2023 年度营业收入扣除情况表的专项审核报告 江苏中利集团股份有限公司全体股东： 苏亚金诚会计师事务所( 特 殊 普通合伙) 苏 亚 核〔2024〕35 号 关于江苏中利集团股份有限公司 我们接受委托，审计了江苏中利集团股份有限公司（以下简称江苏中利）2023 年 12 月 31 日的合并资产负债表及资产负债表，2023 年度的合并利润表及利润表、合并现金流 量表及现金流量表和合并所有者权益变动表及所有者权益变动表以及财务报表附注，并于 2024 年 4 月 23 日出具了苏亚审〔2024〕707 号审计报告。在对上述财务报表审计的基础 上，我们审核了后附的江苏中利 2023 年度营业收入扣除情况表(以下简称营业收入扣除情 况表)。 按照《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》关于营业收入扣 除的相关规定编制营业收入扣除情况表，保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏，并提供真实、合法、完整的相关资料是江苏中利管理层的责任， 我们的责任是在实施审核工作的基础上对营业收入扣除情况表发表专项核查意见。 我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了审核业务。该准则要求我 ...

苏亚金诚会计师事务所( 特 殊 普通合伙) 苏 亚 专 审〔2024〕119 号 关于对江苏中利集团股份有限公司出具带与持续经营相关的重大不确定性 段落及强调事项段落的无保留意见 审计报告的专项说明 江苏中利集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了江苏中利集团股份有限公司（以下简称江苏中利）2023 年 12 月 31 日的合并资产负债表及资产负债表，2023 年度的合并利润表及利润表、合并现金流 量表及现金流量表、合并所有者权益变动表及所有者权益变动表以及财务报表附注，并于 2024 年 4 月 23 日出具了苏亚审〔2024〕707 号无保留意见审计报告。 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 14 号--非标 准审计意见及其涉及事项的处理》和《深圳证券交易所股票上市规则》的相关要求，就相 关事项说明如下: 我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注二、二所述，截至 2023 年 12 月 31 日，江苏中利归属于母公司的所有者权益为-55,830.33 万元，流动负债高于流动资产 301,411.71 万元。受江苏中利及其子公司非经营性资金占用和江苏中利债务危机问题的 ...

我们的责任是在实施审核工作的基础上对江苏中利董事会编制的《关 2022 年 度审计报告保留意见涉及事项影响已消除的专项说明》发表审核意见。我们按照中 国注册会计师审计准则的规定执行了审核工作，该准则要求我们遵守职业道德规范， 计划和实施审核工作。在审核过程中，我们实施了检查有关资料与文件、重新计算 等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表意见提供了合理的 基础。 苏亚金诚会计师事务所( 特 殊 普通合伙) 苏亚专审〔2024〕118 号 关于江苏中利集团股份有限公司 2022 年度 保留意见审计报告涉及事项影响消除情况的 审核报告 江苏中利集团股份有限公司全体股东： 我们接受了委托，审核了后附的江苏中利集团股份有限公司（以下简称"江苏 中利"）编制的《关于 2022 年度审计报告保留意见涉及事项影响已消除的专项说明》。 一、董事会的责任 江苏中利董事会按照中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——审计类 第 1 号》的要求编制《关于 2022 年度审计报告保留意见涉及事项影响已消除的专 项说明》，保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏 是江苏中利董事会的责任。 二、 ...

江苏中利集团股份有限公司 2023年度监事会工作报告 2023年度，江苏中利集团股份有限公司（以下简称"公司"）监事会严格按 照《公司法》《证券法》《公司章程》及《监事会议事规则》等相关规定和要求， 本着对公司全体股东负责的态度，积极依法履行职责，通过列席董事会、出席股 东大会，对公司生产经营情况、财务状况以及董事、高级管理人员履职情况进行 监督， 切实维护了公司利益和股东的合法权益，为公司持续健康发展提供了有 力保障。公司监事会2023年度主要工作情况如下： 一、2023年度公司监事会会议召开情况 报告期内，公司监事会共召开4次会议，会议的召集、召开程序符合《公司 法》《公司章程》及《监事会议事规则》的有关规定。具体情况如下： | 序号 | 会议名称 | 召开时间 | 议题 | | --- | --- | --- | --- | | | | | 1、《2022年度监事会工作报告》； | | | | | 2、《2022年度财务决算报告的议案》； | | | | | 3、《关于公司2022年度利润分配预案的议案》； | | | | | 4、《关于募集资金2022年度存放与使用情况的专 | | | | | 项报告 ...

证券代码：002309 证券简称：ST中利 公告编号：2024-032 江苏中利集团股份有限公司 关于募集资金 2023 年度存放与使用情况的专项报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募 集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2022]15号）和深圳证券交易所颁布的 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等有关 规定，江苏中利集团股份有限公司（以下简称"公司"）编制的2023年度募集资金存 放与使用情况专项报告如下： 一、募集资金基本情况 | 项 | 目 | 募集资金专户发生情况 | | | --- | --- | --- | --- | | 2022年12月31日募集资金专户余额 | | | 13.93 | | 加：2023年度存款利息收入减去支付的银行手续费 | | | 0.02 | 1 / 7 （一）实际募集资金金额、资金到位情况 经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]1591号《关于核准江苏中利集团股份有 限公司非公开发行股票的批 ...

1、苏亚金诚为公司出具了带持续经营相关的重大不确定性与强调事项段的无 保留意见审计报告，公司监事会尊重和认可其作为审计机构的专业性、独立性和职 业判断。 江苏中利集团股份有限公司监事会对 《董事会关于公司 2023 年度带持续经营相关的重大不确定性与强调事 项段的无保留意见审计报告涉及事项的专项说明》的意见 江苏中利集团股份有限公司（以下简称"公司"）聘请苏亚金诚会计师事务所 （特殊普通合伙）（以下简称"苏亚金诚"）对公司 2023 年度财务报表进行了审 计，并出具了带持续经营相关的重大不确定性与强调事项段的无保留意见审计报告。 根据《深圳证券交易所股票上市规则》和《公开发行证券的公司信息披露编报规则 第 14 号——非标准审计意见及其涉及事项的处理》等有关规定的要求，公司董事会 对该带持续经营相关的重大不确定性与强调事项段的无保留意见审计报告涉及事 项进行了专项说明，现公司监事会就董事会出具的专项说明，发表如下意见： 2、公司监事会同意《董事会关于公司 2023 年度带持续经营相关的重大不确定 性与强调事项段的无保留意见审计报告涉及事项的专项说明》，并将持续督促董事 会和管理层采取切实有效的措施，尽快消除相 ...

Financial Performance - The company's operating revenue for 2023 was ¥4,051,283,736.03, a decrease of 50.39% compared to ¥8,165,891,813.89 in 2022[23]. - The net profit attributable to shareholders for 2023 was ¥1,496,533.23, reflecting a decline of 214.68% from ¥485,005,704 in the previous year[23]. - The net cash flow from operating activities decreased by 25.19% to ¥289,661,826.87 from ¥387,179,858 in 2022[23]. - The basic earnings per share for 2023 was -¥1.72, a significant drop of 212.73% compared to -¥0.56 in 2022[23]. - Total assets at the end of 2023 were ¥7,712,405,206.77, down 19.68% from ¥9,551,696,520.00 at the end of 2022[23]. - The company's net assets attributable to shareholders decreased by 155.59% to ¥558,303,262.00 from ¥990,019,816.00 in 2022[23]. - The company reported a quarterly operating revenue of ¥1,238,220,560.48 in Q1 2023, followed by ¥955,926,443.30 in Q2, and ¥1,289,214,084.72 in Q3, with a significant drop to ¥567,922,647.53 in Q4[28]. - The net profit attributable to shareholders in Q4 2023 was -¥1,187,140,688.28, indicating a substantial loss compared to previous quarters[28]. - The company experienced a decline in net profit excluding non-recurring gains and losses, with Q4 showing -¥1,027,530,930.98[28]. - In 2023, the company reported a non-operating loss of approximately $193.73 million, a significant decrease from a profit of $271.61 million in 2022[30]. Restructuring and Financial Difficulties - The company has applied for reorganization due to an inability to repay debts and has been accepted for pre-reorganization by the Suzhou Intermediate People's Court on January 29, 2023[4]. - The company is actively promoting the reorganization of itself and its subsidiaries, including Tenghui Photovoltaic and Zhonglian Optoelectronics, which have entered pre-reorganization[5]. - The company has identified non-operating fund occupation and illegal guarantees by controlling shareholders and related parties from previous years[3]. - The company emphasizes the uncertainty of future operational plans and goals, which depend on market conditions and other factors[5]. - The company has received a qualified audit report from Suya Jin Cheng Accounting Firm, highlighting significant uncertainties related to going concern[3]. - The company is facing potential risks in its operations, which are detailed in the management discussion and analysis section of the report[6]. - The company is in the process of restructuring and has appointed a temporary administrator to oversee the reorganization efforts[5]. - The company has not provided specific earnings forecasts or commitments to investors regarding future profitability[5]. - The company is under pre-restructuring, with potential risks of delisting if restructuring efforts fail[131]. - The company received a court notice regarding bankruptcy reorganization on February 9, 2023, indicating ongoing financial difficulties[132]. Market and Industry Trends - The photovoltaic industry saw a 148.1% year-on-year increase in new installations in China, totaling 216.88 GW in 2023[33]. - The global photovoltaic market is projected to add between 390 GW to 430 GW of new installations in 2024, indicating strong future growth potential[33]. - The company’s photovoltaic business focuses on high-efficiency monocrystalline solar cells and large-sized modules, with power ratings ranging from 350W to 670W[41]. - The company operates six photovoltaic production bases globally and has established 45 subsidiaries and offices worldwide, covering over 80 countries and regions[38]. - The company has been recognized with multiple awards in 2023, including "Most Influential Photovoltaic Component Brand" and "Technical Breakthrough Award" for its products[38]. Research and Development - The company submitted 42 technology patent applications in 2023, including 26 invention patents and 16 utility model patents, and received 38 patent authorizations, comprising 14 invention patents and 24 utility model patents[48]. - The company has developed a strong R&D team in the photovoltaic sector, focusing on the commercialization of new technologies such as TOPCon and heterojunction batteries[55]. - The company is focusing on new product development, including liquid-cooled charging cables for electric vehicles, which are expected to see significant market demand[78]. - The company has allocated 200 million yuan for research and development in 2024, focusing on innovative technologies in the renewable energy sector[166]. Operational Challenges - The company is facing challenges in releasing production capacity due to tight working capital, affecting the expected returns from completed production lines[94]. - The company faced operational challenges during the pre-restructuring phase, leading to limited capacity release and order acceptance due to tight operating funds[171]. - The company has reported a significant drop in the operating cost of flame-retardant soft cables, which amounted to 302,546,029, down 75.42% from the previous year[71]. - The company has maintained stability in its operational model, product and service variety, and core customer and supplier relationships despite challenges[171]. Governance and Management - The company has identified issues with its internal control system and is taking steps to strengthen compliance and management[145]. - The company maintains independence from its controlling shareholder in terms of assets, personnel, finance, and operations[146]. - The company has a complete and independent personnel system, with management not holding positions in controlling shareholders' enterprises[148]. - The company has a diverse leadership team with extensive experience in various sectors, including technology and finance[158]. - The company experienced a leadership change with the resignation of Vice Chairman Dong Shuguang due to personal reasons[155]. - Financial Director Xu Zhenying resigned as she is approaching the legal retirement age[156]. - Xu Juncheng was appointed as the new Financial Director on November 14, 2023[156]. Shareholder Relations - The company plans no cash dividends, no bonus shares, and no capital reserve conversion to share capital for the 2022 fiscal year due to continuous losses[188]. - The company has established a three-year shareholder return plan (2021-2023) to ensure the continuity and stability of profit distribution policies[187]. - The company reported a positive profit available for distribution to shareholders but did not propose a cash dividend distribution plan for the reporting period[188]. - The first temporary shareholders' meeting in 2023 had a participation rate of 24.72%[152]. - The annual shareholders' meeting in May 2023 recorded a participation rate of 24.95%[152]. Compliance and Environmental Responsibility - Jiangsu Zhongli has complied with environmental regulations, operating three sets of dry exhaust gas treatment facilities that meet emission standards[200]. - The company has received environmental impact approvals for its fiber preform production projects, demonstrating compliance with environmental protection laws[200]. - The internal control system has been strengthened, with a focus on enhancing internal audit supervision and compliance awareness[191].

苏亚金诚提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注二、二所述，截至 2023 年 12 月 31 日，江苏中利归属于母公司的所有者权益为-55,830.33 万元，流动 负债高于流动资产 301,411.71 万元。受江苏中利及其子公司非经营性资金占用 江苏中利集团股份有限公司董事会 关于公司 2023 年度带持续经营相关的重大不确定性与强调事项段的 无保留意见审计报告涉及事项的专项说明 江苏中利集团股份有限公司（以下简称"公司"或者"江苏中利"）聘请的 苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"苏亚金诚"）对公司 2023 年度财务报表进行了审计，并出具了带持续经营相关的重大不确定性与强调事项 段的无保留意见审计报告。根据《深圳证券交易所股票上市规则》和《公开发行 证券的公司信息披露编报规则第14号——非标准审计意见及其涉及事项的处理》 等有关规定的要求，公司董事会对该审计报告涉及事项作如下说明： 一、发表审计意见的主要内容 苏亚金诚审计了江苏中利财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并资产负 债表及资产负债表，2023 年度的合并利润表及利润表、合并现金流量表及现金 流量表、合并所有者权益 ...

证券代码：002309 证券简称：中利集团 公告编号：2024-036 江苏中利集团股份有限公司 关于 2023 年度计提各项资产减值准备和预计负债的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 江苏中利集团股份有限公司（以下简称"公司"）于2024年4月23日召开的第 六届董事会第七次会议和第六届监事会第七次会议，审议通过了《关于2023年度 计提各项资产减值准备和预计负债的议案》。现将相关情况公告如下： 一、本次计提各项资产减值准备概述 1、本次计提减值准备的原因 公司根据《企业会计准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》相关规定的要 求，基于真实、准确、完整地反映公司截至 2023 年 12 月 31 日的资产状况和 2023 年度的经营情况，公司对合并报表中各类资产进行了全面清查和减值测试，根据 测试结果，基于谨慎性原则，公司对可能发生减值损失的资产计提相应的减值准 备。 2、本次计提各项资产减值准备的资产范围、金额和计入的报告期间 公司对截至 2023 年 12 月 31 日合并报表范围内的各类资产进行全面清查和 资产减值测试后，本期（2023 ...

第一条 为适应公司战略发展需要,增强公司核心竞争力,确定公司发展规 划,健全投资决策程序,加强决策科学性,提高重大投资决策的效益和决策的质量, 完善公司治理结构, 根据相关规定，特制定本实施细则。 第二条 董事会战略委员会（以下简称"战略委员会"）是董事会按照股东 大会决议设立的专门工作机构，主要负责对公司长期发展战略和重大投资决策进 行研究并提出建议，对董事会负责。 第二章 人员组成 董事会战略委员会实施细则 第一章 总则 第三条 战略委员会成员由三名董事组成，其中应至少包括一名独立董事。 第四条 战略委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的 三分之一提名,并由董事会选举产生。 第五条 战略委员会设主任委员（召集人）一名,负责主持委员会工作；主 任委员由董事会选举产生。 江苏中利集团股份有限公司 （二） 对公司章程规定须经董事会批准的重大投资、融资方案进行研究并 提出建议； （三） 对公司章程规定须经董事会批准的重大资本运作、资产经营项目进 行研究并提出建议； （四） 其他影响公司发展的重大事项进行研究并提出建议； （五） 对以上事项的实施情况进行检查； （六） 董事会授权的其他事宜。 第九条 ...