（试行）》等规定及本法律意见书出 具日以前已经发生或者存在的事实，严格履行了法定职责，遵循了勤勉尽责和 诚实信用原则，进行了充分的核查验证，保证本法律意见书所认定的事实真 实、准确、完整，所发表的结论性意见合法、准确，不存在虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，并承担相应法律责任。 为出具本法律意见书，金杜查阅了上市公司及相关方提供的与本次申请有 关的文 ...

您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn 报告编码: | 四川华信(集团)会计师事务所 地址:成都市洗面桥街18号金茂礼都南28楼 | | --- | | 电话:(028) 8556 0449 | | 传真:(028) 8556 0449 (特殊普通合伙) | | 邮编:610041 | | SI CHUAN HUA XIN (GROUP) CPA (LLP) 电邮:schxzhb@hxcpa.com.cn | 关于四川升达林业产业股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况的鉴证报告 川华信专(2025)第 0373 号 目录: 1、2024年度募集资金存放与使用情况鉴证报告 2、2024年度募集资金存放与实际使用情况专项报告 四川升达林业产业股份有限公司 募集资金鉴证报告 关于四川升达林业产业股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况鉴证报告 川华信专(2025) 第 0373 号 四川升达林业产业股份有限公司全体股东: 我们接受委托,鉴证了后附的四川升达林业产业股份有限公司(以下简称升达林业)管 理层编制的《四川升达林业产业股份有 ...

方正证券承销保荐有限责任公司 关于四川升达林业产业股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告 中国民族证券有限责任公司（现更名为方正证券承销保荐有限责任公司，以 下简称"方正承销保荐"、"本保荐机构"）作为四川升达林业产业股份有限公司 （以下简称"升达林业"、"上市公司"、"公司"）2016 年非公开发行 A 股股票的 保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所股票上市 规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号-主板上市公司规范运作》 《上市公司监管指引第 2 号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关 法律法规的规定，对升达林业 2024 年度募集资金存放与使用情况进行了核查， 具体核查情况如下： 一、募集资金基本情况 （一）募集资金金额及到位情况 升达林业经中国证券监督管理委员会（证监许可[2016]338 号）《关于核准四 川升达林业产业股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，通过方正承销保荐 向社会非公开发行人民币普通股股票 109,008,267 股，发行价为 6.99 元/股，募集 资金合计 761,967,786.33 元，扣除与发行有 ...

| 四川华信(集团)会计师事务所 地址:成都市洗面桥街18号金茂礼都南28楼 | | | --- | --- | | | 申话:(028) 8556 0449 | | (特殊普通合伙) | 传真:(028) 8556 0449 | | | 邮编:610041 | | SI CHUAN HUA XIN (GROUP) CPA (LLP) | 电邮:schxzhb@hxcpa.com.cn | 关于四川升达林业产业股份有限公司 2024 年度营业收入扣除情况的专项核查意见 川华信专(2025)第 0368号 目录: 1、2024年度营业收入扣除情况的专项核查意见 2、2024年度营业收入扣除情况表 我们接受委托,对四川升达林业产业股份有限公司(以下简称"升达林业")2024年度 财务报表进行审计,并于 2025年 4 月 25 日出具了川华信审(2025)第 0059 号审计报告。 在此基础上,我们核查了后附的升达林业管理层编制的 2024年度营业收入扣除情况表(以 下简称"营业收入扣除情况表")。 ___ 四川升达林业产业股份有限公司 一、管理层的责任 升达林业管理层负责按照《深圳证券交易所股票上市规则(202 ...

| 四川华信(集团)会计师事务所 地址:成都市洗面桥街18号金茂礼都南28楼 | | | --- | --- | | 电话:(028) 8556 0449 | | | (特殊普通合伙) | 传真:(028) 8556 0449 | | 邮编:610041 | | | SI CHUAN HUA XIN (GROUP) CPA (LLP) | 电邮:schxzhb@hxcpa.com.cn | 川华信专(2025)第 0372 号 内部控制审计报告 四川升达林业产业股份有限公司 目录: 1、内部控制审计报告 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.m 内部控制审计报告 四川升达林业产业股份有限公司 审计报告 四川升达林业产业股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了四 川升达林业产业股份有限公司(以下简称升达林业)2024年12月31日的财务报告内部控制 的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》 的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有 ...

| 四川华信(集团)会计师事务所 地址:成都市洗面桥街 18号金茂礼都南 28楼 | | | --- | --- | | | 申话:(028) 8556 0449 | | (特殊普通合伙) | 传真:(028) 8556 0449 | | | 邮编:610041 | | SI CHUAN HUA XIN (GROUP) CPA (LLP) | 电邮:schxzhb@hxcpa.com.cn | 关于四川升达林业产业股份有限公司 2024 年度财务报表出具非标准审计意见的专项说明 川华信专(2025)第 0371 号 目录: 1、专项说明 川华信专(2025)第 0371 号 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（hmm 四川升达林业产业股份有限公司 专项说明 关于四川升达林业产业股份有限公司 2024 年度财务报表出具非标准审计意见的专项说明 深圳证券交易所: 四川华信(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称"我们")按照中国注册会 计师审计准则审计了四川升达林业产业股份有限公司(以下简称"升达林业"或"公司")2024 年度财务报表,包括 2024年12月31日的合并及母公司资产负 ...

| 四川华信(集团)会计师事务所 地址:成都市洗面桥街18号金茂礼都南28楼 | | | --- | --- | | | 电话:(028) 8556 0449 | | (特殊普通合伙) | 传真:(028) 8556 0449 | | | 邮编:610041 | | SI CHUAN HUA XIN (GROUP) CPA (LLP) | 1 电邮:schxzhb@hxcpa.com.cn | 关于四川升达林业产业股份有限公司 原控股股东和现第一大股东非经营性资金占用的 专项审核意见 川华信专(2025)第 0370 号 目录: 1、专项审核意见 2、原控股股东和现第一大股东非经营性资金占用情况表 " 报告编码:川25 四川升达林业产业股份有限公司 专项审核意见 关于四川升达林业产业股份有限公司 原控股股东和现第一大股东非经营性资金占用的 专项审核意见 川华信专(2025)第 0370 号 四川升达林业产业股份有限公司全体股东: 我们审核了后附的四川升达林业产业股份有限公司(以下简称"升达林业")《四川升 达林业产业股份有限公司原控股股东和现第一大股东非经营性资金占用情况表》(以下简称 "资金占用情况表")。 ...

| 四川华信(集团)会计师事务所 地址:成都市洗面桥街 18 号金茂礼都南 28 楼 | | | --- | --- | | (特殊普通合伙) | 电话:(028) 8556 0449 传真:(028) 8556 0449 | | | 邮编:610041 | | SI CHUAN HUA XIN (GROUP) CPA (LLP) | 电邮:schxzhb@hxcpa.com.cn | 四川升达林业产业股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 专项说明 川华信专(2025)第 0369 号 目录: 1、专项说明 " 据生编码 · | 2、2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 3、大股东及其附属企业非经营性资金占用及清偿情况表 4、违规担保及解除情况表 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明 四川升达林业产业股份有限公司 四川升达林业产业股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 专项说明 川华信专(2025)第 0369号 四川升达林业产业股份有限公司全体股东: 本说明仅供升达林业 2024年度报告披露时使用,不得用作任何其他目的。 ...

一、主要会计数据和财务指标 | 报告期指标 | 2024年年报 | 2023年年报 | 本年比上年增减(%) | 2022年年报 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 基本每股收益（元） | 0.0159 | -0.0015 | 1160 | -0.0839 | | 每股净资产（元） | 0 | 0.33 | -100 | 0.32 | | 每股公积金(元) | 0.82 | 0.82 | 0 | 0.82 | | 每股未分配利润(元) | -1.55 | -1.57 | 1.27 | -1.56 | | 每股经营现金流(元) | - | - | - | - | | 营业收入(亿元) | 7.33 | 7.78 | -5.78 | 18.48 | | 净利润(亿元) | 0.12 | -0.01 | 1300 | -0.63 | | 净资产收益率(%) | 4.78 | -0.46 | 1139.13 | -75.89 | | 名称 持有数量(万股) | | 占总股本比例 | 增减情况(万 | | --- | --- | --- | --- | | | | (%) | 股) ...

Financial Performance - The company's operating revenue for 2024 was ¥732,549,585.35, a decrease of 5.90% compared to ¥778,440,862.03 in 2023[19] - The net profit attributable to shareholders for 2024 was ¥11,998,664.01, a significant increase of 1,190.67% from a loss of ¥1,100,118.14 in 2023[19] - The net profit after deducting non-recurring gains and losses was ¥51,053,051.05, up 187.30% from ¥17,769,853.13 in 2023[19] - The basic earnings per share for 2024 was ¥0.0159, compared to a loss of ¥0.0015 in 2023, marking a 1,160.00% increase[19] - The total assets at the end of 2024 were ¥902,917,385.86, reflecting a 1.08% increase from ¥893,248,683.31 at the end of 2023[19] - The net assets attributable to shareholders increased by 3.87% to ¥254,545,412.70 at the end of 2024 from ¥245,067,037.87 at the end of 2023[19] - The cash flow from operating activities was ¥112,521,218.96, a decrease of 7.82% compared to ¥122,072,564.54 in 2023[19] - The company achieved a gross profit margin of 17.91% in the gas industry, an increase of 3.98% year-on-year[43] - LNG processing fees generated ¥147,241,868.50, with a gross margin of 45.56%, reflecting a 3.46% increase compared to the previous year[43] Legal and Compliance Issues - The company continues to face significant legal risks due to fund occupation issues by the original controlling shareholder, which are expected to persist into 2025[3] - The company has faced issues with the use of raised funds, as funds in the special account were directly seized by creditors due to debt issues[64] - The company is involved in multiple lawsuits, with a total of 370 cases currently in progress, including 269 cases related to securities false statements, where the company has been ordered to bear compensation responsibilities[154] - The company has ongoing litigation with a total of 1,420.02 million in other lawsuits, which are still under trial and have not reached disclosure standards[155] - The company has a pending lawsuit with a claim amount of 50,670.3 million related to a pledge contract dispute, with the first instance ruling rejecting all claims from Guizhou Zhonghongda[155] Operational Highlights - The company aims to enhance its core competitiveness through refined management practices and optimizing production processes to achieve cost efficiency[34] - The company’s LNG processing and sales are influenced by international LNG prices and demand from the transportation sector, which is expected to drive revenue growth in 2024[32] - The urban gas business revenue is primarily affected by government price controls and raw material gas procurement costs, which are critical for maintaining profit margins[33] - The company plans to optimize its operating model and strengthen upstream and downstream cooperation to enhance profitability in 2025[144] Governance and Management - The company has established a comprehensive governance structure in compliance with relevant laws and regulations, enhancing operational standards and ensuring investor protection[81] - The company has no controlling shareholder, ensuring independent operation of the board and supervisory committee[82] - The board consists of nine members, including three independent directors with expertise in finance, law, and gas sectors, complying with legal requirements[83] - The company has implemented a transparent performance evaluation and incentive mechanism for executives, promoting accountability[84] - The company has not reported any changes in the positions of directors, supervisors, or senior management during the reporting period[92] Risk Management - The company recognizes potential risks, including policy risks related to macroeconomic policies and safety risks associated with gas facilities[75][76] - The company has established a comprehensive risk management system to strengthen financial control and budget management[74] - The company has engaged in investor communication activities to address concerns regarding its operational status and potential risks[77] Environmental and Social Responsibility - The company has invested 50,000 yuan in public welfare for greening and tree planting initiatives in 2024[135] - The company has actively supported local cultural activities and donated supplies to community organizations[135] - The company has established effective environmental protection facilities, including waste gas treatment and sewage processing systems[126][127] - The company has no record of administrative penalties due to environmental issues during the reporting period[126] Shareholder Information - The total number of shareholders at the end of the reporting period is 14,344, an increase from 14,296 in the previous month[183] - The largest shareholder, Huabao Trust, holds 28.33% of the total shares, amounting to 213,115,525 shares[183] - The company has not conducted any share repurchase transactions during the reporting period[184] - There are no restricted shares held by state-owned entities or foreign investors, indicating a complete absence of limited shares[181] Financial Obligations - As of December 31, 2024, the company had interest-bearing liabilities totaling 262 million yuan, with overdue debts amounting to 119 million yuan[197] - The company has estimated liabilities totaling 280 million yuan due to various legal disputes, including 128 million yuan related to a lawsuit with Chengdu Rural Commercial Bank[198] - The audit opinion indicated a significant uncertainty regarding the company's ability to continue as a going concern due to its financial obligations[196]