专项审计说明 天健审〔2025〕3-341 号 目 录 一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项 审计说明…………………………………………………………第 1—2 页 二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表…………… 第 3 页 三、附件………………………………………………………………第 4—7 页 （一）本所执业证书复印件…………………………………………第 4 页 （二）本所营业执照复印件…………………………………………第 5 页 （三）本所注册会计师执业证书复印件……………………… 第 6—7 页 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 二、管理层的责任 海洋王公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市 公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公 告〔2022〕26 号）和深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——业务办 理（2024 年修订）》（深证上〔2024〕397 号）的规定编制汇总表，并保证其内容 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 第 1 页 共 7 页 三、注册会计师的责任 海洋王照明科技股份有限 ...

目 录 | | | | 二、附件……………………………………………………………… | 第 | 3—6 | 页 | | --- | --- | --- | --- | | （一）本所执业证书复印件…………………………………………第 | | 3 | 页 | | （二）本所营业执照复印件…………………………………………第 | | 4 | 页 | | （三）本所注册会计师执业证书复印件……………………… | 第 | 5-6 | 页 | 内部控制审计报告 天健审〔2025〕3-339 号 海洋王照明科技股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了海洋王照明科技股份有限公司（以下简称海洋王公司）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是海洋 王公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控 ...

海洋王照明科技股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 报告人：张善端 各位股东及股东代表： 作为海洋王照明科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，本人 严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》等 法律法规及《公司章程》、《公司独立董事制度》的有关规定，认真履行独立董 事的职责和义务，积极促进公司规范运作，恪尽职守、履职尽责，切实维护公司 和全体股东尤其是中小股东的合法权益，现将 2023 年度履行职责的情况向各位 股东及股东代表汇报如下： 一、 独立董事的基本情况 本人张善端，男，1974 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士研究 生学历。2003 年 7 月至今，就职于复旦大学，历任讲师、副教授、研究员，现 任复旦大学电光源研究所所长、复旦大学智能机器人与先进制造创新学院光源与 照明工程系主任、豪尔赛科技集团股份有限公司独立董事及上海复矽源半导体科 技有限公司监事。2022 年 9 月 14 日至今任公司独立董事。 报告期内，本人任职符合《上市公司独立董事管理办法》第六条规定的独立 性要求，不存在影响独立性的情况。 二、 独立董事年度履职概况 1、出席董事会及股 ...

海洋王照明科技股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 报告人：郭亚雄 各位股东及股东代表： 作为海洋王照明科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，根据 《公司法》、《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》 和《公司章程》及有关法律、法规、规章的规定，本人在 2024 年度工作中，忠 实地履行了独立董事的职责，谨慎、认真、勤勉地行使了独立董事的权利，维护 了公司整体利益及全体股东的合法权益，现将 2024 年度履行职责的情况向各位 股东及股东代表汇报如下： 一、 独立董事的基本情况 本人郭亚雄，男，1965 年生，中国国籍，无永久境外居留权，经济学博士， 会计学教授。曾任江西财经大学经济与社会发展研究中心副主任、天音通讯控股 股份有限公司副总经理、普洛药业股份有限公司财务总监、江西江中制药集团有 限公司外部董事。现任江西财经大学会计学院教授、硕士研究生导师；仁和药业 股份有限公司、国盛金融控股集团股份有限公司独立董事。2020 年 6 月 30 日至 今任公司独立董事。 报告期内，本人任职符合《上市公司独立董事管理办法》第六条规定的独立 性要求，不存在影响独立性的情况。 二、 ...

海洋王照明科技股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 报告人：胡左浩 各位股东及股东代表： 本人作为海洋王照明科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事， 根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》及 《公司章程》的规定，忠实履行职责，充分发挥独立董事的作用，勤勉尽责，维 护了公司及中小股东的合法利益。现将履职情况报告如下： 一、 独立董事的基本情况 本人胡左浩，男，1964 年生，中国国籍，无永久境外居留权，博士研究生， 先后毕业于华中工学院（现华中科技大学）固体力学专业、浙江大学管理学专业 和日本京都大学经营学专业，曾任职于浙江大学管理学院。现为清华大学经济管 理学院教授、博士生导师，兼任中国高等院校市场学研究会副会长、青岛日辰食 品股份有限公司独立董事、北京三元基因药业股份有限公司独立董事。2020 年 6 月 30 日至今任公司独立董事。 报告期内，本人任职符合《上市公司独立董事管理办法》第六条规定的独立 性要求，不存在影响独立性的情况。 二、 独立董事年度履职概况 1、出席董事会及股东 ...

海洋王照明科技股份有限公司 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等要求， 公司董事会就公司在任独立董事郭亚雄先生、胡左浩先生、张善端先生、章永奎 先生的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 经核查独立董事郭亚雄先生、胡左浩先生、张善端先生、章永奎先生的任职 经历以及签署的相关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职 务，也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利 害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性 的情况，符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。 海洋王照明科技股份有限公司董事会 2025 年 4 月 29 日 董事会对独立董事独立性自查情况的专项报告 ...

海洋王照明科技股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 报告人：章永奎 各位股东及股东代表： 本人作为海洋王照明科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事， 根据《公司法》《上市公司独立董事管理办法》《公司章程》《独立董事制度》等 相关规定和要求，本人诚实、勤勉、尽责地履行职责，积极出席相关会议，认真 审议董事会各项议案，发挥独立董事的独立性和专业性作用，维护公司整体利益 和全体股东尤其是中小股东的合法权益。现将履行职责的情况向各位股东及股东 代表汇报如下： 一、 独立董事的基本情况 本人章永奎，男，1973 年出生，中国国籍，无永久境外居留权，管理学（会 计学）博士。曾任厦门大学管理学院 EDP 中心副主任、财政部会计准则咨询委员 会咨询专家。现任厦门大学管理学院会计系副教授、福建南方路面机械股份有限 公司独立董事。2023 年 6 月 28 日至今任公司独立董事。 报告期内，本人任职符合《上市公司独立董事管理办法》第六条规定的独立 性要求，不存在影响独立性的情况。 二、 独立董事年度履职概况 1、出席董事会及股东大会情况 2024 年度，在本人任职期间内，公司共召开了 6 次董事会、5 次股东大会 ...

海洋王照明科技股份有限公司 员工借款管理制度 第一章 总则 第一条 目的 为激励和保留海洋王照明科技股份有限公司（以下简称"公司"）及其全资、 控股子公司核心关键岗位的核心员工，应对市场日益激烈的人才竞争，提高人才 竞争壁垒，规范员工借款的申请与执行管理，特制定本制度。 第二条 适用范围 本制度适用于公司及其全资、控股子公司核心关键岗位的人员及有特殊贡献 员工，借款员工应同时符合下列条件： 1、签订劳动合同的正式员工。 2、工作表现良好，无违法、违规、违纪行为。 4、员工本人及其配偶（如有)无不良征信记录，且未被人民法院列为失信被 执行人。 5、本制度适用员工不包括公司及其全资、控股子公司的董事、监事、高级 管理人员、控股股东、实际控制人等关联人。 第三条 借款用途 公司为员工提供借款主要用于满足个人合法、合理的应急、周转性支出需求， 款项使用须符合国家法规要求。借款仅限用于员工本人借款事由，严禁转借他人 或用于非法活动。 第二章 借款管理及申请 第四条 公司人力资源部和财务部负责具体借款的执行与管理。 第五条 借款申请流程 符合借款条件的员工，填写借款单，按规定履行内部审批程序，借款人与公 司签署相关合同、 ...

Financial Performance - The company's operating revenue for 2024 was CNY 1,713,896,295.94, representing a 0.78% increase compared to CNY 1,700,581,410.41 in 2023[18]. - The net profit attributable to shareholders was CNY -146,695,653.19 in 2024, a significant decrease of 435.93% from CNY 43,668,908.63 in 2023[18]. - The basic earnings per share for 2024 was CNY -0.1901, a decline of 437.66% from CNY 0.0563 in 2023[18]. - The total operating revenue for 2024 was approximately ¥1.71 billion, a slight increase of 0.78% compared to ¥1.70 billion in 2023[51]. - In 2024, the company achieved operating revenue of CNY 1,713.90 million, a year-on-year increase of 0.78%, while the net profit attributable to shareholders was CNY -146.70 million, a decline of 435.93%[43]. - The company reported a total of ¥12,288,294.43 in cash that is frozen due to performance guarantees and litigation[71]. - The company’s net profit attributable to ordinary shareholders for 2024 is projected at -CNY 146,695,653.19, with a retained earnings balance of CNY 568,439,409.33 after the dividend distribution[136]. Cash Flow and Assets - The net cash flow from operating activities increased by 150.21% to CNY 355,984,034.39 in 2024, compared to CNY 142,274,723.94 in 2023[18]. - The total assets decreased by 9.60% to CNY 3,538,514,189.22 at the end of 2024, down from CNY 3,914,335,509.81 at the end of 2023[19]. - The net assets attributable to shareholders decreased by 8.02% to CNY 2,635,422,313.44 at the end of 2024, compared to CNY 2,865,197,951.93 at the end of 2023[19]. - The total cash and cash equivalents increased significantly by 3,474.87% to 131,328,877.30 yuan[64]. - Cash and cash equivalents increased to ¥473,885,179.10, representing 13.39% of total assets, up from 8.80% at the beginning of the year, primarily due to increased cash collections[67]. - Accounts receivable decreased to ¥577,646,834.88, accounting for 16.32% of total assets, down from 21.73%, mainly impacted by bad debt provisions in the construction business[67]. Market and Business Strategy - The company is focusing on high-tech and high-quality products in response to the increasing demand for energy efficiency and safety in industrial lighting solutions[29]. - The company has been a leader in the professional lighting sector for 30 years, with substantial growth in new technology products, particularly in lighting + AI solutions[31]. - The company has developed a comprehensive product line that includes portable, mobile, and fixed lighting products, evolving towards IoT-integrated lighting solutions[33]. - The company is actively expanding its international market presence, particularly in countries along the "Belt and Road" initiative, and has made progress in localizing its business in the Middle East and Southeast Asia[44]. - The company is focusing on smart manufacturing upgrades and cost control to enhance market competitiveness and improve operational efficiency[46]. Research and Development - The company has 1,807 domestic patents and 212 PCT foreign invention patents, showcasing its commitment to innovation and technology development[41]. - Research and development expenses increased by 4.86% to 120,788,130.10 yuan, representing 7.05% of total revenue[62]. - The company completed several key R&D projects aimed at enhancing digital transformation and product competitiveness[61]. - The company has implemented ISO 9001 quality management system to ensure product quality and reduce waste, thereby enhancing resource efficiency[184]. Governance and Compliance - The company emphasizes investor relations management through various channels, including online performance briefings and investor hotlines[105]. - The company has established effective internal governance structures, including a board of supervisors and specialized committees[104]. - The company has maintained compliance with the regulations set forth by the China Securities Regulatory Commission and the Shenzhen Stock Exchange[76]. - The company has faced regulatory scrutiny, with the Shenzhen Securities Regulatory Bureau issuing warning letters to executives for non-compliance in financial accounting[118]. Social Responsibility and Environmental Initiatives - The company has received the national-level "Green Factory" certification in 2024, recognizing its environmentally friendly production processes[165]. - The company actively promotes low-carbon economic models and has developed energy-efficient lighting solutions to help clients reduce energy consumption and carbon emissions[166]. - The company has engaged in tree planting activities nationwide, enhancing community involvement and promoting environmental awareness among employees and local residents[187]. - The company emphasizes its commitment to social responsibility and actively participates in disaster relief efforts, showcasing its corporate mission[190]. Employee and Management Changes - The company has seen a significant management reshuffle, with multiple vice presidents appointed, including Wang Chun and Lin Hongyu, effective January 1, 2024[112]. - The company has a total of 3 employees with a doctoral degree and 47 with a master's degree[130]. - The total number of employees at the end of the reporting period is 3,264, with 148 in the parent company and 3,116 in major subsidiaries[129]. - The company has implemented a training program in 2024, achieving an average of 50.65 training hours per employee[132]. Shareholder and Dividend Information - The company plans to distribute a cash dividend of 0.5 RMB per 10 shares to all shareholders, with no stock bonus[4]. - The cash dividend distribution plan complies with the company's articles of association and relevant regulations[135]. - The total distributable profit for the company stands at CNY 568,439,409.33 after accounting for the cash dividend[136]. - The company has not proposed any stock dividends or capital reserve transfers during the reporting period[136].