关于上海美特斯邦威服饰股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及 其他关联资金往来情况的专项说明 中兴财光华审专字（2025）第 337010 号 目 录 关于上海美特斯邦威服饰股份有限公司 2024 年 度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项说明 上海美特斯邦威服饰股份有限公司 2024 年度非 经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总 表 1 关于上海美特斯邦威服饰股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及 中 中 中国注册会计师: 其他关联资金往来情况的专项说明 中兴财光华审专字（2025）第 337010 号 上海美特斯邦威服饰股份有限公司全体股东： 我们接受上海美特斯邦威服饰股份有限公司（以下简称"美邦服饰公司"） 委托，根据中国注册会计师执业准则审计了美邦服饰公司 2024 年 12 月 31 日的 合并及公司资产负债表，2024 年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、 合并及公司股东权益变动表和财务报表附注，并出具了中兴财光华审会字（2025） 第 337025 号无保留意见审计报告。 根据《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要 求》（证监会公 ...

上海美特斯邦威服饰股份有限公司 中兴财光华审专字（2025）第 337009 号 内部控制审计报告 中兴财光华审专字（2025）第337009号 上海美特斯邦威服饰股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求， 我们审计了上海美特斯邦威服饰股份有限公司（以下简称"美邦服饰公司"） 2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业 内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效 性是美邦服饰公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降 低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，美邦服饰公司于2024年12 ...

关于上海美特斯邦威服饰股份有限公司 2024 年度非经常性损益的专项核查意见 中兴财光华审专字（2025）第 337012 号 目 录 关于上海美特斯邦威服饰股份有限公司 2024 年度非 经常性损益的专项核查意见 1-2 上海美特斯邦威服饰股份有限公司 2024 年度非经常 性损益明细表 3-4 一、管理层的责任 美邦服饰公司管理层负责按照《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理（2024 年修订）》以及中国证券监督管理委员会印发的《公开 发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益（2023 年修订）》 的规定编制非经常性损益明细表，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使非 经常性损益明细表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行核查工作的基础上对非经常性损益明细表发表专项 核查意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行核查工作。中国注 册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行 核查工作，以对非经常性损益明细表是否不存在重大错报获取合理保证。在核 查过程中，我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我 ...

二、前10名无限售条件股东持股情况 前十大流通股东累计持有： 107687.6万股，累计占流通股比： 42.86%，较上期变化： -15275.80万股。 | 名称 持有数量(万股) | | 占总股本比例 | 增减情况(万 | | --- | --- | --- | --- | | | | (%) | 股) | | 上海华服投资有限公司 | 83996.34 | 33.43 | 不变 | | 深圳高申资产管理有限公司-高申鹿鸣起航私募证券投资 | | | | | 基金 | 15000.00 | 5.97 | 不变 | | 胡佳佳 | 5625.00 | 2.24 | 不变 | | 周正毅 | 820.95 | 0.33 | 新进 | | 高盛国际-自有资金 | 430.16 | 0.17 | -1262.37 | | 籍力民 | 400.00 | 0.16 | 新进 | | MORGAN STANLEY & CO. INTERNATIONAL PLC. | 389.21 | 0.15 | 新进 | | 上海伦旺贸易有限公司 | 359.32 | 0.14 | 新进 | | 行竹梅 | 350.00 | 0.1 ...

上海美特斯邦威服饰股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 作为上海美特斯邦威服饰股份有限公司的独立董事，2024 年度本人严格按照 《公司法》、《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所上市公司规范运作 指引》及《公司章程》等相关法律法规的要求，认真履行职责，谨慎、勤勉地行 使公司所赋予的权利，充分发挥独立董事的独立性作用，维护了公司的整体利益 和全体股东尤其是中小股东的合法权益。现将 2024 年度本人履行独立董事职责 的情况述职如下： 一、个人基本情况 袁敏，男，1975 年出生，博士学历，现任上海国家会计学院专职教授。现 任公司独立董事。 作为公司的独立董事，我符合《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交 易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》中关于独立性的要求，不存在 影响独立性的情况。 作为独立董事，本人本着恪尽职守、勤勉尽责的态度，在每次董事会召开前， 主动获取会议所需资料和信息，认真审阅公司各项议案和定期报告。在日常履职 过程中，本人认真履行作为独立董事应当承担的职责，积极参加公司召开的董事 会及股东大会会议，认真审阅会议议案及相关材料，积极参与各项议案的讨论并 提出了合理建 ...

上海美特斯邦威服饰股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 作为上海美特斯邦威服饰股份有限公司的独立董事，2024 年度本人严格按照 《公司法》、《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所上市公司规范运作 指引》及《公司章程》等相关法律法规的要求，认真履行职责，谨慎、勤勉地行 使公司所赋予的权利，充分发挥独立董事的独立性作用，维护了公司的整体利益 和全体股东尤其是中小股东的合法权益。现将 2024 年度本人履行独立董事职责 的情况述职如下： 一、个人基本情况 陆敬波，男，1971 年出生，民盟盟员，硕士学历，现任上海江三角律师事 务所主任律师。现任公司独立董事。 作为公司的独立董事，我符合《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交 易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》中关于独立性的要求，不存在 影响独立性的情况。 作为公司审计委员会委员，本人 2024 年度参与了全部应参加的 5 次审计委 员会会议。本人认真履行职责，根据公司实际情况，对公司审计工作进行监督检 查，积极与公司内部与外部审计机构沟通相关情况，审核公司的财务信息及其披 露情况；监督内部控制制度的健全和执行情况；对审计机构出具的审 ...

上海美特斯邦威服饰股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 本人张纯，女，1963 年出生，中共党员，博士学历。上海财经大学会计学专 业教授，博士研究生导师，兼任上海市成本研究会副会长等职务。本公司独立董 事。 作为公司的独立董事，我符合《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交 易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》中关于独立性的要求，不存在 影响独立性的情况。 二、个人履职概况 1、会议出席情况 2024 年度，公司共召开了 8 次董事会、5 次股东大会，本人出席会议的具体 情况如下： | | 参加董事会情况 | | | | | 参加股东大 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 本年应参加 | 亲自出席次 | 委托出席次 | 缺 席 | 次 | 是否连续两次 | 会情况 | | 董事会次数 数 | | 数 | 数 | | 未亲自参加 | | | 8 | 8 | 0 | 0 | | 否 | 5 | 作为独立董事，本人本着恪尽职守、勤勉尽责的态度，在每次董事会召开前， 主动获取会议所需资料和信息，认真审阅公司各项议案和定期报告。在日常履职 ...

上海美特斯邦威服饰股份有限公司 舆情管理制度 第一章 总则 第一条 为有效提高上海美特斯邦威服饰股份有限公司（以下简 称"公司"）应对各类舆情的能力，建立快速反应和应急处置机制，及 时、妥善处理各类舆情对公司股价、商业信誉及正常生产经营活动造 成的影响，切实保护投资者和公司的合法权益，根据《中华人民共和 国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第10号—— 市值管理》《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律法规和《上 海美特斯邦威服饰股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"） 的规定，结合公司实际情况制定本制度。 第二条 本制度所称舆情包括： （一）报刊、电视、网络等媒体对公司进行的负面报道； （二）社会上存在的已经或将给公司造成不良影响的传言或信息； （三）可能或者已经影响社会公众投资者投资取向，造成股价异 常波动的信息； （四）其他涉及公司信息披露且可能对公司股票及其衍生品交易 价格产生较大影响的事件信息。 第三条 舆情信息的分类： （一）重大舆情：指传播范围较广，严重影响公司公众形象或正 1 / 7 （二）一般舆情：指除重大舆情之外的其他舆情。 第二章 舆情管理的组织体系及其工作职责 第 ...

上海美特斯邦威服饰股份有限公司 根据公司独立董事自查及其在公司的履职情况，董事会认为公司独立董事均 能够胜任独立董事的职责要求，其未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也 未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系 或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况， 符合《上市公司独立董事管理办法》等法律法规及《公司章程》中关于独立董事 的任职资格及独立性的相关要求。 上海美特斯邦威服饰股份有限公司董事会 2025 年 4 月 28 日 董事会关于独立董事独立性情况的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》的规定，独立董事应当每年对独立性情 况进行自查，并将自查情况提交董事会。董事会应当每年对在任独立董事独立性 情况进行评估并出具专项意见，与年度报告同时披露。基于此，上海美特斯邦威 服饰股份有限公司（以下简称"公司"）董事会，就公司在任独立董事的独立性 情况进行评估并出具如下专项意见： ...

Financial Performance - The company's operating revenue for 2024 was ¥680,718,761.43, a decrease of 49.79% compared to ¥1,355,728,301.12 in 2023[21]. - The net profit attributable to shareholders for 2024 was -¥195,378,136.23, representing a decline of 715.45% from ¥31,745,830.83 in 2023[21]. - The cash flow from operating activities for 2024 was -¥301,852,671.59, a decrease of 58.88% compared to -¥189,991,360.41 in 2023[21]. - The total assets at the end of 2024 were ¥1,898,412,950.52, down 30.13% from ¥2,717,252,025.59 at the end of 2023[21]. - The company's main business revenue after deducting non-core business income was ¥539,995,255.77 in 2024, compared to ¥850,032,585.93 in 2023[22]. - The company reported a basic earnings per share of -¥0.08 for 2024, a decrease of 900.00% from ¥0.01 in 2023[21]. - The company's total revenue for 2024 was approximately ¥680.72 million, representing a 49.79% decrease compared to ¥1.36 billion in 2023[49]. - Revenue from the wholesale and retail sector accounted for 79.33% of total revenue in 2024, down from 62.70% in 2023, with a decrease of 36.47% in this segment[49]. - Men's clothing revenue was ¥314.67 million, making up 46.23% of total revenue, a decline of 39.08% from ¥516.51 million in 2023[49]. Market Position and Strategy - The company holds a strong market position in the domestic leisure apparel retail sector, but faces increasing competition from both domestic and international brands[5]. - The company is focusing on enhancing brand competitiveness and influence to mitigate risks from industry competition[36]. - The company is implementing a "trendy outdoor" brand upgrade strategy and a "5.0 new retail" strategy to enhance consumer experience and market competitiveness[47]. - The company plans to open multiple experience stores nationwide in the second half of 2024 as part of its "5.0 new retail" strategy[47]. - The company plans to leverage big data to analyze consumer behavior and preferences for better product development[37]. - The company is committed to product innovation as a core driver for growth in the competitive apparel market[32]. Risk Management - The leisure apparel industry is significantly affected by macroeconomic fluctuations, posing risks to the company's main business development and profitability[4]. - The company emphasizes the importance of risk awareness among investors regarding forward-looking statements and plans[4]. - The company faced significant risks from macroeconomic fluctuations, which could impact its main business development and profitability[35]. - The company has recognized the importance of risk management and has established a comprehensive management system for both direct and franchise channels[46]. Governance and Management - The company has established independent financial accounting departments and a standardized financial management system[110]. - The company operates independently from its controlling shareholders and has no shared bank accounts with them[110]. - The board of directors and senior management are independent and not involved in other positions within the controlling shareholder's enterprises[110]. - The company has a structured governance framework including a board of directors, supervisory board, and management team[110]. - The company has maintained a consistent governance structure to ensure operational independence and financial integrity[110]. - The company has established a strong governance structure with independent directors and a dedicated supervisory board[119]. Shareholder Engagement - The company held its first temporary shareholders' meeting of 2024 on January 15, with an investor participation rate of 43.23%[111]. - The second temporary shareholders' meeting of 2024 took place on January 22, with a participation rate of 43.19%[111]. - The annual shareholders' meeting for 2023 was held on May 22, achieving a participation rate of 42.50%[111]. - The third temporary shareholders' meeting of 2024 occurred on July 18, with a participation rate of 42.60%[111]. - The fourth temporary shareholders' meeting of 2024 was conducted on December 5, with a participation rate of 43.26%[111]. Employee and Talent Management - The total number of employees at the end of the reporting period is 891, with 307 in the parent company and 584 in major subsidiaries[136]. - The professional composition includes 605 sales personnel, 81 technical personnel, 43 financial personnel, and 125 administrative personnel[136]. - The company emphasizes a "fair, open, and transparent" compensation performance system, focusing on performance results and establishing a reasonable profit-sharing mechanism[137]. - The management trainee program selects hundreds of outstanding graduates from top domestic universities each year for focused training and rotation over 2-3 years[138]. - The high-potential talent program aims to cultivate internal employees with development potential, focusing resources on their growth[138]. Financial Disclosures and Compliance - The company’s financial disclosures were found to be inaccurate, leading to regulatory warnings for key executives[123]. - The company’s financial assistance practices were not disclosed in a timely manner, violating disclosure regulations[122]. - The company’s annual report for 2023 was released on April 30, 2024, detailing the financial discrepancies[123]. - The company has not encountered any major defects in internal control during the reporting period[144]. - The internal control audit report confirmed that the company maintained effective financial reporting internal controls as of December 31, 2024[148]. Legal and Regulatory Matters - The company is involved in a lawsuit concerning a rental contract dispute with Shanghai Hongding Investment Management, with a claim amount of 11.9148 million yuan[162]. - The company has no significant litigation or arbitration matters pending as of the reporting period[161]. - The company reported a debt of 797 million yuan related to guarantees provided, with ongoing legal actions to recover losses[164]. - The total assets of Qianxiahu Development Company, involved in the lawsuit, exceeded 1.4 billion yuan as of December 31, 2023[164]. Inventory and Supply Chain Management - The company has established a strong supply chain management capability, integrating business flow, information flow, logistics, and capital flow[42]. - The company reported a significant reduction in inventory, with a year-over-year decrease of 35.15%, reflecting a strategic shift in product procurement[55]. - The inventory turnover days for finished apparel products were 370 days, with a total inventory balance of approximately 639.59 million, showing a year-on-year decrease of 24.41%[74]. - The inventory structure indicates that 92.10% of the inventory consists of finished apparel, with a total inventory value of approximately 431.50 million and a provision for inventory depreciation of approximately 137.28 million, resulting in a depreciation provision ratio of 31.81%[77]. Future Outlook - The company plans to continue expanding its market presence while focusing on the development of new products and technologies[60]. - The company is focusing on improving product competitiveness and enhancing consumer experience through digital applications and organizational transformation[102]. - In 2024, the company plans to enhance brand marketing and invest in new retail capabilities, which may initially affect profit margins but is aimed at long-term growth[102].