江西恒大高新技术股份 有限公司 营业收入扣除情况 专项审核报告 大信专审字[2024]第 6-00032 号 大信会计师事务所（特殊普通合伙） WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP. 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路 1 号 学院国际大厦 15 层 邮编 100083 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 15/F, Xueyuan International Tower No. 1 Zhichun Road, Haidian Dist. Beijing, China, 100083 电话 Telephone： +86（10）82330558 传真 Fax： +86（10）82327668 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn 在审核过程中，我们实施了包括询问、核对有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为 必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。 - 1 - 营业收入扣除情况 专项审核报告 大信专审字[2024]第 6-00032 号 江西恒大高新技术股份有限公司全 ...

江西恒大高新技术股份有限公司 未来三年（2024 年—2026 年）股东回报规划 为进一步增强江西恒大高新技术股份有限公司（以下简称"公司"）利润分 配政策的透明度，完善和健全公司分红决策和监督机制，保持政策的连续性和稳 定性，保护投资者的合法权益，便于投资者形成稳定的回报预期，根据中国证券 监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公 司监管指引第 3 号——上市公司现金分红（2023 年修订）》和《公司章程》等 相关规定，综合考虑公司盈利能力、经营发展规划、股东回报、社会资金成本以 及外部融资环境等因素，公司制订了《未来三年（2024 年—2026 年）股东回报 规划》（以下简称"本规划"）。 一、制定本规划考虑的因素 公司着眼于长远和可持续的发展，在综合考量公司所处行业特点、发展阶段、 自身经营模式、发展规划、盈利能力、资金状况、社会资金成本、外部融资环境 等重要因素，以及平衡股东的合理投资回报和公司长远发展的基础上，建立对投 资者持续、稳定、科学的回报规划与机制，以保证利润分配政策的合理性、连续 性和稳定性。 二、制定本规划的原则 本规划的制定应符合相关法律法规及《公司章程》 ...

证券代码：002591 证券简称：恒大高新 公告编号：2024-009 江西恒大高新技术股份有限公司 关于 2023 年不进行利润分配的专项说明 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整， 没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 江西恒大高新技术股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 24 日召开了第六届董事会第五次会议和第六届监事会第四次会议，分别审议通过了 《关于 2023 年利润分配预案的议案》，本议案尚需提交公司 2023 年年度股东大 会审议，现将有关事项说明如下： 一、公司 2023 年利润分配预案 经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2023 年实现归属于上市 公司股东的净利润-40,603,438.4 元，其中母公司实现净利润-29,042,941.99 元。截至 2023 年 12 月 31 日，公司可供上市公司股东分配的净利润 -474,669,565.07 元，其中母公司可供股东分配的净利润为-410,793,608.36 元。 根据《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管 指引第 3 号——上市公司现金分红（2022 年修 ...

江西恒大高新技术股份有限公司第六届董事会 2024 年第二次独立董事专门会议的审查意见 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律法 规、规范性文件和《公司章程》《独立董事工作制度》等有关要求，作为江西恒 大高新技术股份有限公司（以下简称"公司"）第六届董事会独立董事，以通讯 表决方式召开了 2024 年第二次独立董事专门会议，对公司第六届董事会第五次 会议拟审议的关于提请股东大会授权董事会办理小额快速融资相关事宜的议案 进行了审查。 本次会议应出席独立董事 3 人，实际出席独立董事 3 人，独立董事共同推举 黎毅为独立董事专门会议的召集人和主持人。公司董事会秘书列席了本次会议。 本次会议的召集、召开和表决程序符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性 文件和《公司章程》的规定。 独立董事基于独立判断的立场，秉承实事求是、客观公正的原则，认真审阅 相关材料，对本次会议审议的事项发表如下审查意见： 经核查，我们认为：公司根据《上市公司证券发行注册管理办法》《深圳证 券交易所上市公司证券发行上市审核规则》《深圳证券交 ...

江西恒大高新技术股份有限公司监事会 关于会计政策变更追溯调整财务报表数据的专项说明 一、本次追溯调整的概述 根据公司于 2023 年 4 月 25 日披露的《关于变更会计政策的公告》，公司按 照《企业会计准则解释第 16 号》要求对 2022 年度财务报表相关项目进行追溯调 整。本次追溯调整已经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，详见公司 2023 年年度审计报告。 二、上述会计政策变更对公司的影响 江西恒大高新技术股份有限公司 （2）关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计 处理、关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处 理均对公司无影响，不涉及追溯调整。 三、上述会计政策变更对财务报表的影响 《企业会计准则解释第 16 号》对母公司财务报表无影响，对合并利润表、 合并现金流量表无影响，对合并资产负债表影响如下： | 合并资产负债表项目 | 变更前 2022 年 | 变更后 2023 年 | 影响数 | | --- | --- | --- | --- | | | 12 月 31 日余额 | 1 月 1 日余额 | | | 资产： | | | | | 递延所得税资 ...

江西恒大高新技术股份有限公司 2023 年度内部控制自我评价报告 江西恒大高新技术股份有限公司 2023年度内部控制自我评价报告 江西恒大高新技术股份有限公司全体股东： 江西恒大高新技术股份有限公司 2023 年度内部控制自我评价报告 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简 称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部 控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2023年12月31日（内部控制评价报告基准日） 的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并 如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行 监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、 高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容 的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真 实完整，提高经营效率和效果，促进实现发 ...

江西恒大高新技术股份有限公司 董事会关于 2023 年计提资产减值准备、信用减值准备及核 销资产的合理性说明 根据《企业会计准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—— 主板上市公司规范运作》 等相关规定的要求，江西恒大高新技术股份有限公司 （以下简称"公司"）董事会与公司管理层进行了深入沟通，认真核查了关于 2023 年计提资产减值准备、信用减值准备及核销资产相关材料，现对其合理性说明如 下： 特此说明。 江西恒大高新技术股份有限公司 董 事 会 二〇二四年四月二十五日 公司本次计提资产减值准备、信用减值准备及核销资产事项遵照并符合《企 业会计准则》及公司相关会计政策的规定，计提资产减值准备及核销资产依据充 分，体现了会计处理的谨慎性原则，有利于客观、公允地反映公司资产价值和财 务状况，使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠及具有合理性。因此，我 们一致同意公司本次计提资产减值准备及核销资产事项。 ...

Financial Performance - The company reported a revenue of 1.5 billion RMB for the year 2023, representing a year-on-year increase of 15%[18]. - The net profit for 2023 was 300 million RMB, which is a 10% increase compared to the previous year[18]. - The company's operating revenue for 2023 was CNY 404,069,851.64, representing an increase of 8.09% compared to CNY 373,823,358.24 in 2022[24]. - The net profit attributable to shareholders was a loss of CNY 40,603,438.40, an improvement of 34.94% from a loss of CNY 62,403,309.80 in the previous year[24]. - The cash flow from operating activities significantly improved to CNY 79,039,469.10, a 365.80% increase from a negative cash flow of CNY 29,736,110.97 in 2022[24]. - The total assets at the end of 2023 were CNY 1,015,649,065.22, reflecting a slight increase of 0.69% from CNY 1,008,659,123.44 at the end of 2022[24]. - The company's basic earnings per share improved to -CNY 0.1353, a 34.92% increase from -CNY 0.2079 in 2022[24]. - The weighted average return on equity was -5.87%, an improvement of 2.51% from -8.38% in the previous year[24]. - The main business revenue, after deducting other income, was CNY 384,280,816.55, compared to CNY 358,790,327.02 in 2022[25]. - The company reported a comprehensive range of self-developed products, including HDS anti-wear and corrosion-resistant coatings, aimed at power generation and industrial boiler applications[52]. Market Expansion and Strategy - The company plans to launch three new products in 2024, focusing on energy-saving technologies and smart manufacturing solutions[18]. - Future guidance indicates an expected revenue growth of 12% for 2024, targeting 1.68 billion RMB[18]. - The company is expanding its market presence in Southeast Asia, with plans to establish two new offices in the region by mid-2024[18]. - The company is actively investing in emerging industries such as new energy and new materials, aiming for breakthroughs and successful transformation in traditional industries[36]. - The company is actively transitioning towards new industries such as photovoltaics, energy storage, and hydrogen energy, indicating a strategic shift in its business model[50]. - The company plans to optimize its asset structure and enhance core competitiveness through the sale of intangible assets for ¥12.5 million[59]. - The company aims to deepen its focus on traditional industries while expanding into new energy and new materials sectors, aiming for a strategic transformation[114]. - The company is exploring potential mergers and acquisitions to strengthen its market position and expand its product portfolio[150]. Research and Development - Research and development expenses increased by 25% in 2023, totaling 150 million RMB, to support innovation initiatives[18]. - The company is focusing on innovation and optimization of products to capture more users and market share amidst increasing competition[47]. - The company aims to improve product quality and reduce production costs through various R&D projects, including the development of environmentally friendly materials[83]. - The company is committed to research and development, with ongoing projects in photovoltaic materials and technology[160]. - The company has established a provincial-level enterprise technology center and a post-doctoral research workstation, enhancing its R&D capabilities[63]. - The company is focusing on transforming and upgrading its core business, actively investing in the new energy and new materials industries, and optimizing product processes to reduce manufacturing costs and enhance competitiveness[121]. Risks and Challenges - The management highlighted potential risks including market competition and regulatory changes, with strategies in place to mitigate these risks[4]. - The company faces risks from macroeconomic fluctuations and policy changes, which could impact revenue structure and growth rates due to the close relationship with downstream industries[123]. - The company has implemented measures to mitigate raw material price volatility risks, including long-term contracts and refined management practices, but significant price increases could still adversely affect profitability[124]. - The company recognizes the risk of talent loss and is focusing on talent cultivation and retention strategies to ensure a skilled workforce for future projects[126]. Corporate Governance and Management - The company emphasizes a fair and transparent performance evaluation system linked to the operational performance of senior management[138]. - The company maintains complete independence from its controlling shareholder in business, personnel, assets, finance, and institutions[141]. - The company has established an independent financial accounting system and management procedures, ensuring financial independence[146]. - The board of directors consists of seven members, including three independent directors, ensuring compliance with legal and regulatory requirements[136]. - The company actively respects and protects the rights of stakeholders, balancing the interests of shareholders, employees, and society[139]. - The company has implemented a robust investor relations management system to enhance communication and transparency with investors[140]. Employee and Stakeholder Engagement - The total number of employees at the end of the reporting period is 481, with 102 in the parent company and 379 in major subsidiaries[180]. - The employee compensation policy is performance-oriented, based on the company's economic efficiency and annual operational plans[181]. - The company promotes employee training to improve personal competencies and foster mutual growth between employees and the organization[200]. - Employee rights are protected through strict adherence to labor laws and the establishment of a comprehensive human resources management system[200]. - The company prioritizes the well-being of employees by ensuring a safe working environment and enhancing workplace automation and intelligence[199]. Environmental Responsibility - The company is committed to environmental protection and sustainable development by increasing investments in energy conservation and environmental protection[199]. - The company actively promotes a green office environment, implementing measures for carbon emission reduction and advocating for low-carbon practices[194]. - The company has not faced any administrative penalties due to environmental issues during the reporting period[193]. - The company plans to continue strengthening environmental supervision and management to comply with environmental protection policies[195].

江西恒大高新技术股份有限公司 2023 年独立董事述职报告（刘萍） 各位股东及股东代表： 本人作为江西恒大高新技术股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事， 具备法律法规要求的独立性，本人及相关亲属均不在公司及其附属企业持有股份 或享有权益，且拥有良好的诚信记录。本人在 2023 年任职期间严格按照《公司 法》《证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《上市公司独立董事管理办法》 等法律法规及《公司章程》《独立董事工作制度》的规定，勤勉、忠实、尽职地 履行独立董事的职责，积极出席相关会议，审议会议相关议案，独立、客观、公 正地发表独立意见，充分发挥独立董事的独立作用，切实维护公司和股东尤其是 中小股东的合法权益。现将本人 2023 年履行职责情况述职如下： 一、独立董事基本情况 二、2023 年度履职情况 （一）参加董事会及股东大会的情况 （一）基本情况 本人刘萍，中国国籍，无境外永久居留权，1965 年出生，硕士研究生学历， 现任华东交通大学会计学教授，硕士生导师，中国注册会计师协会非执业会员。 2002-2003 年美国威斯康星州立大学密尔沃基分校访问学者，主要研究方向为成 本与预算管理、资本市场财务会计 ...

报告期内，公司监事会共召开 7 次会议，具体情况如下： | 会议届次 | 召开日期 | | 会议议案名称 | 表决结果 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 第五届监事 | 2023年2月 | | 1、关于清算注销参股公司暨关联交易的议案； | 全部审议 | | 会第十四次 | 27 日 | | 2、关于签订房屋租赁合同暨关联交易的议案； | 通过 | | 临时会议 | | | | | | 第五届监事 会第十五次 | | | 1、关于《2022 年监事会工作报告》的议案； | 全部审议 | | | | | 2、关于《2022 年财务决算报告》的议案； | | | | | | 年年度报告》及其摘要的议案； 3、关于《2022 | | | | | | 4、关于 2022 年利润分配预案的议案； | | | | 2023 年 4 | | 5、关于《2022 年内部控制自我评价报告》的议案； | | | | 月 25 | 日 | 6、关于续聘 年审计机构的议案； 2023 | 通过 | | 会议 | | | 7、关于会计政策变更的议案； | | | | | | 8、关于 2022 年 ...